模块应收应付管理PPT课件

1 目录 任务9 1收款业务处理任务9 2付款业务处理任务9 3往来业务核销任务9 4应收应付报表查询 2 任务9 1收款业务处理 3 工作任务 收款业务处理项目活动1 收款单处理项目活动2 收款业务凭证生成相关知识 往来会计科目设置比较分析 任务教学概况 4 1月21日 收到重庆远山前欠账款100000元 背景资料 5 1 收款单处理此笔业务反映的是对期初应收业务进行后续收款 可直接通过收款单处理 实践操作 6 2 收款业务凭证生成月末 还需要对本期产生的单据生成凭证处理 即将应收应付系统各种业务单据按凭证模板生成凭证 根据凭证模板上选定的科目属性生成不同的凭证 单据上的核算项目 默认为客户或供应商 信息也可传递到凭证 还可对生成的凭证进行查询和修改 并实现了单据和凭证之间的联查 物流和资金流在本模块实现同步 实践操作 7 知识拓展 往来会计科目设置比较分析 往来科目根据使用模块系统的不同 可以有不同设置 方式一 账务处理系统单独使用 采用增加二级明细科目的方式 如有客户A 设置科目代码为 1122 01 科目名称录入 A 即可 方式二 账务处理系统单独使用 采用修改科目属性 使其具有 核算项目 属性 这样当录入相关会计科目时 系统同时提示录入 核算项目 信息 也能起到核算明细的作用 方式三 账务处理系统与业务系统连接使用 会计科目中不用设置明细科目 在账务系统中仅能看到往来科目总账数据 明细数据在应收 应付系统中查询 很多情况下都采用方式二 方式三结合使用模式 即在往来科目下不设置明细科目 但增加 核算项目 的方法 8 任务9 2付款业务处理 9 工作任务 付款业务处理项目活动1 付款单处理项目活动2 付款业务凭证生成相关知识 两种凭证生成方法 任务教学概况 10 背景资料 1月27日 通过建行支付山西华煤账款100000元 11 1 付款单处理付款单操作方法与收款单一致 只是针对的是供应商的业务处理 实践操作 12 2 付款业务凭证生成1 凭证模板生成2 付款凭证生成 实践操作 13 知识拓展 两种凭证生成方法 在金蝶KIS专业版中 提供按单生成凭证 按单据类型汇总生成凭证两种方式可以生成凭证 如果选择按单生成凭证 则对于选择的单据以一对一方式生成凭证 即一张单据就生成一张凭证 如果在一个单据类型里面选择了多张单据 使用这种模式生成凭证时 系统为每一张单生成对应的一张凭证 在单据上记录各自不同的凭证号 如果在不同的单据类型中选择了单据 一张或多张 则只是对于当前过滤界面中的单据按单生成凭证 其他单据类型中的单据不能同时生成凭证 如果选择按单据类型汇总生成凭证 则可以实现对于同一个单据类型中的单据汇总生成一张凭证 不过 要注意对于选项中科目合并的支持定义 凭证借贷方存在相同科目则合并反映 核算项目和单位必须相同 如果在不同单据类型中同时选择了多张单据 生成方式是对于当前过滤界面中的单据汇总生成凭证 其他单据类型中已经选择了的单据不能同时生成凭证 14 任务9 3往来业务核销 15 工作任务 往来业务核销项目活动1 采购发票生成项目活动2 往来核销项目活动3 往来核销凭证生成相关知识 核销往来业务的两种方法 任务教学概况 16 背景资料 1月29日 从重庆中信购入原料一批 货款计50000元 产品已验收入库 款项尚未支付 重庆中信来电沟通 将期初应付款50000进行往来核销 以 往来核销 处理该笔业务 17 1 采购发票生成2 往来核销3 往来核销凭证生成1 凭证模板生成2 往来核销凭证生成 实践操作 18 知识拓展 其他几种常见核销形式 1 预收冲应收在发生销售业务前客户已支付了全部或部分货款 并已记入预收账款 当发生实际销售业务时又生成应收账款 这时可以在往来核销中将收到的预收款直接冲减应收款 2 预付冲应付在发生采购业务前已向供应商支付了部分订金 并已记入预付账款 当发生实际采购业务时又生成应付账款 这时可以在往来核销中将已支付的预付款直接冲减应付款 3 应收冲应付当某个往来单位与公司的业务关系具有双重身份时 即它既是公司的客户又是供应商 可能会发生以下的业务 企业向该单位采购物资产生应付账款 企业又向该单位销售物资产生应收账款 这时可以通过此模块将应收账款与应付账款进行冲转 这是其中的一种应用 同样可以处理三角债业务 处理和用户的客户及供应商之间发生业务的情况 19 任务9 4应收应付报表查询 20 工作任务 应收应付报表查询项目活动1 往来对账单查询项目活动2 账龄分析表查询相关知识 关于其他收付款单 任务教学概况 21 背景资料 以 石中一 登录 查看 应收账款 应付账款 下各往来单位的往来对账单及账龄分析表 22 1 往来对账单2 应收 付 账款汇总表3 账龄分析表 实践操作 23 知识拓展 关于其他收付款单 收付款账户直接在财务系统中处理和查看 在业务系统中不记录期初和期末余额 无需初始化 简单操作 随时使用 可根据业务的重要性有选择的进行其他收付款管理 其他收付款业务可以生成凭证 对比出纳日记账和银行账而言 非专业出纳或财务人员也可以使用其他收款单 其他付单来处理日常业务 而且可以生成凭证 简化现有其他收付款的后续操作步骤 其他收款单 其他付单可以对应供应商 客户 因此可以将供应商 客户的非主营业务的收付款业务纳入此单管理 比如运输费用 押金等 这是许多用户在用应收应付模块后的主要需求反馈 这可以实现应收应付业务管理的完整性 其他收付款业务可以按收支类别进行分类汇总出具报表 这是出纳日记账不能够替代的 收支类别的