48-银行监管体质

银行监管体质第五部分 银行监管与自律第二十章 银行监管体制【本章教材结构】【本章内容讲解】第一节 国际银行监管发展历史与主要监管体制本节主要考点：1、银行监管起源与演变2、国际上主要金融监管的体制3、主要国家的银行监管体制4、巴塞尔银行监管委员会 本节主要内容：一、银行监管起源与演变（一）银行监管制度的正式确立：法律制度1、银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。（1）银行监督是指监管部门对银行市场运行状况进行系统、及时地信息收集和信息处理，以维护市场秩序和防范市场风险；同时，对银行机构实施全面、经常性的检查和督促，以促进银行机构依法稳健经营，安全可靠和健康地发展。（2）银行管理则是指监管部门依法对辖内银行机构及市场进行管理（包括市场体系的构建、市场规则的制定和对市场违规行为的处罚等），对银行机构及其经营活动实行领导、组织、协调和控制等。 【例题1-单选】监管部门对银行市场运行状况进行系统、及时地信息收集和信息处理，以维护市场秩序和防范市场风险，并对银行机构实施全面、经常性的检查和督促，以促进银行机构依法稳健经营，安全可靠和健康地发展，这一过程称为（ ）。A.风险控制 B.银行管理C.银行监督 D.银行监管网校答案：C网校解析：银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。其中，银行监督是指监管部门对银行市场运行状况进行系统、及时地信息收集和信息处理，以维护市场秩序和防范市场风险，并对银行机构实施全面、经常性的检查和督促，以促进银行机构依法稳健经营，安全可靠和健康地发展。【例题2-单选】（ ）是指监管部门依法对辖内银行机构及市场进行管理，对银行机构及其经营活动实行领导、组织、协调和控制等。A.银行监管 B.银行监督C.银行管理 D.银行自律网校答案：C 网校解析：银行管理是指监管部门依法对辖内银行机构及市场进行管理，对银行机构及其经营活动实行领导、组织、协调和控制等。2、市场经济首先是规则经济或者是法制经济，银行监管的本质实际上是制度监管。银行监管制度是指银行机构监管的模式、目标、原则、内容和方式等的总称。由于历史原因、经济发达程度和法律体系的影响，各国银行发展程度和监管制度不尽相同。【例题3-单选】银行监管的本质是（ ）。A.业务管理 B.风险控制C.人的监管 D.制度监管网校答案：D网校解析：银行监管的本质实际上是制度监管。政府对金融活动的监管最早可追溯到1720年英国颁布的泡沫法。当时，在英国出现了一次股票投机狂潮，即著名的“南海泡沫”。为防止股票过度投机，英国国会通过了反泡沫公司法，标志着世界金融史上政府实施金融监管的正式开始，但这种监管还不是现代意义上的监管。1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了国民银行法，联邦政府开始依法对商业银行实施监管，从立法上确定了政府对银行业的监管和干预权威，赋予其维护金融体系稳定的职能，标志着银行监管制度的正式确立。【例题4-判断】反泡沫公司法的颁布标志着世界金融史上政府实施金融监管的正式开始。（ ）A.正确B.错误网校答案：A网校解析：为防止股票过度投机，英国国会通过了反泡沫公司法，标志着世界金融史上政府实施金融监管的正式开始。【例题5-单选】标志着银行监管制度的正式确立的法律是（ ）。A.泡沫法 B.反泡沫公司法C.国民银行法 D.金融服务改革法案网校答案：C（二）银行监管制度的变迁（1）20世纪30年代以前，银行监管的目标主要是提供稳定和弹性的货币供给，防止银行挤提带来的消极影响；（2）20世纪30年代大危机的经验教训使各国银行监管目标普遍开始转变到维持安全稳定的银行体系上来，以防止银行体系的崩溃对宏观经济的严重冲击；（3）20世纪70年代末，严格的银行监管造成金融效率下降和发展困难，使银行监管的目标开始重新注重效率问题；（4）近年来，银行监管的目标则发展到有效控制风险、注重安全和效率的平衡方面。银行业监管的发展历程在表象上反映为管制、放松、重新管制，但从深层次看，这是由特定历史时期银行业的实际发展状况所决定的，是对安全优先和效率优先两种监管目标的选择过程，正是由于风险与效益之间存在替代性效应，这一演变过程最终将会达成复合型监管目标的某种平衡，即寻求在效率与风险之间的平衡。【例题6-判断】近年来，银行监管的目标是有效控制风险、注重安全和效率的平衡方面。（ ）A.正确 B.错误网校答案：A网校解析：20世纪30年代以前，银行监管的目标主要是提供稳定和弹性的货币供给，防止银行挤提带来的消极影响。30年代大危机的经验教训使各国银行监管目标普遍开始转变到维持安全稳定的银行体系上来。70年代末，银行监管的目标开始重新注重效率问题。近年来，银行监管目标则发展到有效控制风险、注重安全和效率的平衡方面。二、国际上主要金融监管的体制国际上主要的金融监管体制有：（1）统一监管型；（2）多头监管型；（3）“双峰”监管型。【例题7-多选】国际上主要的金融监管体制有（ ）。A.单一监管型 B.统一监管型C.多头监管型 D.“双峰”监管型E.双重监管型网校答案：BCD网校解析：国际上主要的金融监管体制有：（1）统一监管型。（2）多头监管型。（3）“双峰”监管型。（一）统一监管型按监管主体数量划分法又称为单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。目前有英国、日本、韩国等9个国家实行这种模式。【例题8- 多选】下列国家中，实行统一监管型金融监管体制的有（ ）。A.澳大利亚 B.日本 C.韩国 D.荷兰 E.英国网校答案：BCE （二）多头监管型多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。【例题9-单选】（ ）是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管在内的全面监管。A.统一监管型 B.单一全能型C.多头监管型 D.“双峰”监管型网校答案：C 网校解析：多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管在内的全面监管。（三）“双峰”监管型这种模式是设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。澳大利亚和荷兰是这种模式的代表。【例题10-判断】澳大利亚和荷兰实行的是“双峰”监管型。（ ）A.正确B.错误网校答案：A网校解析：“双峰”监管型模式是设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制；金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。澳大利亚和荷兰是这种模式的代表。【例题11-单选】按监管主体数量划分法又称（ ），即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。A.单一全能型 B.多头监管型C.“双峰”监管型 D.伞形监管型网校答案：A 网校解析：按监管主体数量划分法又称单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。【例题12-单选】（ ）设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。A.统一监管型 B.分散监管型C.双头监管型 D.“双峰”监管型网校答案：D 网校解析：“双峰”监管型设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。三、主要国家的银行监管体制（一）美国的银行监管体制1、双线多头的监管体制由于银行实行国法银行和州法银行（“国法银行”亦称“国民银行”，指依照联邦法律登记注册的银行；“州法银行”指依照各州法律登记注册的银行，而并非州立银行）并存的双重银行体制，因此法律不仅赋予联邦政府以监管商业银行的职能，而且也授权各州政府行使监管职责。因此，除美国财政部下设的货币监理署（OCC）以外，各州政府均设立了银行监管机构，形成了联邦和州政府的双线监管体制。0CC和州银行监管当局成为美国银行最主要的两个基本监管者，基本监管职能是指监管者发放执照的职能。另外，很多机构也都从各自的职责出发对商业银行进行监督和管理，其中美联储、联邦存款保险公司（FDIC）是两类最主要的监管机构。美国所有国法银行都是联邦储备体系（Federal Reserve System）的成员，而州法银行则可自主选择是否成为联储的成员，选择成为联储成员的被称为州成员银行（state member banks），否则被称为州非成员银行（1999年，州成员银行有1010家，州非成员银行有5199家）。美联储对所有成员银行均负有直接的、基本的监管职能。基于美国法律的规定，所有商业银行都是联邦存款保险公司的被保险人。为保证投保银行乃至整个金融体系的安全和稳健运营，降低风险，FDIC除了进行存款保险以外，还兼有金融检查、金融预警的职能，并对投保银行（特别是6 000个州非联储成员银行）实施严格的直接监管。【例题13-判断】美国所有的国法银行和州法银行都是联邦储备体系的成员。（ ） A.正确B.错误网校答案：B网校解析：美国所有国法银行都是联邦储备体系的成员，而州法银行则可自主选择是否成为联储的成员，选择成为联储成员的被称为州成员银行，否则被称为州非成员银行。【例题14-判断】货币监理署（OCC）和州银行监管当局成为美国银行最主要的两个基本监管者，基本监管职能是指监管者发放执照的职能。（ ）A.正确B.错误网校答案：A 网校解析：货币监理署（OCC）和州银行监管当局成为美国银行最主要的基本监管者，基本监管职能是指监管者发放执照的职能。2、伞形监管模式1999年颁布的金融服务改革法案（GLB法）允许金融控股公司通过设立子公司的形式经营多种金融业务，如存贷款、保险承销、证券承销和经纪以及投资银行等。但是金融控股公司本身并不开展业务，其主要职能是向联储申领执照、对集团公司及子公司进行行政管理。对应金融控股公司这种伞状结构，美联储被赋予伞形监管者（Umbrella Supervisor）职能，成为金融控股公司的基本监管者，并且与财政部一起认定哪些业务属于允许金融控股公司经营的金融业务。在伞形监管模式下，金融控股公司的银行类分支机构和非银行分支机构仍分别保持原有的监管模式，即前者仍接受原有银行监管者的监管，而后者中的证券部分仍由证券交易委员会（SEC）监管，保险部分仍由州保险监管署（SIC）监管，SEC和SIC被统称为功能监管者（functional regulators）。【例题15-单选】在美国金融体系中，承担伞形监管者职能的机构是（ ）。A.证券交易委员会 B.货币监理署 C.司法部 D.美联储网校答案：D【例题16- 多选】美国的银行监管体制包括（ ）。A.双线多头的监管体制B.伞形监管模式C.单一全能的监管体制D.“双峰”监管体制E.树形监管模式网校答案：AB 网校解析：美国的银行监管体制包括双线多头的监管体制和伞形监管模式。（二）德国的银行监管体制德国是最早建立独立的综合金融监管机构的国家。早在1961年，联邦德国通过了银行法，授权建立联邦银行监督局（以下简称银监局）。银监局直接隶属于德国财政部，被授权在银行监管中发挥中心作用，同时银行法要求银监局在监管中与德意志联邦银行（中央银行）和联邦证券交易监督局（证监局）合作。由于德国银行业可以同时经营证券和保险，银监局实际上就是一个综合金融监管当局。在欧洲中央银行成立以后，德意志联邦银行失去了独立制定货币政策的功能，只能对欧洲中央银行的货币政策提出分析和建议，并执行欧洲中央银行的决定。【例题17-单选】1961年银行法的颁布，使（ ）在德国银行监管中发挥中心作用。A.联邦银行监督局 B.德意志联邦银行C.联邦证券交易监督局 D.德国财政部网校答案：A【例题18-单选】最早建立独立的综合金融监管机构的国家是（ ）。A.美国 B.德国 C.法国 D.英国网校答案：B网校解析：德国是最早建立独立的综合金融监管机构的国家。（三）日本的金融监管体制1998年6月22日，由大藏省的金融检查和监督职能分离而新设立的金融监督厅（2000年改称金融厅）正式开张，标志着日本新的金融监管模式的确立。大藏省只负责管理涉及国家财政的金融破产处理制度及金融危机管理的计划立案，从而在金融制度的计划和立案上形成大藏省和金融厅共管局面。目前的大藏省改名为财务省，它主要负责政府财政职能，但为了确保稳健的财政和对国库进行有效管理，维护货币信用，确保汇率稳定，财务省仍继续负责波及面较大的金融破产处理制度及金融危机管理制度的计划和立案。金融制度的计划、立案和金融监管主要由新设立的金融厅全面负责。金融厅的任务可以概括为：使金融系统可信和充满活力，使金融市场公平、有效率。金融厅的目标是对国民福利和经济作出贡献。金融厅将按市场机制和自律原则制定规则，增强政策计划和执行程序的透明度，并对其活动的所有阶段负全责。金融厅对从金融系统的设计到对金融活动的检查、监管、监督的所有金融管制方面的内容负责同时对银行、证券和保险等所有的金融服务负责。【例题19-单选】标志着日本新的金融监管模式确立的金融机构是（ ）。A.财政省 B.金融监督厅 C.大藏省 D.中央银行网校答案：B网校解析：1998年6月22日，由大藏省的金融检查和监督职能分离而新设立的金融监督厅（2000年改称金融厅）正式开张，标志着日本新的金融监管模式的确立。金融制度的计划、立案和金融监管主要由新设立的金融厅全面负责。大藏省只负责管理涉及国家财政的金融破产处理制度及金融危机管理的计划立案。四、巴塞尔银行监管委员会1974年，美国、英国、原联邦德国和阿根廷的跨国银行相继发生倒闭事件，尤其是原联邦德国拥有8亿美元资产的赫斯塔特银行（Herstatt Bank）的倒闭，是巴塞尔委员会产生的直接原因。该事件使国际社会和各国金融监管当局意识到需要重新审视跨国银行业的发展并加强银行监管的国际合作。1975年2月，在国际清算银行的倡议下，十国集团成员和瑞士、卢森堡等国的中央银行有关官员在瑞士的巴塞尔举行会议，成立了“银行条例和监管实践委员会”（Committee on Banking Regulation and Supervisory Practices），后更名为巴塞尔银行监管委员会（Basel Committee on Banking Supervision），简称巴塞尔委员会。目前由来自27个国家和地区的银行监管部门和中央银行的代表所组成，会员有阿根廷、澳大利亚、比利时、巴西、加拿大、中国、法国、德国、中国香港、印度、印度尼西亚、意大利、日本、韩国、卢森堡、墨西哥、荷兰、俄罗斯、沙特阿拉伯、新加坡、南非、西班牙、瑞典、瑞士、土耳其、英国和美国。委员会的常设秘书处与国际清算银行一道共同设在瑞士的巴塞尔。它是全球银行业审慎监管标准的主要制定者。巴塞尔委员会的职责是加强全球银行业的监管标准、监督管理和管理实践，旨在提升金融体系的稳定性。【例题20-判断】赫斯塔特银行（Herstatt Bank）的倒闭，是巴塞尔委员会产生的直接原因。（ ）A.正确B.错误网校答案：A 网校解析：1974年，美国、英国、原联邦德国和阿根廷的跨国银行相继发生倒闭事件，尤其是原联邦德国拥有8亿美元资产的赫斯塔特银行（Herstatt Bank）的倒闭，是巴塞尔委员会产生的直接原因。巴塞尔委员会成立的目的是提供联系的渠道，以保证各国的银行均受到有效的监管。巴塞尔委员会是发达国家之间的国际银行监管机构，但其制定的文件对发展中国家也有重要参考意义。巴塞尔委员会并不具备任何凌驾于国家之上的正式监管特权，其文件也不具备任何法律效力；该委员会虽然鼓励采用共同的方法和标准，但并不强求成员国在监管技术上的一致性。尽管如此，由于它所提出的原则和标准影响到全球主要国家的跨国银行并被广泛接受，在事实上已成为银行业监管合作的“国际标准”。在国际社会，该委员会实际上已被视为全球性的国际银行风险监管机构。巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：（1）没有任何境外银行机构可以逃避监管；（2）监管必须是充分有效的。巴塞尔委员会成立以来发布的许多监管原则和建议，基本上体现了这两个重要的基本原则。1997年，巴塞尔委员会推出有效银行监管核心原则，提出了“银行业有效监管”的概念，认为一个有效的银行监管体系，必须具有统一的、明确的责任和目标，并使参与监管的各个机构拥有操作上的独立性和充分的资源；必须具有关于银行监管的适当法律框架，包括银行机构的许可规则和持续性监管规则、监管者实施和执行审慎监管权的规定以及对监管者的法律保护，此外，还应建立监管信息分享安排及信息保密制度等使国际银行业进入对全面风险管理的新时期，将银行监管提升至更高层次。【例题21- 多选】下列关于巴塞尔委员会的说法中，正确的有（ ）。A.巴塞尔委员会是全球银行业审慎监管标准的主要制定者B.巴塞尔委员会成立的目的是提供联系的渠道，以保证各国的银行均受到有效的监管C.巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循没有任何境外银行机构可以逃避监管和监管必须是充分有效的两个基本原则D.巴塞尔委员会具备凌驾于国家之上的正式监管特权，巴塞尔委员会的文件具备法律效力E.巴塞尔委员会的职责是加强全球银行业的监管标准、监督管理和管理实践，旨在提升金融体系的稳定性网校答案：ABCE 网校解析：巴塞尔委员会并不具备任何凌驾于国家之上的正式监管特权，其文件也不具备任何法律效力。巴塞尔委员会是全球银行业审慎监管标准的主要制定者。巴塞尔委员会的职责是加强全球银行业的监管标准、监督管理和管理实践，旨在提升金融体系的稳定性。巴塞尔委员会成立的目的是提供联系的渠道，以保证各国的银行均受到有效的监管。巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：（1）没有任何境外银行机构可以逃避监管；（2）监管必须是充分有效的。第二节 我国的银行监管框架本节主要考点：1、我国银行监管的历史2、银行监管的四个层次3、我国当前银行监管的框架本节主要内容：一、我国银行监管的历史1984年以来，我国银行监管治理随着金融监管体制的演变和监管重点的变化而随时调整、演化，其演变过程可以划分为四个主要阶段。（一）初步确立阶段（1984-1993年）中国人民银行从1984年开始正式行使银行监管职能。1984年中国人民银行专门设立了金融管理部门，1985年7月以后又细分为金融机构管理部门和非银行金融机构管理部门。为确保金融秩序和防范违规经营，人民银行内设稽核部门，负责监督、检查专业银行和其他金融机构的业务活动，并对有关违规行为进行处罚。这一时期，银行监管运行上有两个特点：（1）监管职责配置的部门化，采取了功能化的监管组织架构，即金融管理部门负责市场准入、退出的审批与违规处罚，稽核部门负责现场检查及违规处罚；（2）监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。行政管理与处罚、现场检查与处罚由同一个部门行使，监管行为的过程控制实际上并没有建立。【例题22-单选】中国人民银行从（ ）开始正式行使银行监管职能。A.1984年 B.1948年C.1994年 D.1991年网校答案：A网校解析：根据1983年国务院颁布的关于中国人民银行专门行使中央银行职能的规定，中国人民银行从l984年开始正式行使银行监管职能。（二）探索成形阶段（19941997年）1995年3月颁布的中国人民银行法，赋予了中国人民银行依法进行金融监管的权力和责任，银行监管运行出现了很多新的变化，更加适应银行市场化经营和发展的需要。1994年商业银行资产负债比例管理考核暂行办法的出台，标志着人民银行非现场监管工作开始起步。1995年颁布的非现场稽核监督暂行规定对非现场监管作了较为详细的规定，从而使得人民银行的监管职责除了原有的行政审批、现场检查外，又明确地把非现场监管作为重要的监管工具。这一时期，监管职权根据不同类型的机构特点分布于不同的内设部门，并出现了一些积极的变化，初步形成了机构监管的组织架构。（1）监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；（2）各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；（3）在制度设计上已经开始部分涉及到权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机制和监管绩效发挥实质性作用。可以说，在这一阶段监管运行基本处于探索和初创阶段。【例题23-单选】中国人民银行非现场监管工作开始起步的标志是（ ）。A.2000年有效银行监管核心原则的发布B.1984年中国人民银行正式行使银行监管职能C.1995年非现场稽核监督暂行规定的出台D.1994年商业银行资产负债比例管理考核暂行办法的出台网校答案：D网校解析：1994年商业银行资产负债比例管理考核暂行办法的出台，标志着中国人民银行非现场监管工作开始起步。（三）改革调整阶段（1998-2003年）根据形势变化的需要，同时也按照巴塞尔委员会有效银行监管核心原则的有关要求，银行业监管工作的重心开始转移到以银行风险监管为核心的系统性监管及依法监管上来。2000年金融机构高级管理人员任职资格管理办法发布施行，标志着对银行业金融机构高级管理人员准入的监管成为银行监管的重要内容。2001年上半年，按照“坚持改革，合理分工，管监分离，集中监管”的原则，再次调整内设监管机构和监管职责，单独设立银行管理部门，负责辖内国有独资商业银行、政策性银行、外资银行、股份制商业银行以及金融资产管理公司和邮政储蓄机构的市场准入和退出等管理；对国有商业银行按照被监管行类设立监管部门，负责所在地工行、农行、中行、建行及政策性银行现场检查和非现场监管工作；对非银行金融机构、农村合作金融机构和地方中小金融机构的监管继续延续了部门负责的体制。这一阶段，监管运行机制有三个突出特点：（1）改变了过去一个法人金融机构由多个部门分割监管的格局，按照内外一致、全程监管的原则，集中履行对银行业日常监管职责。（2）对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离，把制定监管政策、行政管理与非现场监管、现场检查职责分开，分别由不同的部门负责。（3）由于没有设立专门的协调、再监督部门，监管部门之间“各自为战”的现象较为突出。（四）形成完善阶段（2003年至今）2003年4月26日，十届全国人大常委会第二次会议通过决议，授权中国银行业监督管理委员会履行原由中国人民银行履行的监督管理职责。建立中国银行业监督管理委员会是深化金融改革、加强金融监管、完善金融市场体系、促进我国金融业更好地应对加入世界贸易组织挑战的一个重大举措，标志我国银行业监管工作进入了新阶段。【例题24-单选】（ ）标志我国银行业监管工作进入了新阶段。A.建立中国证券业监督管理委员会B.建立中国人民银行C.建立中国银行业监督管理委员会D.建立中国银行业法律制度网校答案：C 网校解析：建立中国银行业监督管理委员会是深化金融改革、加强金融监管、完善金融市场体系、促进我国金融业更好地应对加入世界贸易组织挑战的一个重大举措，标志我国银行业监管工作进入了新阶段。银监会成立后，明确提出了四个监管理念、四大监管目标以及六条良好监管标准，在此基础上，先后出台了各种政策措施完善监管治理，不断加强自身管理，提高监管治理有效性，加速银行监管工作与国际接轨的步伐，提高了监管效率和权威性，监管治理得到完善，银行监管工作进入一个新的发展阶段。【例题25- 多选】我国银行监管框架的演变过程包括（ ）。A.19841993年为初步确立阶段 B.19941997年为探索成形阶段C.19982003年为改革调整阶段 D.19491984年是萌芽阶段E.2003年至今是形成完善阶段网校答案：ABCE网校解析：1984年以来，我国银行监管的演变过程可以划分为四个主要阶段：（1）初步确立阶段：1984-1993年；（2）探索成形阶段：1994-1997年；（3）改革调整阶段：1998-2003年；（4）形成完善阶段：2003年至今。二、银行监管的四个层次我国银行业监管的四个层次分别是：银行自我监管、外部监管、行业自律、市场约束。（一）银行自我监管商业银行自我监管通过内部治理、内部控制与内部审计实现。监管当局通过有效监管引导商业银行形成责权分明的内部治理，建立健全并有效执行内控制度，推动商业银行建立完善的法人治理结构，发挥股东大会、董事会、监事会对管理层的约束监督作用。建立一个独立的、协助董事会工作的公司审计委员会。在此基础上建立直接为法人负责、归法人或者董事会统一领导、受审计委员会垂直管理的内部审计新体制。由于体制的理顺，将会释放出巨大的生产力，内部审计监督的责任更加重大，内审更加富有活力，审查出的问题将更真实、深刻和全面，对于优化公司治理和完善内部控制将起到极大的推动力。【例题26-单选】商业银行自我监管的实现途径不包括（ ）。A.内部治理 B.内部控制 C.内部自律 D.内部审计网校答案：C网校解析：商业银行自我监管通过内部治理、内部控制与内部审计实现。（二）外部监管银行业外部监管是监管的最高层次，是由国务院授权成立的中国银行业监督管理委员会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。【例题27-单选】在我国商业银行的监管层次中，（ ）是监管的最高层次。A.商业银行行业自律 B.商业银行外部监管C.商业银行自我监管 D.商业银行市场约束网校答案：B网校解析：我国银行业监管的四个层次分别是：银行自我监管、外部监管、行业自律、市场约束。其中，商业银行外部监管是监管的最高层次，是由国务院授权成立的中国银行业监督管理委员会统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构，维护银行业的合法、稳定运行。（三）行业自律银行同业组织的行业自律即是银行同业自我管理与约束的过程。自律组织对其会员的监管一般有两种方式：（1）对会员每年进行一次例行检查，包括对会员的财务状况、业务执行情况、对客户的服务质量等的检查；（2）对会员的日常业务活动进行监管，包括对其业务活动进行指导，协调会员之间的关系，对欺诈客户、操纵市场等违法违规行为进行调查处理。【例题28-单选】银行业自律组织对会员的日常业务活动进行监管的内容不包括（ ）。A.对会员的业务活动进行指导B.协调会员之间的关系C.对会员的财务状况每年进行一次例行检查D.对欺诈客户的行为进行调查处理网校答案：C网校解析：自律组织对其会员的监管一般有两种方式：（1）对会员每年进行一次例行检查，包括对会员的财务状况、业务执行情况、对客户的服务质量等的检查；（2）对会员的日常业务活动进行监管，包括对其业务活动进行指导，协调会员之间的关系，对欺诈客户、操纵市场等违法违规行为进行调查处理。（四）市场约束场约束也被称为市场纪律，就是指银行的债权人或所有者，借助于银行的信息披露和有关社会中介机构，如律师事务所、会计师事务所、审计师事务所和信用评估机构等的帮助，通过自觉提供监督和实施对银行活动的约束，把管理落后或不稳健的银行逐出市场等手段来迫使银行安全稳健经营的过程。市场约束的具体表现形式之一就是强化信息的披露。【例题29- 多选】我国银行监管的层次包括（ ）。A.国际监管 B.银行自我监管C.外部监管 D.行业自律E.市场约束网校答案：BCDE网校解析：我国银行监管的四个层次分别是：银行自我监管、外部监管、行业自律、市场约束。三、我国当前银行监管的框架完善的审慎监管框架主要包括三大组成部分：（1）审慎全面的监管规则；（2）行之有效的监管工具；（3）科学合理的监管组织体系。【例题30- 多选】我国当前银行业完善的审慎监管框架主要包括（ ）。A.审慎全面的监管规则 B.完善健全的银行内部控制C.行之有效的监管工具 D.科学合理的监管组织体系E.完善的银行内部公司治理机制网校答案：ACD网校解析：我国当前完善的审慎监管框架主要包括：（1）审慎全面的监管规则。（2）行之有效醛监管工具。（3）科学合理的监管组织体系。（一）我国的银行监管规则银行业监管规则体系主要由法律、行政法规、部门规章、规范性文件四个层次构成，法律、行政法规是基础和主干，部门规章和规范性文件构成了实际监管工作中的依据和准绳。1、银行业监管法律法规（1）银行业监管法律：中华人民共和国银行业监督管理法作为一部专门的行业监督管理法，明确界定了我国银行业监督管理的目标、原则和职责等。中华人