财务管理系统解决方案

财务管理系统解决方案目录1财务管理系统解决方案41.1新能源财务系统管理应用架构51.1.1财务管理的系统应用架构71.1.2数据集中化的财务管理技术方案81.1.3优势分析81.2新能源财务管理系统应用模块92财务管理系统应用功能描述102.1组织结构、部门人员与权限管理102.1.1操作权限102.1.2数据权限102.2预算管理系统102.3集成总帐处理系统112.4智能财务工作台132.4.1.1采购业务132.4.1.2销售业务152.4.1.3收款业务162.4.1.4付款业务162.5银行对帐管理162.6往来管理系统162.7财务库存管理系统182.8项目台帐与辅助核算管理192.9报表管理系统192.10集团报表合并202.11工资管理系统222.12固定资产系统232.13资金（占用、利息）管理232.14决策支持系统的总体架构252.14.1.1预算分析252.14.1.2财务分析252.14.1.3经营分析262.14.1.4资金分析262.14.1.5绩效分析272.14.1.6实现矩阵式管理273系统开放性和数据交换293.1.1开放式数据接口293.1.2商务部数据接口293.1.3数据汇总分析与数据保密293.1.4打印管理293.1.5应用模式304系统技术架构与二次开发平台介绍304.1开发工具与开发技术304.2B/S三层结构技术构架体系314.3系统开放性与高度的灵活性334.4数据交换、开放式数据接口344.5新能源ERP系统内部安全机制344.5.1内部控制与审计344.5.2操作日志管理34- 5 -1 新能源财务管理系统解决方案针对外贸行业的信息化需求状况，新能源公司凭借多年的行业信息化管理经验，推出新能源N7外贸信息管理系统，并以此系统为基础提供专门的外贸行业解决方案，该系统解决方案分为三个层次，以财务业务管理系统为核心，以基础信息、系统维护支持系统为基础，在业务操作过程中施加控制管理以及数据信息采集，从而实现科学的决策分析。新能源外贸ERP系统融合众多外贸企业的先进管理经验，设计出规范可行且灵活可自定制的业务操作流程，以适应业务扩充和管理改变；其主要思想概括以下方面：1. 通过统一各帐套的会计制度（做账制度、科目体系和基础资料信息），强化企业内部管理的职能，为企业进一步的数据挖掘和分析做准备。2. 打破传统财务基于科目体系单一核算引擎的现状，建立多项目多索引的数据挖掘体系。3. 帮助建立企业集团的预算体系及制度，通过预算制度对集团业务进行实时干预和控制。4. 建立企业的多成本利润中心的业务分析模型，为企业提供丰富的业务分析方法。5. 利用WEB技术进行业务和报表的在线查询和处理，特别对企业业务分散，在管理上又要求远程控制和指导分支机构整体财务运作，进行适时的远程数据传递，加速总部对全局的了解，为及时正确地做出决策提供适时的依据。总部对信息的跟踪，实现远程的查询和监管。6. 多系统无缝连接，异地同库，达到真正意义上的数据共享，避免重复劳动，从而真正提高企业运作效率。7. 强大灵活的自定义和可扩展性8. 采用的B/S结构的设计思想，解决业务的地域性分布问题；9. 采用SQL Server/Oracle/Sybase等大型数据库作为后台进行数据库的集约 管理；10. 提供可扩展的外挂的自扩展应用平台，以适应业务的增长的需要；1.1 新能源财务系统管理应用架构随着现代信息科技的发展,利用信息技术平台,提高企业获取信息的能力,是提高企业竞争力,支持企业战略目标实现的需要.实行财务集中监控和信息协同是大型企业集团进行统一财务管理核算,加强监督控制的必然要求。集中化管理的主要优点体现在以下几个方面： 1、便于指挥和安排统一的政策和降低行政管理成本； 2.有利于母公司发挥策略调控，完成集团统一经营目标； 3、有利于发挥母公司专家的作用，降低了公司财务风险和经营风险；1、 有利于统一调剂集团资源，降低运营成本成本。1.1.1 财务管理的系统应用架构 决策支持DSS 全面预算管理 资金管理 资本管理 项目管理 责任中心核算 头寸管理 资金计划管理 对外投资 投资收益 利息核算 项目核算 报表管理系统 总帐系统 成本管理 工资管理 应付管理 采购管理 成本核算 固定资产管理 应收管理 销售管理 库存管理1.1.2 数据集中化的财务管理技术方案所有数据存放在总部服务器中的同数据库中，原一级分公司变成了本帐套中的2级部门。通过严格的权限，使各公司的使用者感觉是在自身独立的帐套中进行操作，但实际集团所有成员在同一数据帐套中进行工作。利用新能源浏览器技术优势，异地分公司数据实时、远程录入。INTERNET建立完整的计算中心通过宽带、MODEM、专线等上网拥有自己完整的子网特殊时可建立分散式管理通过宽带、MODEM、专线等上网MODEM等上网简单联网，没有数据中心通过宽带、MODEM、专线等上网系统提供了多种的组网方案，根据企业的应用要求，运行企业内部网络的同时，可以全部运行于Internet环境，具有强大的远程办公优势。组网可以采用：远程应用基于DDN、FR、VPN（VPDN）、PSTN多种方式均可。数据集中管理：易于维护、可以实时反映当前的实际情况。1.1.3 优势分析1、 实时性（即时管理）实现数据远程、动态、实时处理，达到远程数据录入，查询，远程审计，远程查帐等各种实时监管功能。动态实时地掌握集团上下人/财/物，产/供/销的最新汇总和明细数据。充分体现了集团管理的“实时性原则”。2、 真实性、准确性、完整性对所有决策信息的结果直接从基础数据自动生成得来，而不是采用报表汇总等传统方式，保证了真实性、准确性、完整性的原则。同时，利用系统提供的“数据穿透查询”的强大数据挖掘功能，可以对决策结果进行明细追溯，以及时发现企业经营运作过程中的问题。 例如：在新能源财务系统，集团即可通过“穿透式查询”，对基层单位数据“一查到底”，例如从汇总报表 （到）分公司明细报表 （到）分公司总帐 分公司明细帐 （到）分公司凭证 原始资料扫描件，以直接查询到该公司的详细财务数据。1.2 新能源财务管理系统应用模块系统模块构成基础信息管理部门人员管理权限管理商品管理客户管理币别汇率国别地区打印模板管理财务系统核算项目管理凭证处理智能财务工作台银行对帐往来管理库存管理财务计划查询分析期末会计处理报表系统报表单位管理报表定义报表生成及报送工具报表汇总抵消分录报表合并决策分析资金与利息管理系统资金占用利息核算辅助报表（项目台帐）系统2 新能源财务管理系统应用功能描述2.1 组织结构、部门人员与权限管理2.1.1 操作权限1、 系统管理员可对新能源外贸ERP管理系统各个模块分别进行权限定义，操作权限的定义主要定义每个人对系统功能模块的可操作权利；2、 在各个模块中可对不同岗位操作员的菜单权限进行严格控制；2.1.2 数据权限1、 系统管理员可对系统具有同等操作权限人员直接的数据查看和修改权进行定义。2、 数据权限可按集团、单位、部门等层次关系以及根据业务需要而形成的工作组等形式进行分配；3、 权限定义可定义到某一级岗位，也可最终定义到人；权限分配时具有上级层次权限携带到下级层次权限的并可进行修改的功能； 2.2 预算管理系统企业经营战略的规划落实到实际经营运作，实现全面预算管理。通过预算和实际经营进行对比，及时发现经营问题并调整经营方向。系统可以分不同阶段制定预算并形成预算和实际数据的全面比较，从而实现公司的全面目标管理体系的建立。新能源系统可实现按照个人、部门、产品、分支机构、集团，对销售、采购、库存、应收、应付、资产负债、损益、购置等进行预算。l 预算可进行合并，自动按公司组织结构层次汇总预算。l 按用户控制程度提供多种预算控制手段，对关键控制点和影响关键指标的预算项目严格控制。l 提供多种预测手段，对预算的执行过程进行全程实时监控。l 提供灵活的预算分析工具，对预算实时进行差异分析、比率分析、趋势分析、灵敏度分析，条件成熟时可以进行多因素的相关分析。l 实现经营预算数据与实际数据、以及历史数据的实时对比，及时了解经营预算执行情况，对于完成情况不好的数据、单位、部门提出警示。提供灵活的预算报表，如实际/预算比较表等，实现各种比对、分析、支持数据的穿透查询，并具有预警功能。2.3 集成总帐处理系统1、组织机构管理：灵活的组织结构设置，满足基础子公部门和人员的核算，以及整个子公司和集团公司统一的成本控制和赢利核算。满足跨法人单位的多成本中心和利润中的核算管理以及其他虚拟组织的管理。2、帐套设置：按每一法人单位或独立核算单位建帐，同时可建立集团虚拟帐套主要用于集团汇总分析和决策。3、科目设置：通过会计科目的灵活组合实现按需查询，在集团的统一的会计科目的基础上可以根据经营范围扩充各独立核算单位的会计科目，满足自动报表合并的需求。4、核算项目设置：跨越以科目编码为数据索引的帐户体系，建立以项目核算为目标的内部核算体系。实现辅助核算项目的自定义和任意增加。5、会计期间：应保证正常的会计期间，可自定义特别记帐期间。6、凭证模板：提供快速生成凭证的功能，可选择或自定义要生成的记帐凭证的格式及有关信息，对于经常性的例如：汇兑损益结转、计提工资、固定资产减值准备等，定期有规则的凭证可由凭证模板自动生成，在此环节考虑以后业务系统全面上线后和业务系统相关环节的接口，保证业务系统的结果能直接生成记帐凭证。7、凭证制作：提供常用凭证的快捷生成，以及常用摘要、常用科目等的会计快捷录入方式。并提供根据录入凭证基本信息自动生成凭证摘要的功能。对于往来和库存的核销提供自动取数生成分录功能。能够对未完成凭证进行管理，能够实现凭证分录的单笔、整体复制、负数冲回等，对关联方交易在凭证上有标识，能根据业务种类或其他需求设置凭证号范围。可以根据自定义需要，对凭证录入提供预警功能，指出相关指标、预算、金额受影响的程度，提供警告、限制、禁止等多种可供选择的控制手段。8、凭证审核：对现金、银行、转帐等各类凭证有稽核和审核放行功能。9、试算平衡：自动校验财务过帐的准确性，按任意期间生成科目借贷累计发生额及余额表。10、自动结转功能：每一会计期间开始时可根据自定义的需清零的科目进行自动清零或转余额工作，便于新会计期间进行核算。11、帐务核对：实现与集团内部各往来单位的自动对帐，以及与银行、客户、供应商等的对帐接口。12、往来帐核销：对于应收、应付等会计科目具有核销功能。13、自动计提准备：根据系统设定对八项资产自动计提准备。14、多币种管理：支持各独立公司设置多个币种、满足多币种核算的需要，实现原币、结算币和记帐本位币的多重记帐。15、汇率管理：根据与集团各单位及供应商、客户等内外部的结算需要及政府外汇管理部门规定要求，满足入帐所需不同汇率要求。16、汇兑损益：系统对于按非记帐本位币结算的科目、帐户，可以在期末按指定汇率计算汇兑损益，并自动生成相应凭证。17、预警提示功能：对业务数据的异常、超预算、应收应付帐款逾期等进行报警提示。18、财务信息查询：按会计科目以及任意核算项目灵活搭配进行帐务组合查询查询，并实现按科目范围、帐户范围、金额范围、借贷方、制单人等各种业务要素的组合进行综合条件查询。所有的汇总查询数据都能正确地回溯到每一个正确记账的凭证及原始录入数据中。对于未记帐的凭证系统提供预查功能。在用户完成凭证录入后，用户可以立即对资产负债表、利润表、现金流量表等相关报表、指标进行包括灵敏度在内的多种灵活分析，不受是否记账影响。2.4 智能财务工作台2.4.1.1 采购业务对业务环节产生的原始凭证进行归类新能源软件通过智能凭证（凭证模板）功能进行自动入帐处理。1、 国内采购凭证借：库存商品 A应交增值税金-进项税 B （非预估） 贷：应付（预收）帐款 A+B2、 加工采购凭证（非来进料加工）借：商品采购 A应交增值税金-进项税 B （非预估） 贷：应付（预收）帐款 A+B借：委托加工商品 A贷：商品采购 A借：商品采购-加工费 C应交增值税金-进项税 D （非预估） 贷：应付（预收）帐款 C+D借：库存商品 A+D贷：委托加工商品 A 商品采购-加工费 C进口采购凭证 借：商品采购-货值 A -关税等 B -运费等 C -其他 D应交增值税金-进项税 E （非预估） 贷：应付外汇帐款 A+B+C+D+E借：库存商品 A+B+C+D+E 贷：商品采购 A+B+C+D+E2.4.1.2 销售业务1、出口销售凭证 借： 销售收入-货值 A -运保费等 -B -佣金（明） -C -佣金（暗） -D -其他 -E 贷：应收外汇帐款 A-C应付外汇帐款-明细 B+D+E借：销售成本 W 贷：库存商品 W 借：应收出口退税 X 贷：应交增值税金-进项税转出 X 借：销售成本-税差转成本 Y 贷：应交增值税金-进项税转出 Y2、国内销售凭证 借： 销售收入-货值 A 贷：应收帐款 A借：销售成本 W 贷：库存商品 W 贷：应交增值税金-销项税 X2.4.1.3 收款业务略2.4.1.4 付款业务略2.5 银行对帐管理l 实现各月单位银行帐与银行对帐单的对帐工作，自动生成银行对帐调节 表。l 提供以手工方式进行各月银行对帐单的录入，有些银行的对帐单是以磁 盘文件方式提供的，可利用本功能，针对DBF文件或TXT文件进行对帐单的数据转换，以减少手工录入工作。由于各银行提供的对帐单文件类型和格式不尽相同，故在对帐单转换之前系统数据转换公式的自定义。l 通过对内部银行的对帐转换实现与内部银行对帐的数据接口。l 系统提供自动对帐和手工对帐两种方式。手工对帐是对自动对帐的补充， 已完成全部对帐工作。l 完成自动对帐和手工对帐后，系统可自动生成、保存、打印企业的对帐调节表，对帐调节表按月保存，后面月份的数据不覆盖前面月份的数据，各月调节表可以随时查询、打印。l 对帐完成后，还可以取消对帐结果,取消银行对帐时可选择取消自动对 帐、取消手工对帐和取消全部对帐。2.6 往来管理系统支持往来帐款的自动核销功能，同时提供手动核销功能。1 、应收账款l 支持应收帐款的自动核销功能。l 根据业务信息和会计期间的变化自动形成应收账款的帐龄。l 能够从业务系统自动接收应收帐款数据，完成凭证的自动生成。l 催帐管理：根据客户欠款情况、收款期限及合同条款自动进行催帐预警，同时可根据需要计算相应利息进行统计分析。应收帐款超过预定期限能够即时提示客户并实施控制。l 应收帐款分析：按客户、时间、币种、金额及指定条件进行帐龄分析、欠款分析、回款分析、坏帐分析等，能够追踪每笔应收款项的发生及核销过程。能进行实际偿付情况的分析；实现对于超过商业信用时的控制。2、应付帐款l 供应商管理：建立供应商档案。l 能够从业务系统自动接收应付帐款数据，完成凭证的自动生成。l 根据不同供应商、代理专户不同的付款方式设置相应的付款帐务处理方式。帐务涉及的各方应明确标识，满足多级管理的要求。l 付款管理：对应付帐款进行监控，按指定规则进行付款排队，超过预定期限能够及时提示，能够根据需要提供应付数据给相关各方。l 根据业务信息和会计期间的变化自动形成应付账款的帐龄。l 应付帐款分析：按供应商等要素进行支付情况统计及应付帐龄分析、欠款分析，追踪每笔应付业务的发生、核销过程。3、 内部往来l 对往来单位的核销记录进行单独管理，核销记录包括：核销日期、对应的核销凭证序号、分录号、摘要、每次核销金额（分币种）、核销人员等。l 根据业务信息和会计期间的变化自动形成内部应收应付账款的帐龄。l 定期或不定期的与内部往来单位自动对帐，对超过期限未清项目有警示功能，可根据需要查询，提交未清帐清单。l 按往来单位等凭证各要素进行收付情况统计及帐龄分析、欠款分析，追踪每笔往来业务的发生、核销全过程（可逆向操作，即根据未核销帐追述至其发生、核销全过程）。4、 其他应收款和其他应付款l 对于统一客户的应收和其他应收可以在统一管理的基础上进行单独列示，同时可在不同项目间进行划转。l 按往来项目进行核算，提供自动核销清对功能。对往来项目的发生及核销过程进行追踪。l 能够进行帐龄、欠款情况分析。l 根据业务信息和会计期间的变化自动形成其他应收其他应付账款的帐龄。l 对超过期限未清项目有警示功能，可根据需要查询、打印出未清帐清单。l 职工个人借款：按个人设置帐户，进行明细核算。对超过规定期限未归还的职工打印出清单（或通过EMAIL等方式）及时通知本人提示还款，同时帐务系统应有超期警告功能，对于超过期限的还可以按照系统设置自动计算利息和罚金。5、 预付帐款和预收帐款l 对于同一客户的应收和其他应收可以在统一管理的基础上进行单独列示，同时可在不同项目间进行划转。l 对每笔预付款的发生及核销过程进行追踪。l 根据合同关键要素对每一独立项目的预付款进行清晰的管理。l 根据业务信息和会计期间的变化自动形成预收预付账款的帐龄。l 对欠款情况进行分析。l 对未完项目有预警功能，对超期未清项目有警示功能。l 可自动于期末对应收帐款的贷方和应付帐款借方做预收预付调整。2.7 财务库存管理系统l 实现多角度进行库存帐龄分析l 库存核销依据可按照任意核算项目进行，并实现自动核销。l 根据业务类型区别对待的存货管理，如区分代理业务和自营业务以及工程项目的存货，并入帐到灵活设置的相关存货科目或者其他科目。l 自动生成存货盘点表，并自动过帐实际和盘点数量的差异到制定的科目。l 期末根据入库情况自动调整存货到在途商品或者应付暂估。l 根据系统设定对存货价值进行重估。l 按照存货供货商、存货类别、入库时间、批次等对存货情况进行多维度分析。2.8 项目台