金融企业财务报表(保险类).doc

金融企业财务报表（保险类） 资产负债表保险01表编制单位年月日单位：元项目行次期末余额年初余额项目行次期末余额年初余额资产：负债: 货币资金1 短期借款35 拆出资金2 拆入资金36 交易性金融资产3 交易性金融负债37 衍生金融资产4 衍生金融负债38 买入返售金融资产5 卖出回购金融资产款39 应收利息6 预收保费40 应收保费7 应付手续费及佣金41 应收代位追偿款8 应付分保账款42 应收分保账款9 应付职工薪酬43 应收分保未到期责任准备金10 应交税费44 应收分保未决赔款准备金11 应付赔付款45 应收分保寿险责任准备金12 应付保单红利46 应收分保长期健康险责任准备金13 其他应付款47 保户质押贷款14 保户储金及投资款48 预付赔付款15 未到期责任准备金49 其他应收款16 未决赔款准备金50 定期存款17 寿险责任准备金51 可供出售金融资产18 长期健康险责任准备金52 持有至到期投资19 长期借款53 长期股权投资20 应付债券54 存出资本保证金21 独立账户负债55 贷款22 递延所得税负债56 投资性房地产23 其他负债57 固定资产24负债合计58 在建工程25所有者权益（或股东权益）： 固定资产清理26 实收资本（或股本）59 无形资产27 国家资本60 商誉28 集体资本61 长期待摊费用29 法人资本62 抵债资产30 其中：国有法人资本63 独立账户资产31 个人资本64 递延所得税资产32 外商资本65 其他资产33 资本公积66 减：库存股67 盈余公积68 一般风险准备69 未分配利润70 外币报表折算差额71 归属于母公司所有者权益合计72 少数股东权益73所有者权益（或股东权益）总计74资产总计34负债和所有者权益（或股东权益）总计75利润表保险02表编制单位年月单位：元项目行次本期金额上年金额一、营业收入1（一）已赚保费2 保险业务收入3 其中：分保费收入4 减：分出保费5 提取未到期责任准备金6（二）投资收益（损失以“-”号填列）7 其中：对联营企业和合营企业的投资收益8（三）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）9（四）其他收入 10 汇兑收益（损失以“-”号填列）11 其他业务收入12二、营业支出13（一）退保金14（二）赔付支出15 减：摊回赔付支出16（三）提取保险责任准备金17 减：摊回保险责任准备金18（四）保单红利支出19（五）分保费用20（六）营业税金及附加21（七）手续费及佣金支出22（八）业务及管理费23 减：摊回分保费用24（九）其他业务成本25（十）资产减值损失26三、营业利润（亏损以“-”号填列）27 加：营业外收入28 减：营业外支出29四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）30 减：所得税费用31五、净利润（净亏损以“-”号填列）32 归属于母公司所有者的净利润33 少数股东损益34六、每股收益：35（一）基本每股收益36（二）稀释每股收益37七、其他综合收益38八、综合收益总额39 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额40 （二）归属于少数股东的综合收益总额41 现金流量表保险03表编制单位年月单位：元项 目行次本期金额上年金额一、经营活动产生的现金流量：1 收到原保险合同保费取得的现金2 收到再保业务现金净额3 保户储金及投资款净增加额4 收到其他与经营活动有关的现金5经营活动现金流入小计6 支付原保险合同赔付款项的现金7 支付手续费及佣金的现金8 支付保单红利的现金9 支付给职工以及为职工支付的现金10 支付的各项税费11 支付其他与经营活动有关的现金12经营活动现金流出小计13经营活动产生的现金流量净额14二、投资活动产生的现金流量：15 收回投资收到的现金16 取得投资收益收到的现金17 收到其他与投资活动有关的现金18投资活动现金流入小计19 投资支付的现金20 质押贷款净增加额21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22 支付其他与投资活动有关的现金23投资活动现金流出小计24投资活动产生的现金流量净额25三、筹资活动产生的现金流量：26 吸收投资收到的现金27 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金28 发行债券收到的现金29 收到其他与筹资活动有关的现金30筹资活动现金流入小计31 偿还债务支付的现金32 分配股利、利润或偿付利息支付的现金33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润34 支付其他与筹资活动有关的现金35筹资活动现金流出小计36筹资活动产生的现金流量净额37四、汇率变动对现金及现金等价物的影响38五、现金及现金等价物净增加额39加：期初现金及现金等价物余额40六、期末现金及现金等价物余额41所有者权益变动表 所有者权益变动表保险04表编制单位：年月单位：元项 目行次本年金额上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额1加：会计政策变更2 前期差错更正3二、本年年初余额4三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）5（一）净利润6（二）直接计入所有者权益的利得和损失71可供出售金融资产公允价值变动净额8 （1）计入所有者权益的金额9 （2）转入当期损益的金额102现金流量套期工具公允价值变动净额11 （1）计入所有者权益的金额12 （2）转入当期损益的金额13 143权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响154与计入所有者权益项目相关的所得税影响165其他17上述（一）和（二）小计18（三）所有者投入和减少资本191所有者投入资本202股份支付计入所有者权益的金额213其他22（四）利润分配