电算化培训PPT课件

1 会计电算化培训 考试时间 100分钟 2 考试时间 100分钟考试题目总分200分 分为两部分 第一部分 客观题满分100分 单选1 20 多选3 20 判断1 20 第二部分 实务操作题满分100分每部分得分不低于60分 总得分不低于120分为合格 3 会计电算化操作步骤 修改系统时间为2007年1月1日 一 系统管理 20 5分 1 程序 用友 系统服务 系统管理 系统 注册 admin 确定2 权限 用户 增加 编号 姓名3 账套 建立 输入账套信息注意要点 行业性质2007年新会计制度 账套主管王主管科目编码级次42222现在进行系统启用的设置 是 系统启用时间2007年1月1日确实要启用系统吗 是 4 4 Admin进入正确账套 权限 修改 系统 注销 注册 账套主管进入正确账套 权限 修改 李会计 总账 凭证 GL0201填制凭证 GL15转账设置 GL1500转账生成 MR UFO报表 张出纳 总账 凭证 GL0203出纳签字 GL04出纳 5 二 总账设置 1 账套主管进入正确账套 设置 会计科目 编辑 指定科目增加明细科目2 设置 选项 凭证 凭证经出纳签字3 凭证类别4 结算方式5 期初余额 录入并试算5分 6 科目编码42222一级科目库存现金1001银行存款1002二级科目银行存款 工行存款100201银行存款 中行存款100202三级科目银行存款 中行存款 美元存款10020201 欧元存款10020202 7 部门编码12经营部门1供应科101销售科102行政部门2 程序 运行 regedit 第三项 software UFsoft WF 8 510 login AA Server 服务器名 8 收款凭证 借方科目为库存现金或银行存款付款凭证贷方科目为库存现金或银行存款借贷方同时出现上述两个科目之一转账凭证借贷方完全没有出现上述两个科目 9 收字00011 7收字00021 8收字00031 9收字2号凭证作废 整理凭证断号后 收字00011 7收字00021 9增加收字00031 9之后 10 三 总账业务处理 分3个月填制作证 45分 修改系统时间为1月31日1 重新注册 会计进入 填制凭证2 重新注册 出纳进入 出纳签字3 重新注册 账套主管进入 审核凭证 记账4 重新注册 会计进入 期末 转账定义 期间损益 转账凭证 4103科目本年利润转账生成 收入 支出各一张5 重新注册 账套主管进入 审核凭证 记账 结账6 重复以上1 2 3 4 5各两次 2月系统时间改为2月28日 3月系统时间改为3月31日 11 如何修改凭证 谁审核谁取消 在那里审核在那里取消 在填制凭证状态 凭证未经出纳签字 未审核 未记账 未结账 下修改或作废并整理凭证如何取消记账 在期末对账下按组合健CTR H 激活恢复记账前状态 按恢复记账前状态取消记账如何取消结账 在期末结账下选中取消结账的月份按组合健 12 13 四 查账5分 1 UFO报表 主管进入 新建 格式状态 表尺寸2 全部选定 格式状态 区域画线3 输入相关文字 格式状态 4 总账 账套主管进入 账表 科目账 余额表 选择正确的月份5 查找相关科目余额 在数据状态下输入数值6 保存 指定路径下的指定文件夹 14 五 银行对账5分 1 出纳进入 出纳 银行对账 银行对账期初 启用日期 银行对账单月份的1日对账单余额方向改为贷方输入金额单位日记账和银行对账单两边同时输入日记账期初未达项删除对账单以前月份的资料2 银行对账单输入3 银行对账 金额相同 方向相反 两边同时作两清标记4 核销银行账 15 1 UFO报表 会计进入正确账套 打开模板2 格式 报表模板 2007年新会计制度科目 资产负债表3 修改公式4 数据状态 数据 关健字录入5 保存 1 3月份资产负债表 重复4 5步 6 格式状态 格式 报表模板 2007年新会计制度科目 利润表7 1 3月份利润表 重复4 5步 六 报表20分 16 常见会计分录 账套号004 1月 1 收欠款 收款凭证借 银行存款贷 应收账款2 付款 付款凭证借 应付票据贷 银行存款3 买设备 付款凭证借 固定资产贷 银行存款4 接受投资 收款凭证借 银行存款贷 实收资本5 销售商品 收款凭证借 银行存款贷 主营业务收入贷 应交税费 17 账套号004 2月 6 报差旅费 付款凭证借 管理费用贷 库存现金7 付广告费 付款凭证借 销售费用贷 银行存款8 买材料 付款凭证借 原材料借 应交税费贷 银行存款9 生产用料 转账凭证借 生产成本借 制造费用借 管理费用贷 原材料10 计提折旧 转账凭证借 管理费用贷 累计折旧 18 账套号004 3月 11 提现 付款凭证借 库存现金贷 银行存款12 捐赠支出 付款凭证借 营业外支出贷 银行存款13 结转制造费用 转账凭证借 生产成本贷 制造费用14 产品入库 转账凭证借 库存商品贷 生产成本15 结转已售成本 转账凭证借 主营业务成本贷 库存商品 19 账套号049 1月 1 销售商品 收款凭证借 银行存款贷 主营业务收入贷 应交税费2 买材料 转账凭证借 原材料借 应交税费贷 预付账款3 收到退回款 收款凭证借 银行存款贷 预付账款4 付广告费 付款凭证借 销售费用贷 银行存款5 付差旅费 付款凭证借 管理费用贷 库存现金 20 账套号049 2月 6 付款 付款凭证借 应付账款 C公司借 应付账款 D公司贷 银行存款7 生产用料 转账凭证借 生产成本贷 原材料8 接受投资 收款凭证借 银行存款贷 实收资本9 买股票 付款凭证借 交易性金融资产贷 银行存款10 产品入库 转账凭证借 库存商品贷 生产成本 21 账套号049 3月 11 还利息 付款凭证借 财务费用贷 银行存款12 出售股票 收款凭证借 银行存款贷 交易性金融资产贷 投资收益13 缴税 付款凭证借 应交税费贷 银行存款14 结转已售成本 转账凭证借 主营业务成本贷 库存商品15 收到押金 收款凭证借 库存现金贷 其它应付款 22 账套号014 1月 1 收欠款 收款凭证借 银行存款贷 应收账款2 付差旅费 付款凭证借 其它应收款贷 库存现金3 买材料 付款凭证借 原材料借 应交税费贷 银行存款4 生产用料 转账凭证借 生产成本贷 原材料5 计提折旧 转账凭证借 制造费用借 管理费用贷 累计折旧 23 账套号014 2月 6 付办公用品 付款凭证借 管理费用贷 库存现金7 销售商品 收款凭证借 银行存款贷 主营业务收入贷 应交税费8 计提工资 转账凭证借 生产成本借 制造费用借 管理费用贷 应付职工薪酬9 提现 付款凭证借 库存现金贷 银行存款10 发工资 付款凭证借 应付职工薪酬贷 库存现金 24 账套号014 3月 11 缴税 付款凭证借 应交税费贷 银行存款12 还款 付款凭证借 短期借款贷 银行存款13 结转制造费用 转账凭证借 生产成本贷 制造费用14 产品入库 转账凭证借 库存商品贷 生产成本15 结转已售成本 转账凭证借 主营业务成本贷 库存商品 25 账套号011 1月 1 销售商品 收款凭证借 银行存款贷 主营业务收入贷 应交税费2 买材料 转账凭证借 原材料借 应交税费贷 预付账款3 收到退回款 收款凭证借 银行存款贷 预付账款4 付广告费 付款凭证借 销售费用贷 银行存款5 付差旅费 付款凭证借 管理费用贷 库存现金 26 账套号011 2月 6 付款 付款凭证借 应付账款 C公司借 应付账款 D公司贷 银行存款7 生产用料 转账凭证借 生产成本贷 原材料8 接受投资 收款凭证借 银行存款贷 实收资本9 买股票 付款凭证借 交易性金融资产贷 银行存款10 产品入库 转账凭证借 库存商品贷 生产成本 27 账套号011 3月 11 还利息 付款凭证借 财务费用贷 银行存款12 出售股票 收款凭证借 银行存款贷 交易性金融资产贷 投资收益13 缴税 付款凭证借 应交税费贷 银行存款14 结转已售成本 转帐凭证借 主营业务成本贷 库存商品15 收到押金 收款凭证借 库存现金贷 其它应付款 28 账套号046 1月 1 收回前欠款 收款凭证借 银行存款贷 应收账款2 汇票存款 付款凭证借 其它货币资金贷 银行存款3 买材料 转账凭证借 原材料借 应交税费贷 其它货币资金4 销售商品 收款凭证借 银行存款贷 主营业务收入贷 应交税费5 付广告费 付款凭证借 销售费用贷 银行存款 29 账套号046 2月 6 付差旅费 付款凭证借 管理费用贷 库存现金7 生产用料 转账凭证借 生产成本贷 原材料8 还款 付款凭证借 短期借款贷 银行存款9 还利息 付款凭证借 财务费用