合并会计报表底稿.xls

合并报表工作底稿 金额 元 项 目 母公司母公司子公司子公司 合计 母子 公司 抵销分录 少数股东权 益 调整 报表金额 借方贷方合计数报表金额借方贷方合计数报表金额借方贷方 利利润润表表项项目目 营营业业收收入入8700 8700 6300 6300 15000 1000 300 3500 营营业业成成本本4450 4450 4570 4570 9020200 1000 270 3500 营营业业税税金金及及附附加加300300125125425 销销售售费费用用1515101025 管管理理费费用用10010012517117110 财财务务费费用用300300909539020 资资产产减减值值损损失失252502525 投投资资收收益益500480796 816 816 20 796 营营业业利利润润40104807964326149351488581458174825 营营业业外外支支出出101001010 利利润润总总额额40004807964316149351488580458174835 所所得得税税费费用用132013204934931813 净净利利润润2680480796299610005995399158174835 少少数数股股东东权权益益0199199 归归属属于于母母公公司司所所有有者者的的净净利利润润0 所所有有者者权权益益变变动动表表项项目目 0 未未分分配配利利润润 年年初初468468004680 项 目 母公司母公司子公司子公司 合计 母子 公司 抵销分录 少数股东权 益 调整 报表金额 借方贷方合计数报表金额借方贷方合计数报表金额借方贷方 归归属属于于母母公公司司所所有有者者的的净净利利润润 0100 0600 利利润润分分配配1948 1948 700 700 2648 295295 63115830 未未分分配配利利润润 年年末末12004807961516300529518110 归归属属于于少少数数股股东东的的未未分分配配利利润润 年年初初0199 少少数数股股东东损损益益0120 对对少少数数股股东东的的利利润润分分配配079 归归属属于于少少数数股股东东的的未未分分配配利利润润 年年末末0 资资本本公公积积 年年初初8008001500100160024001600 可可供供出出售售金金融融资资产产公公允允价价值值变变动动净净额额100100100100 权权益益法法下下被被投投资资单单位位其其他他所所有有者者权权益益变变动动的的 影影响响 4 8080080 资资本本公公积积 年年末末800808801600100170025801700 盈盈余余公公积积 年年韧韧732732007320 提提取取盈盈余余公公积积268268100100368100 盈盈余余公公积积 年年末末1000100010010011000100 资资产产负负债债表表项项目目 0 流动资产 0 货币资金100010005005001500 应收票据140014003003001700400 其中 应收S公司票据4004000400400 应收账款18001800760760256025500 其中 应收S公司账款475475047525500 预付款项7707704004001170100 其中 顶付P公司账款0100100100100 存货10001000110011002100200 项 目 母公司母公司子公司子公司 合计 母子 公司 抵销分录 少数股东权 益 调整 报表金额 借方贷方合计数报表金额借方贷方合计数报表金额借方贷方 其中 向S公司购入存货1000100001000200 流动资产合计59705970306030609030251200 非流动资产 00 可供出售金融资产0800800800 持有至到期投资2002000200200 其中 持有S公司债券200 796 480 5160 200200 80 2000 长期股权投资 4700 796 480 50160 50963396 8043000 其中 对S公司投资30003000033963396 固定资产4100 4100 2100100 5 2195 6295 1030 101 其中 S公司 A办公楼100 59595 向S公司购入固定资产20020002001030 向P公司购入固定资产108108108101 无形资产6306300630 商誉0120 非流动资产合计9630876480290010052995130211403627 资产总计1560087648059601006060220511654827 流动负债 应付票据100010004004001400400 其中 应付票据 P公司0400400400400 应付账款300030005005003500500 其中 应付P公司账款500500500 6 500 预收款项2002000200 8 100 其中 预收S公目账款1001000100 8 100 应付职工薪酬100010001001001100 项 目 母公司母公司子公司子公司 合计 母子 公司 抵销分录 少数股东权 益 调整 报表金额 借方贷方合计数报表金额借方贷方合计数报表金额借方贷方 应交税费8008006060860 流动负债合计600060001060106070601000 非流动负债 0 长期借款20007007002700 应付债券600200200800 10 200 其中 应付债券 P公司200200200 10 200 非流动负债合计26009009003500200 负债合计860019601960105601200 所有者权益 或股东权益 0 实收资本 或股本 4000200020006000 5 2000 资本公积800 4 801600100 16002580 5 1700 其中 可供出售金融资产公允价值变动100100100100 盈余公积10001001001100 5 100 未分配利润1200 3 480 2 796300 1 51811 5 295 11 1000 19 199 11 1000 13 270 13 300 17 3500 17 3500 14 10 295 12 200 18 20 16 1 7 25 18 20 15 10 19 796 19 100 19 199 19 600 19 0 19 295 63115830 少数股东权益 5 819 所有者权益合计700048087640005100409511491101115830819 负债和所有者权益总计1560048087659605100605522051113115830819 现现金金流流量量表表项项目目 项 目 母公司母公司子公司子公司 合计 母子 公司 抵销分录 少数股东权 益 调整 报表金额 借方贷方合计数报表金额借方贷方合计数报表金额借方贷方 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金7675599013665 21 3600 22 300 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计76755990136653900 购买商品 接受劳务支付的现金142031704590 21 3600 支付给职工以及为职工支付现金11002501350 支付的各项税支付其他与经营活动有关的现金452267 经营活动现金流出小计4385420085853600 经营活动产生的现金流量净额32901790508036003900 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金500500500 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 120120120 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计620620620 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支 付的现金 9309001830 22 300 23 120 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额30003000 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计39309004830420 投资活动产生的现金流量净额 3310 900 4210200 筹资括动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 项 目 母公司母公司子公司子公司 合计 母子 公司 抵销分录 少数股东权 益 调整 报表金额 借方贷方合计数报表金额借方贷方合计数报表金额借方贷方 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股刺 利润或偿付利息支付的现金19806902670500 其中 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计19806902670500 筹资活动产生的现金流量净额 1980 690 2670500 现金及现金等价物净增加额 2000200 1800 年初现金及现金等价物余额30003003300 年末现金及现金等价物余额10005001500 制表人 审核人 审批人 1 个别报表 母公司合计金额 根据期末余额 2 个别报表 子公司合计金额 根据期末数 3 调整所有者权益 4 抵消分录 借 贷 合并金额 10200 4450 425 25 108 370 0 0 4822 0 4822 1813 3009 199 2810 468 合并报表工作底稿 合并金额 2810 1948 1330 0 199 120 79 800 0 80 880 732 268 1000 1000 1300 0 2085 0 1070 0 1900 合并金额 800 7855 800 0 0 1700 0 6284 95 180 117 630 120 9534 17389 1000 0 3000 0 100 0 1100 合并金额 860 6060 2700 600 0 3300 9360 4000 880 0 1000 1330 819 8029 17389 合并金额 9765 9765 990 1350 2578 67 4985 4780 0 0 0 1410 3000 4410 4410 合并金额 2170 2170 2170 1800 3300 1500 合并报表工作底稿 项 目 母公司母公司子公司 报表金额 借方贷方合计数报表金额借方贷方 利利润润表表项项目目 营营业业收收入入 营营业业成成本本 营营业业税税金金及及附附加加 销销售售费费用用 管管理理费费用用 财财务务费费用用 资资产产减减值值损损失失 投投资资收收益益 营营业业利利润润 营营业业外外支支出出 利利润润总总额额 所所得得税税费费用用 净净利利润润 少少数数股股东东权权益益 归归属属于于母母公公司司所所有有者者的的净净利利润润 所所有有者者权权益益变变动动表表项项目目 未未分分配配利利润润 年年初初 归归属属于于母母公公司司所所有有者者的的净净利利润润 利利润润分分配配 未未分分配配利利润润 年年末末 归归属属于于少少数数股股东东的的未未分分配配利利润润 年年初初 少少数数股股东东损损益益 对对少少数数股股东东的的利利润润分分配配 归归属属于于少少数数股股东东的的未未分分配配利利润润 年年末末 资资本本公公积积 年年初初 可可供供出出售售金金融融资资产产公公允允价价值值变变动动净净额额 权权益益法法下下被被投投资资单单位位其其他他所所有有者者权权益益变变动动的的 影影响响 资资本本公公积积 年年末末 盈盈余余公公积积 年年韧韧 提提取取盈盈余余公公积积 盈盈余余公公积积 年年末末 资资产产负负债债表表项项目目 流动资产 货币资金 应收票据 其中 应收S公司票据 应收账款 其中 应收S公司账款 预付款项 其中 顶付P公司账款 存货 其中 向S公司购入存货 流动资产合计 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 其中 持有S公司债券 长期股权投资 其中 对S公司投资 固定资产 其中 S公司 A办公楼 向S公司购入固定资产 向P公司购入固定资产 无形资产 商誉 非流动资产合计 资产总计 流动负债 应付票据 其中 应付票据 P公司 应付账款 其中 应付P公司账款 预收款项 其中 预收S公目账款 应付职工薪酬 应交税费 流动负债合计 非流动负债 长期借款 应付债券 其中 应付债券 P公司 非流动负债合计 负债合计 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 资本公积 其中 可供出售金融资产公允价值变动 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 现现金金流流量量表表项项目目 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品 接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单