税务清结电子申报系统【2010版】使用说明.doc

税务清结电子申报系统2009版使用手册武汉市地方税务局2010年1月1、 系统功能1.1 初始设置纳税人信息：填写纳税人税务登记相关基本信息。申报数据初始化：填写纳税人年度申报信息中需根据税务机关CTAIS（中国税收征管信息系统）进行初始化的数据和信息。1.2 申报表填写申报表填写：包含有年度纳税申报表及其附表和财务报表的录入、保存、修改和打印等功能。鉴于年度纳税申报表许多数据相为依据的复杂性及相关数据的逻辑关系，建议填写年度申报表的步骤按如下列示进行：第一步附表一：收入明细表（金融企业收入明细表、事业单位社会团体民办非企业单位收入明细表）附表二：成本费用明细表（金融企业成本费用明细表、事业单位社会团体民办非企业单位支出明细表）第二步附表五：税收优惠明细表附表六：境外所得税抵免计算明细表附表七：以公允价值计量资产纳税调整表附表八：广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表附表九：资产折旧、摊销纳税调整明细表附表十：资产减值准备项目调整明细表附表十一：长期股权投资所得（损失）明细表第三步附表三：纳税调整项目明细表第四步附表四：企业所得税弥补亏损明细表第五步主表：中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A表）第五步其他报表资产负债表利润表发票(收据)购用存报表社会保险费检查表纳税人各税（费）清结表审核上报：对申报数据进行校验，并压缩打包形成为报送税务机关文件。上报文件导入：导入本系统生成的上报数据文件。1.3 备份与恢复数据的备份和恢复功能1.4 修改口令修改进入本系统口令功能。1.5 退出系统退出本系统。2、 运行环境2.1 硬件配置最低要求1、CPU：Pentium IV及以上；2、内存：128MB及以上；3、硬盘（剩余空间）：200MB及以上。2.2 软件运行环境WINDOWS系列操作系统： WINDOWS 98,WINDOWS ME,WINDOWS 2000,WINDOWS XP,WINDOWS 2003，WINDOWS VISTA2.3 其它1、建议采用大于或等于1024768的分辨率；2、字体为小字体(100%大小)，采用其他设置可能会使显示窗口变形。3、 进入系统3.1 进入系统双击桌面图标即可打开系统登录界面，如下图：输入用户名（NSSB）和密码（初始密码为NSSB），然后按下“登录”按钮即可进入“企业所得税年度申报系统”，如下图：3.2 纳税人登记信息设置初次进入本系统时需要设置纳税人登记信息，如下图：输入本企业8位的地税微机编码或15位纳税人识别号，按下【增加】按钮，系统自动填入本企业在地税申报的纳税人名称、注册地址等信息，若有变动可直接修改；若需要申报多个纳税人，可增加多次。增加完毕后，按下按钮可将当前的纳税人设置为需申报的纳税人，后续申报数据则为该纳税人申报数据。申报完毕后可使用本功能更换另一纳税人。按下按钮，可删除纳税人信息，但是不能删除当前纳税人，删除纳税人将删除本纳税人已填写的所有申报数据！所填写的信息将直接影响到申报表的填写和年度申报。相关选项说明：1) 企业所得税征管机关有两个选项：“国税、地税”，若选择国税将仅填写“企业自行汇算清缴检查表”、“资产负债表”及“利润表”。2) 征收方式有两个选项：“核定征收”和“查账征收”，若选择核定征收仅填写“企业自行汇算清缴检查表”、“资产负债表”及“利润表”。否则根据选择的适用报表类型决定填写报表类型。3) 适用申报表类型下拉框有两个个选项：“一般类”、 “金融”、“事业单位、社会团体、民办非企业单位”。选项不同所要求填写的附表一、附表二类型也不同。A、选择“一般类”：要求填报附表一、附表二；B、选择“金融类”：要求填报附表一(2)、附表二(2)；C、选择“事业单位、社会团体、民办非企业单位”：要求填报附表一、附表二。4) 财务报表类型有五种选项【会计制度、新会计准则、行政单位财务报表、事业单位财务报表、银行财务报表】。纳税人应根据实际情况选择正确的财务报表类型。5) 企业从业人数、资产总额（全年平均数）（单位：元）、所属行业、全年税前列支工资总额（单位：元）为必填项。6) 增值税户类型有三种选项【非增值税户、一般纳税人、小额纳税人】，纳税人应根据实际情况选择正确的增值税户类型。 4、 数据填报4.1 申报数据初始化开始填报申报数据之前必须进行报表的初始化工作，从左侧的导航栏里面选择“申报数据初始化”即打开申报数据初始化功能，如下图：输入税款所属期限和纳税年度，按下“初始化”按钮即可完成数据初始化工作。【注】初始化将清除指定纳税年度的所有填报数据，所以，若已经开始填报数据后，请不要执行初始化工作。4.2 企业所得税税申报表填报由于系统各报表填报方式基本一致，因此本说明就以附表一(1)为例详细讲解数据填报的使用方法。4.2.1 打开申报表从左侧的导航栏里面选择相应的申报表，如选择 “企业所得税申报表填写第一步附表一(1)收入明细表”即打开“附表一（1）收入明细表”填报界面，如下图：4.2.2 填写注意事项1、 上图中白色背景的项目为可输入项目；2、 黄色背景项目为自动计算项目，不需要输入，系统会根据填报的数据自动计算。3、 在填写项目间切换时，屏幕下方自动显示该项目的填报说明及税法规定，在填写说明区域双击鼠标左键可全屏显示该项目的填报说明以及税法规定。4.2.3 增加和删除行次（以附表六为例）：“附表六”默认设置了1行可供填写国家或地区的行次（见下图），当要填写多个国家或地区的数据时，可以按下按钮增加一行。当要删除错误的国家或地区的数据时，先将光标选择错误的行，然后按下按钮，系统将打开窗口询问，选择【是】将删除当前行的数据。4.2.4 保存本次填写的数据对报表做了任何操作（增加、修改、删除）后，必须按下按钮保存后数据才能记录到数据库中，按下按钮后，系统将打开提示窗口询问是否确实需要保存数据。选择【是】可将本次填写的申报数据保存，同时将本表相应的数据也将自动更新到关联的主表和附表中，如下图：4.2.5 打印本申报表若需要单张打印相应的申报表，可选择本功能。按下填写功能上的按钮，系统打开打印设置窗口，如下图：根据需要进行相应的打印设置后，按下“打印”按钮即可打印相应的报表，按下“预览”按钮可预览要打印的报表。打印预览窗口4.2.6 退出本申报表填写按下可退出申报表的填写，若退出前对数据做了修改则系统会打开如下提示窗口：选择【是】系统将自动保存对数据所做的修改；选择【否】将放弃所做的修改；选择【取消】将返回到申报表填写窗口；4.3 纳税人各税（费）清结表填报从左侧的导航栏里面选择即打开“选择税种及税目”窗口，如下图：选择需要清结的税目，按下【选择】按钮或者直接在选中的税目上双击鼠标左键即可在清结表中添加选中的税目，勾上可连续添加税目。添加完毕后按下【取消】按钮即可返回到清结表填报界面，如下图：黄色区域表示需要填写“经营收入”、“不征税收入”和“抵扣收入”的内容，在黄色区域内点击鼠标左键即打开如下输入界面。填写完毕后按下【确定】按钮即可自动计算相应的项目，并返回到清结表填写界面，如下图。【注】清结表中个人所得税项目为必填项目4.4 财务报表填报从左侧的导航栏里面选择选择 即根据基础信息中选择的财务报表类型打开相应的财务报表，如下图（以利润表为例）：填报模式与企业所得税申报表填报模式一致，具体操作见【企业所得税申报表】5、 数据审核上报纳税申报数据全部正确填写完毕后，则可通过本功能对数据进行审核。审核后将不能修改已经填报的数据，必须通过撤销审核后方可修改。审核完毕后可打印整套报表审核完毕后可打包生成上报数据文件。生成的上报文件可通过软盘、U盘等载体提交给地税。选择导航栏内的 即可打开“申报数据审核打包”窗口，如下图：按下按钮即打开提示界面，如下图：选择【是】即可开始审核填报的电子申报数据。若申报数据存在错误，系统会提示申报数据存在错误信息，如下图：按下【确定】按钮后系统将显示填报错误列表，如下图：此时需要对申报数据进行相应的修改，直至审核通过（如下图），审核通过后方可进行“打印”和“生成上报数据文件”两项操作。按下按钮即根据提示打印整套“企业所得税年度纳税申报表”。按下按钮，系统会提示选择要路径后按下【确定】即可按照规则生成地税上报文件，生成完毕后系统会提示报盘文件生成成功，此时即可将对应的文件通过U盘或其他方式提交给地税。6、 上报文件导入重新安装系统后需要将原来已经生成的数据文件重新导入到本系统进行修改查看，则需要使用本功能。在导航栏内选择即可打开上班文件导入窗口，如下图：按下按钮即打开选择数据文件窗口，如下图：选择相应的数据文件后按下按钮即开始导入选择的数据文件，若本系统中已经存在导入的数据，系统会提示如下信息：选择【是】将使用数据文件的数据覆盖已有的数据，选择【否】则取消导入。导入完毕系统将提示导入成功信息，如下图：在信息栏中会显示“共导入【】条数据的信息。7、 数据备份与恢复数据备份与恢复用于备份系统中现有数据或恢复原已备份的数据等功能。6.1 数据备份点击“系统设置”菜单，选择“数据备份”，进入“数据备份”窗口。数据备份点击“备份数据”按钮，选择备份文件保存的路径，给备份文件设定一个文件名（见图51）。点击“保存”按钮后系统开始备份，备份成功后系统弹出数据备份成功的提示，点击“确定”退出数据备份窗口。选择备份文件路径并设定备份文件名提示：用户要记住路径和文件名，以免恢复时无法找到备份的数据。6.2 数据恢复若系统数据库出现错误