第四章 国际贸易支付-ppt课件

第四章国际货物买卖支付 SchoolofInternationalLaw NWUPL 第一节国际贸易支付工具 4 一 支付货币 国际货物买卖合同中规定的支付货币可能是进口国的货币 出口国的货币或第三国的货币 这将取决于下列因素 1 货币是否可以自由兑换 2 货币的币值是否稳定 3 政治风险 所约定货币的发行国或支付地所在国不会对买方或卖方所属国采取冻结资产等使支付不能进行或不能顺利进行的措施 4 行业习惯 在国际贸易中 某些商品的买卖习惯上以某种货币 如英镑 报价 计价和支付 买卖双方一般会遵循这样的习惯 二 国际贸易支付中使用的票据 一 票据的法律特征票据是一种支付金钱为目的的可以流通的有价证券 6 二 票据的种类 各国的票据法或有关法律对票据的理解是不尽相同的 法国和德国的法律认为 票据只包括汇票和本票两种 不包括支票 有关支票的法律另有单行法规予以规定 不包括在票据法之内 日本商法典则明确规定 票据包括汇票 本票和支票三种 美国 统一商法典 所规定的可流通票据则包括汇票 本票 支票 银行存单等 中华人民共和国票据法 第2条规定 在中华人民共和国境内的票据活动 适用本法 本法所称票据 是指汇票 本票和支票 汇票票样 本票票样 支票票样 三 关于票据的国际公约 日内瓦票据公约 公约 联合国国际汇票和国际本票公约 四 票据行为 15 1 汇票的出票及出票的法律效力 出票包括两个行为 第一 由出票人制作汇票并在其上签名 第二 将汇票交给受款人 即 自愿转移对汇票的占有 出票后出现了汇票最初的三个当事人 即出票人 受票人和受款人 16 合法完成的出票行为产生下列效力 对出票人来说 出票使出票人成了票据的第二债务人 如果票据被拒绝承兑或拒付 则出票人必须对受款人及其他正当持票人承担支付汇票金额的义务 对受款人来说 出票使他可以享受汇票的权利 他可以要求支付汇票金额 也可以放弃这一权利 还可以将汇票转让 但受款人须遵守有关背书 提示 发出拒付或拒绝承兑通知 时效等法律规定 在票据的原始当事人之间 即同为基础法律关系的当事人之间 比如国际货物买卖双方同为票据的当事人和受款人 买卖合同中买方的支付义务暂时停止履行 将由汇票上的权利义务关系替代 在汇票到期时才履行 对受票人来说 汇票无任何的约束力 受票人无义务付款 除非他承兑了汇票 如果出票人与受票人另外订有协议 规定受票人有义务承兑或付款 那是合同的效力 而非票据本身的效力 18 2 汇票的内容 汇票是要式证券 日内瓦公约要求汇票必须记载公约规定的事项才属 有效的汇票 英美法则要求汇票载有法定事项才能被承认为 可以流通的票据 中华人民共和国票据法 第22条也规定 汇票必须记载下列事项 一 表明 汇票 的字样 二 无条件支付的委托 三 确定的金额 四 付款人名称 五 收款人名称 六 出票日期 七 出票人签章 汇票上未记载前款规定事项之一的 汇票无效 20 日内瓦公约要求汇票应具有的内容 汇票上必须写明 汇票 字样 无条件支付一定金额的命令 付款人姓名 汇票的受款人 汇票上的受款人有三种写法 限制性抬头 即在汇票上载明 只能付给某公司 或在汇票上载明 不得转让 的字样 指示式抬头 即在汇票上载明 付给甲或其制定的人 来人式抬头 即在汇票上不载明受款人的姓名 而只填写 付给来人 字样 21 根据以上受款人的写法不同可将汇票划分为限制性抬头汇票 指示性抬头汇票和来人式抬头汇票 限制性抬头汇票权利的转让只能按民法上合同权利的转让办理 指示性抬头汇票的转让必须经背书和交付汇票 来人式抬头汇票只须交付即可 22 汇票的到期日 汇票的到期日就是汇票上所载金额的支付日期 汇票关于到期日的规定主要有以下几种 定日付款 即在汇票上载明付款的具体日期 见票即付 即在汇票上规定付款人须于持票人提示汇票时即行付款提示 规定出票日后定期付款 见票后定期付款 如规定 见票之日后三个月付款 根据汇票到期日规定的不同 可以将之分为即期汇票 见票即付 和远期汇票 见票即付以外的汇票 23 汇票的出票日期及地点 日内瓦公约规定 汇票的出票日期及地点是汇票的要件 必须在汇票上载明 这是因为出票的时间和地点在法律上具有重要意义 出票日期对于出票后定期付款的汇票 如出票后90天付款 具有确定付款日期的作用 对于见票即付的汇票起着决定提示时效的作用 出票的地点对国际汇票十分重要 因为它关系到汇票的法律适用 按照日内瓦关于本票 汇票若干法律冲突公约的规定 关于汇票的形式问题 应依出票地所在国的法律来确定 根据日内瓦公约的规定 如果票据上未载明出票地 则以出票人姓名旁边的地点为出票地 24 汇票的付款地点 日内瓦公约要求汇票上必须载明付款地点 没有载明时 以付款人姓名旁的地点为付款地 必须由出票人在汇票上签名 这是各国法律的共同要求 实际中使用的票据多是印就的格式票据 其记载的事项一般会多于法律的要求 但无论其内容繁简 只要具备法律要求的以上记载事项或者说符合法律规定的条件 该票据即是合法有效的 按照日内瓦公约 或即是 可流通票据 按照英美法 25 3 汇票的背书 背书系指持票人一般在背面签上自己的名字 写上或不写受让人的名字并将汇票交付给受让人的行为 中华人民共和国票据法 第二十七条也规定 背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为 背书样图 A 记名背书与空白背书B 限制性背书C 免于追索背书 四 关于汇票的几个主要问题 1 汇票背书人与被背书人的权利义务票据基本特点是谁在票据上签字 谁就对该票据承担责任 因而成为该票据的债务人之一 汇票的背书人越多就意味着更多的人对该汇票承担责任 被背书人可以以自己名义向付款人承兑付款 也可以将汇票再度背书转让给别人 2 汇票的提示提示可以说是持票人的义务 提示可以分为承兑提示 付款提示 远期汇票都必须向付款人做承兑提示 然后在于汇票到期时做付款提示 无论是承兑提示或付款提示都必须在法律规定的期限内进行 否则汇票的背书人和出票人可以解除责任 3 汇票的承兑即在汇票正面由付款人写承兑字样 他才成为汇票的债务人 承兑之前出票人是主债务人 如果是即期汇票持票人可向出票人追索 4 持票人的权利指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利 包括付款权和追索权 付款请求权向付款人行使 追索权向其前手行使 汇票的出票人 背书人 承兑人都是票据的债务人并负连带责任 五 票据权利 第二节国际贸易支付 汇付 一 汇付的概念 remittance 二 汇付的种类 汇出行按照申请 通过邮递 如航寄 将信汇委托书寄给汇入行 指示给付一定金额给收款人 汇出行按照汇款人申请 用电报或电传通知汇入行 指示给付一定的金额给收款人 汇出行按照申请 代汇款人开立以汇入行为付款人的银行即期汇票 给付一定金额给收款人 电汇 T T 信汇 M T 票汇 D D 信汇 电汇 汇款人 买方 汇出行 汇入行 受款人 卖方 货款 信汇 电汇委托书 通知 取款 三 汇付业务流程 汇款人 买方 汇出行 汇入行 受款人 卖方 货款 汇票 付款 提示汇票 汇票 票汇 第三节国际贸易支付 银行托收 一 托收的概念和种类 collection 委托人出具汇票并随付单据 委托托收行向付款人收款 托收行接受委托后 委托其往来银行 代收行 办理收款 代收行收到款项后通过托收行交给委托人 委托人 托收行 代收行 付款人 基础买卖合同 委托代理 委托代理 提示付款 二 托收的程序 付款人 买方 代收行 托收行 委托人 卖方 货款 货款 汇票 单据 提示 汇票 单据 货款 汇票 单据 托收流程图 第三节银行信用证 一 信用证的概念 letterofcreditL C 信用证样本 二 信用证的种类 三 信用证的支付程序 开证申请人 买方 受益人 卖方 开证行 付款行 通知行 议付行 保兑行 买方向其所在地银行提出开证申请 买卖合同中规定采用信用证付款 开证行将信用证转交通知行 通知行将信用证转交卖方 卖方 发货后 凭单据向议付行要求付款 议付行垫付货款给卖方 付款行电汇或信汇货款给议付行并取得单据 买方付款赎单 四 信用证交易的基本原则 案例分析 1992年10月 法国某公司 卖方 与中国某公司 买方 在上海订立了买卖200台电子计算机的合同 每台CIF上海1000美元 以不可撤销的信用证支付 1992年12月马赛港交货 1992年11月15日 中国银行上海分行 开证行 根据买方指示向卖方开出了金额为20万美元的不可撤销的信用证 委托马赛的一家法国银行通知并议付此信用证 1992年12月20日 卖方将200台计算机装船并获得信用证要求的提单 保险单 发票等票据后 即到该法国议付行议会 经审查 单证相符 银行即将20万美元支付给卖方 与此同时 载货船离开马赛港10天后 由于在航行途中遇上特大暴雨和暗礁 货船及货物全部沉入大海 此时开证行已收到了议付行寄来的全套单据 买方也已得知所购货物全部灭失的