概预算培训(外请讲师)PPT课件

中国移动甘肃公司概预算培训 2010年2月 目录 一 通信建设工程概 预算的基本概念二 通信建设工程概 预算的架构及编制流程三 概 预算表格详解四 概 预算编制讲解五 G12期决算案例分析 通信建设工程概 预算的概念 通信建设工程概 预算是设计文件的重要组成部分 它是根据各个不同设计阶段的深度和建设内容 按照国家主管部门颁发的概 预算定额 设备 材料价格 编制方法 费用定额 费用标准等有关规定 对通信建设项目 单项工程按实物工程量法预先计算和确定的全部费用文件 概 预算的定义 通信建设工程概 预算的概念 通信建设工程概 预算应按不同的设计阶段进行编制 1 当工程采用三阶段设计时 1 初步设计 编制概算 2 技术设计 编制修正概算 3 施工图设计 编制预算 2 当采用二阶段设计时 1 初步设计 编制概算 2 施工图设计 编制预算 3 当采用一阶段设计时 1 一阶段施工图设计 编制预算 2 说明 编制施工图设计时要反映全部费用内容 除工程费 工程建设其他费以外还要列预备费及建设期利息 概 预算的作用 1 确定和控制投资 编制和安排投资计划 控制施工图预算的依据 2 是签订建设项目总承包合同 实行投资包干的依据 3 考核工程设计技术经济合理性和工程造价的依据 4 筹备设备 材料和签订订货合同的依据 5 在工程招标承包制中确定标底的依据 概算的作用 预算的作用 1 考核工程成本 确定工程造价的依据 2 签订工程承 发包合同的依据 3 工程价款结算的主要依据 4 考核施工图设计技术经济合理性的依据 编制的依据 概算的编制依据 1 批准的可行性研究报告 2 初步设计图纸 设备材料表和有关技术文件 3 国家相关管理部门发布的有关法律 法规 标准规范 4 通信建设工程预算定额 目前通信工程用预算定额代替概算定额编制概算 通信建设工程费用定额 通信建设工程施工机械 仪表台班费用定额 及其有关文件 5 建设项目所在地政府发布的土地征用和赔补费等有关规定 6 有关合同 协议等 预算的编制依据 1 批准的初步设计概算及有关文件 2 施工图 通用图 标准图及说明 3 国家相关管理部门发布的有关法律 法规 标准规范 4 通信建设工程预算定额 通信建设工程费用定额 通信建设工程施工机械 仪表台班费用定额 及其有关文件 5 建设项目所在地政府发布的有关土地征用和赔补费等有关规定 6 有关合同 协议等 编制程序 一 收集资料 熟悉图纸 二 计算工程量 三 套用定额 选用价格 四 计算各项费用 五 复核 六 写编制说明 七 审核出版 目录 一 通信建设工程概 预算的基本概念二 通信建设工程概 预算的架构及编制流程三 概 预算表格详解四 概 预算编制讲解五 G12期决算案例分析 通信建设工程概 预算的架构及编制流程 一 概 预算表格的组成 概 预算表格共分为六表十张 1 建设项目汇总表 2 概 预算总表 表一 3 建安工程费用表 表二 4 建安工程量表 表三甲 5 建安工程机械使用费表 表三乙 6 建安工程仪器仪表使用表 表三丙 7 国內器材概 预算表 表四甲 8 引进器材概 预算表 表四乙 9 工程建设其他费用表 表五甲 10 引进设备工程建设其他费用表 表五乙 概 预算表格 通信建设工程概 预算的编制流程 二 概 预算表格的编制顺序 目录 一 通信建设工程概 预算的基本概念二 通信建设工程概 预算的架构及编制流程三 概 预算表格详解四 概 预算编制讲解五 G12期决算案例分析 概 预算表格详解 通信建设总费用构成 概 预算表格详解 一 建筑安装工程费 简称建安费 1 直接工程费 指施工过程中耗用的构成工程实体和有助于工程实体形成的各项费用 人工费 材料费 机械使用费 仪表使用费这4个费用作为 直接工程费 与 措施费 共同构成直接费 采用 控制量 技普分开 的原则 直接工程费内容包括 人工费 变化是不区分施工企业等级 无成建制普工 综合取定 人工费单价技工由24元 工日改为48元 工日 普工由11元 工日改为19元 工日 材料费 主要材料费 材料原价十运杂费十运输保险费十采购及保管费 采购代理服务费 机械使用费 机械使用费 机械台班单价 概算 预算的机械台班量仪表使用费 仪表使用费有根本性改变 仪表使用费 仪表台班单价 概算 预算的仪表台班量 概 预算表格详解 2 措施费 指为完成工程项目施工 发生于该工程前和施工过程中非工程实体项目的费用 共16条 措施费内容包括 环境保护费 指施工现场为达到环保部门要求所需要的各项费用文明施工费 指施工现场文明施工所需要的各项费用 工地器材搬运费 指由工地仓库 或指定地点 至施工现场转运器材而发生的费用 二次搬运费 市区沿街建筑在现场堆放材料有困难 汽车不能将材料运入巷内的建筑 材料不能直接运到单位工程周边需再次中转 建设单位不能按正常合理的施工组织设计提供材料 构件堆放场地和临时设施用地的工程 可以计算二次搬运费用 4 工程干扰费 通信线路工程 通信管道工程由于受市政管理 交通管制 人流密集 输配电设施等影响工效的补偿费用 5 工程点交 场地清理费 指按规定编制竣工图及资料 工程点交 施工场地清理等发生的费用 6 临时设施费 指施工企业为进行工程施工所必须设置的生活和生产用的临时建筑物 构筑物和其他临时设施费用等 临时设施费用包括 临时设施的租用或搭设 维修 拆除费或摊销费 概 预算表格详解 措施费内容包括 7 工程车辆使用费 指工程施工中接送施工人员 生活用车等 含过路 过桥 费用 8 夜间施工增加费 指因夜间施工所发生的夜间补助费 夜间施工降效 夜间施工照明设备摊销及照明用电等费用 9 冬雨季施工增加费 指在冬雨季施工时所采取的防冻 保温 防雨等安全措施及工效降低所增加的费用 10 生产工具用具使用费 指施工所需的不属于固定资产的工具用具等的购置 摊销 维修费 11 施工用水电蒸汽费 指施工生产过程中使用水 电 蒸气所发生的费用 需根据地方 建设工程造价管理站 出具的 市场价格信息 记取单价 根据计算的需求量 计算费用 概 预算表格详解 措施费内容包括 12 特殊地区施工增加费 指在原始森林地区 海拔2000米以上高原地区 化工区 核污染区 沙漠地区 山区无人值守站等特殊地区施工所需增加的费用 各类通信工程按3 20元 工日标准 计取特殊地区施工增加费 特殊地区施工增加费 概 预 算总共日 3 20元 工日13 已完工程及设备保护费 指竣工验收前 对已完工程及设备进行保护所需的费用 14 运土费 指直埋光 电 缆 管道工程施工 需从远离施工地点取土及必须向外倒运出土方所发生的费用 通信线路 城区部分 通信管道工程根据市政管理要求 按实计取运土费 计算依据参照地方标准 16 大型施工机械调遣费 指大型施工机械调遣所发生的运输费用 概 预算表格详解 措施费内容包括 15 施工队伍调遣费 指因建设工程的需要 应支付施工队伍的调遣费用 内容包括 调遣人员的差旅费 调遣期间的工资 施工工具与用具等的运费 施工队伍调遣费按调遣费定额计算 施工现场与企业的距离在35Km以内时 不计取此项费用 施工队伍调遣费 单程调遣费定额 调遣人数 2 概 预算表格详解 通信建设总费用构成 概 预算表格详解 2 间接费由规费 企业管理费构成 1 规费 是指政府和有关部门规定必须缴纳的费用 规费内容 1 工程排污费 指施工现场按规定缴纳的工程排污费 2 社会保障费养老保险费失业保险费医疗保险费3 住房公积金 4 危险作业意外伤害保险 2 企业管理费 建筑企业在组织和管理施工生产中 用于行政 业务和科技管理等方面的各项费用 3 利润 指施工企业完成所承包工程获得的盈利 4 税金 指按国家税法规定应计入建筑安装工程造价内的营业税 城市维护建设税及教育费附加 概 预算表格详解 通信建设总费用构成 概 预算表格详解 设备 工器具购置费 指根据设计提出的设备 包括必须的备品备件 仪表 工器具清单 按设备原价 运杂费 采购及保管费 运输保险费和采购代理服务费计算的费用 设备 工器具购置费 设备原价十运杂费十运输保险费十采购及保管费 采购代理服务费式中 1 设备原价 供应价或供货地点价 2 运杂费 设备原价 设备运杂费费率 3 运输保险费 设备原价 保险费费率0 4 4 采购及保管费 设备原价 采购及保管费费率 5 采购代理服务费按实计列 概 预算表格详解 通信建设总费用构成 概 预算表格详解 二 工程建设其它费 是指在建设项目投资中开支的固定资产其他费用 无形资产费用和其它资产费用工程建设其它费内容包括 1 建设用地及综合赔补费 按各省市区文件规定 2 建设单位管理费 指建设单位发生的管理性质的开支 财建 2002 394号文 3 可行性研究费 计投资 1999 1283号文 4 研究试验费 通信工程一般不发生 5 勘察设计费 计价格 2002 10号文 6 环境影响评价费 新增 计价格 2002 125号文 7 劳动安全卫生评价费 新增 根据工程所在省 市 的规定计取 8 建设工程监理费 新增 发改委 建设部 2007 670号文 9 安全生产费 新增 财企 2006 478号文 按工程建安费的1 计取 10 工程质量监督费 11 工程定额编制测定费 12 引进技术及进口设备其他费 13 工程保险费 新增 14 工程招标代理费 新增 15 专利及专用技术使用费 新增 16 生产准备及开办费 概 预算表格详解 三 预备费 是指是指在初步设计及概算内难以预料的工程费用 预备费包括基本预备费和价差预备费 预备费 工程费 工程建设其他费 相关费率 四 投资贷款利息 指建设项目贷款在建设期内发生并应计入固定资产的贷款利息等财务费用 主要内容 目录 一 通信建设工程概 预算的基本概念二 通信建设工程概 预算的架构及编制流程三 概 预算表格详解四 概 预算编制讲解五 G12期决算案例分析 概 预算编制讲解 概 预算表格的编制顺序 概 预算编制讲解 表三 专业册划分 概 预算编制讲解 表三 预算定额册号含义 预算定额举例 概 预算编制讲解 表三甲 无线 一 天线 天线安装高度均指天线底部距塔或杆底座的高度 概 预算编制讲解 无线 二 馈线安装 概 预算编制讲解 无线 三 调测天馈线系统 工作内容 调测天 馈线系统的驻波比 损耗等 注 1 基站天 馈线调测以 条 为单位 馈线两接头之间为一条 计算 2 配合调测天 馈线系统定额子目 适用于由设备供货厂家负责天 馈线调测时 仅计列施工单位的配合用工 概 预算编制讲解 无线 四 安装基站设备 注 1 安装基站设备定额子目已包括基本信道板 增扩装信道板子目仅适用于扩容工程 概 预算编制讲解 无线 五 基站系统调测 工作内容 硬件检验 频率调整 告警测试 功率调整 时钟校正 传输测试 数据下载 呼叫测试 文件整理注 配合基站系统调测定额子目 适用于由设备供货厂家负责调测时 仅计列施工单位的配合用工 概 预算编制讲解 无线 六 联网调测 工作内容 覆盖测试 传输电路验证 切换测试 干扰测试 告警测试 数据整理 注 配合联网调测 定额子目 适用于设备厂家负责联网调测时 仅计列施工单位配合用工 概 预算编制讲解 无线 七 安装防护及加固设备 概 预算编制讲解 电源 一 蓄电池安装 工作内容 1 蓄电池补充电 容量试验 补充电 放电 充电 测量记录 清洁整理 概 预算编制讲解 电源 二 电源柜安装 工作内容 1 安装开关电源 开箱检验 清洁搬运 划线定位 安装固定 调整水平 安装附件 绝缘测试 通电前检查 单机主要电气性能调测等 2 开关电源系统调测 电池监视 电压设定 测量电池温度变化的补充控制浮充电压 自动升压充电和升压充电持续时间的控制 整流器 线路故障检测及各种信号告警特性 电池放电电流控制 预防电池深放电选择 并机性能等 概 预算编制讲解 电源 三 线缆布放 注 1 布放电力电缆按单芯考虑 对于2芯电力电缆的布放 按单芯相应工日数乘以1 5系数 对于3芯及3 1芯电力电缆的布放 按单芯相应工日数乘以2 对于5芯电力电缆的布放 按单芯相应工日数乘以2 5系数 概 预算编制讲解 电源 四 附属设备安装 概 预算编制讲解 表三丙 仪器仪表使用费 概 预算编制讲解 表三 特殊地区 高原地区施工 定额中人工工日 机械台班消耗量需乘以上表中给出的系数同时 在表二中 需记列特殊地区施工增加费 概 预算编制讲解 表四甲 主要材料表 概 预算编制讲解 表四甲 主要材料表 概 预算编制讲解 表二 概 预算编制讲解 表四甲 需要安装的配套设备表 概 预算编制讲解 表四甲 需要安装的主设备表 概 预算编制讲解 表五 工程建设其他费 概 预算编制讲解 表一 工程预算总表 主要内容 目录 一 通信建设工程概 预算的基本概念二 通信建设工程概 预算的架构及编制流程三 概 预算表格详解四 概 预算编制讲解五 G12期决算案例分析 案例分析 26街区 案例分析 26街区 案例分析 26街区 案例分析 26街区 案例分析 26街区 应该为天馈线人工费 6 漏列 案例分析 荒山村 DS1 071对应定额为15 而不是12 案例分析 荒山村 天线安装套用定额有误 一般情况下 应采用 安装定向天线 地面铁塔上40米以下 和 安装定向天线 地面铁塔上40米以上80米以下每增加10米 案例分析 荒山村 DS7 021的单位应该是 10米条 按照表中给定的单位 该站实际布放了18条馈线 基站工程中 冬雨季施工