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金蝶产品培训教材 金蝶KIS标准版初始化练习题第一篇：基础设置及初始化一、基本建帐参数：1 存放路径：c:program fileskingdeekis2 帐套名称：广东非凡工业有限公司（注：根据自己公司的的实际情况，进行帐套名称的命取)3 记帐本位币：人民币（RMB）（注：一般情况下为默认，特殊除外）4 企业类别：新会计准则（注：按照自己公司的实际情况选择即可）5 科目级别：10位数：4-2-2-2-2-2-2-2-2-2（注：此科目级别最好为默认，如果要进行自定义科目代码可与我公司专业人员联系）6 会计期间：自然月份（注：为默认或是按照自己所要求的实际月份启用，但应注意，自然月份最好不变）7 启用期间：2010年1月（注：按实际启用期间启用或是最好建议在年初启用）二、初始化设置币别：代码币别名称汇率HKD港币1.07USD美元8.33注：币别的设置，通常情况下只需默认，如特殊情况有需对外币进行核算的公司企业，可按步骤设置。往来单位：代码单位名称001上海虹侨公司002广州博斯公司003恢弘房地产公司004爱玲代理公司 注：往来单位的设置很重要，因为它的设置会关系到今后往来应收应付帐的的管理，这里尤其因特别注意；以及对今后的内部管理报表设置影响很大，需进行多方交流，沟通科学合理的设置才能达到事办功倍的效果部门： 代码部门名称001财务部002销售部003行政部004生产部职员：代码姓名部门职员类别001王小刚财务部财务人员002王波财务部财务人员003成邢行政部管理人员004成宏销售部销售人员005李言生产部生产管理人员006李风生产部生产人员凭证字：记（转）/收、付、转/银收、银付、现收、现付、转注：现目前凭证字主要分三类，现目前财政部推行以记字凭证为主的优先原则结算方式：现金支票、转帐支票、银行汇票会计科目：科目代码科目名称辅助核算说明1001库存现金人民币不核算外币港币核算单一外币港币，期末调汇1002银行存款建设银行只有一个人民币帐户，不核算外币中国银行人民币不核算外币美元核算单一外币美元，期末调汇1501持有至到期投资股票投资不核算外币债券投资不核算外币1122应收帐款辅助核算项目往来单位，往来核算1403原材料A材料辅助核算数量金额辅助，单位KGB材料辅助核算数量金额辅助，单位KGC材料辅助核算数量金额辅助，单位KG1510待摊费用不核算外币2001短期借款不核算外币2202应付帐款辅助核算项目往来单位，往来核算2241其它应付款福利费工会经费4001实收资本利宝投资公司不核算外币总部投资核算单一外币美元，不调汇5001生产成本材料成本工资其它5101制造费用办公费工资折旧费6601销售费用办公费用折旧费用工资及福利费6602管理费用办公费用折旧费用工资及福利费6603财务费用利息汇兑损益三、初始化数据。1、 固定资产数据：代码FW-001QC-001DN-001名称行政楼小汽车电脑类别房屋及建筑物交通运输工具办公设备残值率5%5%3%使用部门行政部销售部财务部入帐日期1998-10-52004-6-12004-11-1增加方式自建购入购入原值 6,000,000.00 516,600.00 10,000.00 折旧方法平均年限法平均年限法平均年限法预计使用期间50年（600期）5年（60期）4年（48期）折旧费用科目管理费用折旧费销售费用折旧费管理费用折旧费累计折旧 30,000.00 10,000.00 300.00 特别提醒：在处理固定资产的初始数据时，要注意“入帐信息”中的累计折旧和“帐套起用期初数据”中的累计折旧数据的区别，在“入帐信息”中的累计折旧是指固定资产购买时已有的累计折旧金额，如果该项固定资产购买时是一个新的固定资产，则“入帐信息”中的累计折旧金额应为。而“帐套起用期初数据”中的累计折旧是指该项固定资产自购买时到现在已经提取了多少折旧。往来业务资料A、 应收帐款上海虹桥公司l 2007-11-20，发货80,000.00元给上海虹桥公司，业务编号为SH001。l 2007-12-01，收到SH001号业务货款30,000.00元l 2007-12-05，发货50,000.00元给上海虹桥公司，业务编号为SH002。l 2007-12-25，发货20,000.00元给上海虹桥公司，业务编号为SH003。B、 应收帐款广州博斯公司l 2007-11-25，发货30,000.00元给广州博斯公司，业务编号为GZ001。l 2007-12-08，收到GZ001号业务货款10,000.00元l 2007-12-10，发货50,000.00元给广州博斯公司，业务编号为GZ002。l 2007-12-25，发货30,000.00元给广州博斯公司，业务编号为GZ003。C、 应收帐款爱玲代理公司l 2007-11-08，发货100,000.00元给爱玲代理公司，业务编号为AL001。l 2007-12-03，收到AL001号业务货款60,000.00元l 2007-12-09，发货70,000.00元给爱玲代理公司，业务编号为AL002。l 2007-12-30，发货20,000.00元给爱玲代理公司，业务编号为AL003。D、 应付帐款恢弘房地产公司l 2007-11-08，收到恢弘房地产公司30,000.00元货，业务编号为HH001。特别提醒：在处理往来业务的初始数据时，应将相应的业务分笔输入，而不是一次性输入余额。在输入业务资料的过程中，应在输入借或贷方发生额的同时，输入相应的余额，如果是贷方余额，应用负数表示。2、 科目余额：科目名称外币数量汇率借方金额贷方金额库存现金人民币100,000.00 港币20,000.00 1.07 21,400.00 银行存款建设银行550,000.00 中国银行人民币380,000.00 美元10,000.00 8.33 83,300.00 持有至到期投资股票投资100,000.00 债券投资150,000.00 应收帐款上海虹侨公司120,000.00 广州博斯公司100,000.00 爱玲代理公司130,000.00 原材料A材料100,000.00 250,000.00 B材料3,000.00 105,000.00 C材料50,000.00 350,000.00 待摊费用34,000.00 固定资产6,526,600.00 累计折旧40,300.00 短期借款100,000.00 应付帐款恢弘房地产公司30,000.00 实收资本利宝投资公司500,000.00 总部投资1,000,000.00 8.33 8,330,000.00 合计9,000,300.00 9,000,300.00 四、启用帐套（备份初始资料）备份在d：BF目录下。 特别提醒：在启用帐套前，必须确保初始数据录入完整并试算平衡。第二篇：日常账务处理一、添加用户、 添加以自己姓名命名的一个用户，属于系统管理员组，安全码：。、 赋予所有操作权限，操作权限范围为所有用户。、 赋予所有报表权限。、 赋予所有科目权限。二、帐务处理1. 以下为2010年1月发生的经济业务，根据这些经济业务制作凭证。其中：由于业务中会涉及到现有科目体系中没有的明细科目，请根据实际情况手工增加。01-03从建设银行帐户提现金20,000.00元，结算方式为现金支票，支票号为1001。借：库存现金人民币20,000.00贷：银行存款建设银行20,000.0001-03收到上海虹侨公司银行汇票，号码为2001，票面为货款20,000.00元，该笔款项用来支付业务编号为SH003的货款。汇票存入中国银行人民币帐户。借：银行存款中国银行人民币20,000.00贷：应收帐款上海虹侨公司20,000.0001-06收到爱玲代理公司转帐支票，号码为1065，票面为货款12000.00元，该笔款项用来支付业务编号为AL003的货款。将支票存入建设银行帐户。借：银行存款建设银行12,000.00贷：应收帐款爱玲代理公司12,000.0001-08王小刚购买办公用品一批，价值2500.00元，用现金支付。借：管理费用办公费2,500.00贷：现金人民币2,500.0001-10收到总部投资200,000.00美元，汇率为8.20，结算方式为银行转帐，号码为2005，存入中国银行美元户（银行存款汇率按月初汇率8.33计算，汇兑损益记入资本公积）。借：银行存款中国银行美元户1,666,000.00贷：实收资本总部投资（$200,000.00)1,640,000.00资本公积 26,000.0001-11销售产品，收到货款200,000.00元，结算方式为转帐支票，号码为3005，存入建设银行帐户。借：银行存款建设银行200,000.00贷：主营业务收入200,000.0001-12购入A材料20000公斤，价格为2.80元，付建设银行转帐支票一张，支票号码为1051。借：原材料A材料56,000.00贷：银行存款建设银行56,000.0001-15用现金支付销售部汽车修理费2,000.00元，记入销售费用修理费科目。借：销售费用修理费2,000.00贷：库存现金人民币2,000.0001-20用现金支付销售部差旅费1,500.00元，记入销售费用差旅费科目。借：销售费用差旅费1,500.00贷：库存现金人民币1,500.0001-21销售产品给上海虹侨公司，价值200,000.00元，业务编号为SH0101，约定一月后付款。借：应收帐款上海虹侨公司200,000.00贷：主营业务收入200,000.0001-22卖出中国银行美元户（汇率按月初汇率计算）中的100,000.00美元，卖出汇率为8.36，所的人民币存入中国银行人民币户，汇兑损益记入财务费用。结算方式为转帐支票，号码为3015。借：银行存款中国银行人民币836,000.00贷：银行存款中行美元户（$100,000.00)833,000.00财务费用汇兑损益 3,000.0001-22付1-12月保险费120,000.00，记入待摊费用，每月摊销10,000.00元。开出中国银行人民币户转帐支票一张，号码为1066，借：待摊费用保险费120,000.00贷：银行存款中行人民币120,000.0001-26收到上海虹桥公司预付货款30,000.00，结算方式为银行汇票,号码6105。业务编号为SH0126，汇票交建设银行。借：银行存款建设银行30,000.00贷：预收帐款上海虹桥公司30,000.0001-29销售部购买打印机一台，价格1,500.00，开出建设银行转帐支票一张，号码3006。借：销售费用办公费1,500.00贷：银行存款建设银行1,500.00特别提醒：在录入相关凭证时如遇到“会计科目”中没有相关科目，可按“会计科目”窗口中的“增加”按钮添加会计科目。2. 将凭证审核并过帐。凭证审核与制单不能为同一人，审核前需更换操作员3. 查看总帐和明细帐。4. 新建并查看“销售费用”科目多栏帐。首先要新建多栏帐，选择要建的多栏帐科目，利用自动编排功能建立多栏帐。5. 查看试算平衡表和科目余额表。三、固定资产处理1. 购进01-08购买发电机一台，供生产部使用，单价80,000.00元，属于辅助生产设备，残值率为5%。折旧方法为平均年限法，使用期5年，折旧费用科目为制造费用折旧费。开出建设银行面额80,000.00元银行汇票一张，汇票号码为2002。借：固定资产80,000.00贷：银行存款建设银行80,000.002. 其他变动01-30行政楼装修使原值增加200,000.00，开出建设银行面额200,000.00元银行汇票一张，汇票号码为7505。借：固定资产200,000.00贷：银行存款建设银行200,000.003. 计提固定资产折旧四、工资工资项目：职员姓名，基本工资，加班时间，加班工资，岗位津贴，奖金，应发工资，扣款，实发工资。工资计算方法加班工资 加班时间 5应发工资 基本工资 加班工资 岗位津贴 奖金实发工资 应发工资 扣款2010年1月份工资数据基本资料：职员姓名基本工资加班时间岗位津贴奖金扣款王小刚500201008020王波500371207550成邢600251508065成宏600461508020李言8003220010035李风500401508045结转工资费用：管理人员与财务人员的工资计入管理费用，销售人员的工资计入销售费用，生产管理人员工资计入制造费用，生产人员工资计入生产成本。五、期末调汇、自动转帐和结转本期损益1. 期末调汇期末汇率：美元8.27，港币1.12特别提醒：在做期末调汇前应将所有凭证审核过帐。2. 自动转帐制作提取福利费的自动转帐凭证并生成凭证。凭证借方科目为管理费用工资及福利费，贷方为其他应付款福利费，按应付工资当期贷方发生额的14%计算计提金额。3. 结转本期损益特别提醒：在结转本期损益前，必须将所有凭证审核、过帐。六、报表处理1. 查看本月资产负债表和利润表（损益表）。查看并调整资产负债表和利润表（损益表），调整资产负债表的公式使其平衡并符合公司实际情况。2. 制作销售费用明细表销售费用明细表会工02表附表5单位名称：广东非凡工业有限公司单位：元2010年1月31日项目行次本期发生额本年累计发生办公费1折旧费2工资及福利费3修理费4差旅费5运输费6保险费7广告费89其他10合计11负责人：会计主管：制表人： 制作说明：表眉为四行，第一行为报表名称，字体设为楷体20号字；第二行为“会工02表附表5”，靠右对齐；第三行为单位名称和报表数字单位两部分，分别靠两边对齐，单位名称为“广东非凡科技有限公司”，报表数字单位为“元”；第四行为报表日期，中间对齐，可输入公式“&会计年度年&报表期间月&最大日期日”来计算报表的相应日期。表尾为一行，内容为“负责人：”、“会计主管：”、“制表人：”三部分。“本期发生额”为销售费用科目的当期发生额。“本年累计发生”为销售费用科目的本年累计发生额。各项目中的数据通过“公式向导”中的“帐上取数”进行公式设置。特别提醒：在制作表格时，输入文字或数据都必须先双击单元格后才能输入。3. 练习汇兑报表操作1） 把当前账套备份后，恢复两分，分别命名为A01.ais和A02.AIS2） 将当前账套作为汇总账套，将A01、A02作为分支机构账套3） 在汇兑账套设置以下上级组织机构信息：机构代码机构名称对应账套001总部001.001第一分公司A01.ais001.002第二分公司A02.ais4） 将总部资资产负债表、利润表分别制作为汇兑报表模板，并作为模板下发；5） 分别在A01、A02中接收模板，并上报数据2010年1月的报表数据；6） 在总部完成报表接收，并进行数据查询：汇兑查询和按机构查询七、财务分析1. 查看本月财务状况和损益分析表。2. 制作销售费用的简易分析报表，进行销售费用的结构分析。八、银行对帐1. 银行存款初始余额录入。科目名称外币汇率金额建设银行550,000.00 中国银行人民币380,000.00 中国银行美元10,000.00 8.3383,300.00 2. 从凭证引入银行日记帐。3. 录入银行对帐单。建设银行日期摘要结算方式号码借方贷方01-03提现现金支票100120,000.0001-06收到爱玲代理公司货款转帐支票106512,000.0001-07购发电机银行汇票200280,000.0001-12收到货款转帐支票3005200,000.0001-12购入A材料转帐支票105156,000.0001-28支付电费委托付款71014,500.00中国银行人民币日期摘要结算方式号码借方贷方01-03收到上海虹桥公司货款银行汇票200120,000.0001-06收到爱玲代理公司货款转帐支票106512,000.0001-22调汇转帐支票3015836,000.0001-27付1-12月保险费转帐支票106610,000.0001-28收到爱玲代理公司预付货款银行转帐307835,000.00中国银行美元日期摘要结算方式号码借方贷方01-08收到总部投资款款银行转帐2005200,000.0001-22调汇转帐支票3015100,000.004. 进行银行对帐并生成银行余额调节表。九、往来管理1. 核销往来业务将收到上海虹桥公司货款20000，与之前销售上海虹桥公司货物挂帐业务进行核销2. 查看往来对帐单和帐龄分析表。3、 初始化合同，并试用合同录入、审批、兑现、生成凭证等功能及操作合同管理是与采购、销售和资产管理相联系的，比如采购业务中的购销合同；销售业务中的销售合同；资产管理中资产租赁合同、在建工程分包合同等等。合同的种类也是多种多样的。企业在经营管理过程中，加强对合同的管理是维护企业自身利益的有效手段。合同类别维护类别名称