贷款发放及贷后管理PPT课件

1 第9章贷款发放及贷后管理 2 概要 信贷批准后 公司业务人员应当严格遵照风险管理部门的批复意见 着手落实信贷批准条件 完善信贷及担保手续 办理提款 在借款人提款前 公司业务人员需要对提款先决条件和有关要件进行审查 从信贷运作的全过程看 商业银行贷款经营中的信用分析除了包括贷前审查和贷款发放 还要包括贷后管理 贷后管理是贷款风险化解的最后环节和途径 尽管在贷前和贷中的管理上 已对信贷资产的风险防范采取了必要的措施 但由于借款合同的执行过程中 还有许多不可预测的因素和难以预料的事件 会对信贷资产形成新的风险 因此 贷后管理愈加显出了它的重要性和必要性 3 目录 9 1贷款发放管理9 2对借款人的贷后监控9 3担保管理9 4风险预警及处置9 5信贷业务到期处理9 6档案管理 4 9 1贷款发放管理 5 学习目的 理解并掌握贷款发放的概念 条件 原则及贷款发放的审查理解并掌握贷款发放停止的情况及处理措施 6 内容框架 9 1 1贷款的发放9 1 2贷款发放的停止 7 9 1 1贷款的发放 贷款经批准后 贷款人应当严格遵照批复意见 着手落实贷款批复条件 在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后 即可签署借款合同 借款合同一经签定生效后 受法律保护的借贷关系即告已确立 借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务 8 一 贷款人应按借款合同规定按期发放贷款满足借款合同用款前提条件的情况下 如果无正当理由或借款人没有违约的情况下 贷款人必须按借款合同的约定按时发放贷款原因 9 二 贷款发放的条件及原则先决条件1 首次放款的先决条件文件2 每次放款的先决条件文件 担保手续的完善1 对于提供抵 质 押担保的2 对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的 须在收妥贷款人认可的不可撤销保函或备用信用证正本后 才能允许借款人提款 3 对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人 组织或个人担保的保证 必须就保证的可行性 保证合同等有关文件征询贷款人指定律师的法律意见 获得律师认可的书面意见 并在律师的主持下 完善保证合同 其他保证文件及有关法律手续后 才能允许借款人提款 贷款发放重要原则计划 比例放款原则 进度放款原则 资本金足额原则 10 三 贷款发放审查贷款合同审查提款期限审查用款申请材料检查有关账户审查提款申请书 借款凭证审查 11 四 放款操作程序操作程序1 借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料 2 贷款人受理借款人提款申请书 按借款合同约定的固定格式并加盖企业公章及法人签字或在提交法人授权书的情况下受委托人签字 3 在新一代信贷系统上创建贷款合同 4 有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意 5 按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续 6 所提贷款款项入账后 向账务处理部门索取有关凭证 入档案卷保存 7 建立台账并在提款当日记录 8 如为自营外汇贷款还需填写 国内外汇贷款债权人集中登记表 国内外汇贷款变动反馈表 并向外汇管理局报送 注意事项贷款人在办理放款手续时 应注意 1 借款人是否已办理开户手续 2 是否已在新一代信贷系统中创建合同 3 提款日期 金额及贷款用途是否与合同一致 4 是否按人民银行信贷登记咨询系统的要求及时更新数据信息并发送 5 是否按外汇管理局要求报送数据 12 9 1 2贷款发放的停止 在一定时期内终止发放贷款是贷款人对借款人违约实行的一种制裁 是执行法律赋予的信贷监督职能的具体体现 也是借款人承担违约责任的一种方式 在下列情况中 贷款人可以对借款人采取终止提款措施 13 一 挪用贷款的情况用贷款进行股本权益性投资用贷款在有价证券 期货等方面从事投机经营未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务套取贷款相互借贷牟取非法收入借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损 或者用于职工福利 14 二 其他违约情况未按合同规定清偿贷款本息违反国家政策法规 使用贷款进行非法经营 15 三 违约后的处理要求借款人限期纠正违约事件停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期 贷款人有权立即从借款人在贷款人开立的存款账户中扣款用于偿还被贷款人宣布提前到期的所欠全部债务宣布借款人在与贷款人签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期 要求借款人立即偿还贷款本息及费用 16 9 2对借款人的贷后监控 17 学习目的 理解并掌握经营状况监控的内容理解并掌握管理状况监控的内容理解并掌握财务状况监控的内容理解并掌握与银行往来状况监控的内容 18 内容框架 9 2 1经营状况监控9 2 2管理状况监控9 2 3财务状况监控9 2 4与银行往来情况监控 19 9 2 1经营状况监控 信贷员一定要培养良好的观察能力 力求对企业进行全面 广泛的了解 一方面 要注意企业在日常的商务活动中是否出现不道德的谋利和不讲诚信的行为 是否出现隐瞒经营情况的现象及其他各种异常情况 另一方面 对异常情况一定要进行调查和分析 找出问题根源经营风险体现 1 经营活动发生显著变化 出现停产 半停产或经营停止状态 2 业务性质 经营目标或习惯做法改变 3 主要数据在行业统计中呈现不利的变化或趋势 等等 20 9 2 2管理状况监控 管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查 尤其是对不利变化情况的调查企业管理状况风险主要体现 1 企业发生重要人事变动 2 最高管理者独裁 领导层不团结 3 管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化 表现为极端的冒进或保守等等 21 9 2 3财务状况监控 财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映 贷款人应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表 关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据 加强企业财务数据的纵横向比较和数据之间的勾稽关系 防止企业更改财务数据和材料的现象 22 企业的财务风险主要体现 1 企业不能按期支付银行贷款本息 2 经营性净现金流量持续为负值 3 产品积压 存货周转率下降 4 应收账款异常增加 5 流动资产占总资产比重下降 6 短期负债增加失当 长期负债大量增加 7 银行账户混乱 到期票据无力支付 8 企业销售额下降 成本提高 收益减少 经营亏损 9 不能及时报送会计报表 或会计报表有造假现象 10 财务记录和经营控制混乱 等等 23 9 2 4与银行往来情况监控 企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反映 也是银行利益的体现 贷款人应通过观察借款人与银行的资金往来情况 核查企业的银行对账单 分析公司的最近经营情况 并对异常的划款行为进行调查分析 24 与银行往来异常现象包括 1 借款人在银行的存款有较大幅度下降 2 在多家银行开户 公司开户数明显超过其经营需要 3 对短期贷款依赖较多 要求贷款展期 4 还款来源没有落实或还款资金为非销售回款 5 贷款超过了借款人的合理支付能力 6 借款人有抽逃资金的现象 并寻求贷款 等等 25 9 3担保管理 贷款发放后 对于保证人与抵 质 押物的管理主要是对担保人担保能力的变化和抵 质 押物状态和价值变化的跟踪和分析 并判断上述变化对贷款安全性的影响 因此 在贷后检查阶段 贷款人要侧重对保证人与抵 质 押物进行动态分析 认真做好日常维护工作 26 学习目的 理解对保证人管理的内容理解对抵 质 押品管理的内容理解并掌握担保的补充机制 27 内容框架 9 3 1保证人管理9 3 2抵 质 押品管理9 3 3担保的补充机制 28 9 3 1保证人管理 审查保证人的资格分析保证人的保证实力了解保证人的保证意愿 29 9 3 2抵 质 押品管理 检查内容 如发现抵押物价值非正常减少 应及时查明原因 采取有效措施 抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的 商业银行必须要求其提出书面申请 并经银行同意后予以办理 30 9 3 3担保的补充机制 一 追加担保品 确保抵押权益银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实 或担保品的价值由于市场价格的波动或市场滞销而降低 由此造成超额押值不充分 就可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品 二 追加保证人对由第三者提供担保的保证贷款 如果借款人未按时还本付息 就应由保证人为其承担还本付息的责任 31 9 4风险预警及处置 32 学习目的 了解风险预警的报告程序理解风险预警体系的内容理解风险预警处置的含义及具体措施 33 内容框架 9 4 1风险预警程序9 4 2风险预警指标体系9 4 3风险预警的处置 34 9 4 1风险预警程序 一 明确风险预警信号二 建立健全风险预警处理机制 35 9 4 2风险预警指标体系 有关财务状况的预警信号有关经营者的信号有关经营状况的信号 36 9 4 3风险预警的处置 列入重点观察名单要求客户限期纠正违约行为要求增加担保措施暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度等 37 9 5信贷业务到期处理 贷款的偿还使银行能收回已发放的贷款并获取相应的利息收入 也为银行发放新的贷款提供资金来源 从而形成信贷经营的良性循环 38 学习目的 理解并掌握到期收回及提前还款处理的内容理解并掌握展期 借新还旧的要求及处理方法理解并掌握依法收贷的要求及处理方法理解贷款总结评价的工作要求 39 内容框架 9 5 1贷款偿还操作及提前还款处理9 5 2贷款展期处理9 5 3依法收贷9 5 4贷款总结评价 40 9 5 1贷款偿还操作及提前还款处理 一 贷款偿还一般的操作过程业务操作部门向借款人发送还本付息通知单业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知单二 借款人提前归还贷款应与贷款人协商提前还贷的手续 41 9 5 2贷款展期处理 一 贷款展期的申请二 贷款展期的审批分级审批制度贷款展期的担保问题转贷款的展期问题三 展期贷款的管理贷款展期的期限贷款展期后的利率四 展期贷款的偿还 42 9 5 3依法收贷 一 依法收贷的含义广义的依法收贷指银行按规定或约定 通过催收 扣收 处理变卖抵押物 提前收回违约使用的贷款 加罚利息等措施 以及通过仲裁 诉讼等途径依法收贷 狭义的依法收贷指按照法律 法规的规定 采用仲裁 诉讼等手段清理收回贷款的活动 43 二 依法收贷的对象 程序与内容果银行贷款到期不能正常收回或银行与借款人之间发生纠纷 就应该依靠法律手段来强制收回 当然 依法收贷也要按法律程序规范 有序地进行 达到依法收贷的目的 提高依法收贷的效果和作用 一 为了便于管理 银行向仲裁机关申请仲裁和向人民法院提出诉讼一律以分 支 行的名义进行 分理处及其以下的营业机构不能作为独立的诉讼主体 二 依法收贷的对象 主要是呆账贷款户 呆滞贷款户以及有风险的一般逾期贷款户 三 依法收贷的顺序是信用贷款 担保贷款 抵押贷款 四 按法律规定 向仲裁机关申请仲裁的时效为一年 向人民法院提起诉讼的时效为两年 五 对逾期贷款 银行分 支 行信贷部主管必须每季开出催收贷款通知函 并同时发送担保单位签收 等等 44 三 依法收贷应注意的几个问题 一 信贷人员应认真学习和掌握法律知识 二 要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷 三 既要重视诉讼 更要重视执行 四 在依法收贷工作中要区别对待 五 在依法收贷的诉讼中 既要敢于当原告也要善于当被告 银行大多处于原告地位 但由于在签订合同中的要素不完整 内容不明确 未能及时履行贷款义务等原因 银行作为被告或第三人出庭也是有可能的 45 9 5 4贷款总结评价 贷款基本评价贷款管理中出现的问题及解决措施其他有益经验 46 9 6档案管理 信贷档案是确定借贷双方法律关系和权利义务的重要凭证 是贷款管理情况的重要记录 科学地记录 保管和使用信贷档案 是加强贷款管理 保护贷款安全的重要基础 47 学习目的 理解并掌握档案管理的原则和要求了解贷款文件管理的内容及要求了解贷款档案管理的内容及要求了解客户档案管理的内容及要求 48 内容框架 9 6 1档案管理的原则和要求9 6 2贷款文件的管理9 6 3贷款档案的管理9 6 4客户档案的管理 49 9 6 1档案管理的原则和要求 信贷档案实行集中统一管理原则信贷档案采取分段管理分段管理专人负责按时交接定期检查 50 9 6 2贷款文件的管理 一 贷款文件分类 一 一级文件 押品 主要是指信贷抵 质 押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书 其中押品主要包括 银行开出的本 外币存单 银行本票等 二 二级信贷文件主要指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件 二 贷款文件管理一级文件 押品 的管理二级文件的管理 51 9 6 3贷款档案的管理 一 保管期限分类1 5年期 一般适用于短期贷款 结清后原则上再保管5年 2 20年期 一般适用于中 长期贷款 结清后原则上再保管20年 3 永久 经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存 二 贷款档案管理 一 贷款档案员要在贷款结清 核销 后 完成该笔贷款文件的立卷工作 形成贷款档案 二 永久 20年期贷款档案于应由贷款档案员填写贷款档案移交清单后向本行档案部门移交归档 三 同时 业务经办部门还需将本部已结清的 属超权限上报审批的贷款档案案卷目录一份报送上级行风险管理部门备查 三 贷款档案的销毁 52