917学生会财务管理制度.doc

学生会财务管理制度为了使学生会财务管理制度规范化、科学化、公开化，规范学生会财务的正常收支，做到各类收支透明，确保使资金得到充分利用，特制定本制度：第一章 总则第一条 学生会财务管理，必须严格遵守国家相关法律法规，执行苏州市职业大学相关财务管理的规章制度。第二条 学生会干部应支持财务人员按相关规定正确行使职责。第二章 经费来源及管理第三条 学生会经费由学校学生活动专项拨款和会费组成。1、学校学生活动专项拨款由财务负责人根据活动所用费用向学校申请所得；2、会费由学生所缴纳的会费，会费有专人管理；3、外联部（包括其他部门）拉来的赞助（资金、物资）只需移交80%至学生会办公室，由学生会统一管理,剩余由本部门自行支配。（全部交由学生会统一管理，各部门有各部门的职责，有资金的需要必须申请）第四条 秘书处财务管理人员需要对每笔赞助做好登记，包括部门名称、赞助商、金额、日期等。（及其资金使用方面）第五条 学生会必须严格按照学校有关规定依法拉取赞助，如实汇报赞助情况，由学生会统一管理，核算。 第三章 财务支出管理第六条 学生会财务日常开支包括用于学生会办公用品、宣传用具、日常会议、内部干部交流活动以及其他常规工作需要的费用等。第七条 申请预支要求：1、小额经费由活动部门暂时支付；2、当所需经费过大时，由申请人详细列出各项支出的用途，写好暂支单。由主席团审核，经财务负责人审批后，把暂支单交予秘书处；3、秘书处凭此单可以从会费中预支，暂支单暂由秘书处财务管理人员保管，待经费一经下拨，财务管理人员立即把会费补齐并归还相应部门的暂支单。第八条 实际花费应少于活动经费预算。第四章 报销条例第九条 因活动需要的所产生的费用给与报销。在活动中因私人原因所用费用一律不与报销，若有造假一经查实将追究此人责任。第十条 经费报销程序：1、学生会各部门举办活动，应提前做好活动预算并从秘书处领取机电工程系教育经费预算申报表（见附件1）；2、填写表格并交交予秘书处，由秘书处转交给财务负责人审核并签字（如有特殊原因负责人并没有签字但得到口头同意可等同于签字，但事后一定补签）；3、活动结束后，举办活动的部门将有效发票和采购清单（见附件2）交予秘书处，由秘书处转交财务负责人审核；5、待审核成功，三日之内下发活动经费。第十一条 当实际花费超过经费预算时，则由主席团出面审核经费开支并决定是否予以超支报销。第十二条 报销要求：1、报销需要经财务负责人签字的机电工程系教育经费预算申报表和活动采购的有效发票以及购物清单；2、有效发票是指工商企业统一发票含水印，章印字迹清晰或定额发票；3、不报销车费和工作餐。（按所出示的有效发票的50%金额报销）第五章 采购、财务监督第十三条 活动部门将得到同意的预算购物清单移交秘书处，秘书处派专人和活动部门采购负责人一同采购。第十四条 秘书处在采购过程中进行监督，并负责和商家协商采购价格。第十五条 采购结束必须向商家索要正规发票以备报销所需，否则后果由各部门自行承担。第十六条 财务管理本着公开透明的原则，本系部所有师生皆有权提出意见和建议。同时可向指导老师揭发检举违规现象和人员。一经查实，将对有关人员给予相应的处分。第十七条 学生会所有支出账务由财务管理人员做好统计，账目需清晰明目。所有师生有权申请查看账目。（每次活动之后，必须公示资金使用情况）第六章 附则第十八条 本制度的最终解释权属于苏州市职业大学机电工程系学生会。第十九条 本制度自通过之日起生效。附件1：机电工程系教育经费预算申报表附件2：机电工程系学生会采购清单 机电工程系学生会 二一一年九月五日附件1：机电工程系教育经费预算申报表教育经费申报人：所属部门：教育经费类别：教育经费内容：经费预算明细预算金额（合计）：分管系领导审批意见：批准金额:分管系领导签名：实际支出：其它情况说明：分管系领导签名：填表说明：1、“教育经费类别”：按综合经费、实验实习费、学生经费、创收经费四类填写。2、“教育经费内容”：按四大类别中相关内容填写。3、“经费预算明细”：需列出经费支出（活动支出）的具体明细账目。4、“批准金额”：由分管系领导在审批时注明。5、“实际支出”：由经费申报人在报销时填写实际使用的经费额。6、“其它情况说明”：若有超支情况，说明原因，并由分管领导审批。附件2: