广州会计培训 基金.doc

广州白云工商高级技工学校质量记录教案首页编号：QD-0706-09 版本号：C/1 课程名称投资理财实务项 目 投资理财工具与领域课题基金（1）课型一体化授课班级授课时间课时2授课教师学习目标专业能力(1)了解基金的含义与特征(2)了解基金的功能核心能力与人沟通能力 知识迁移能力 解决问题能力 教学对象分 析 学生已经学习了股票的基础知识，理解本节内容相对容易，讲授过程中应注意将与股票对比来讲，分析二者相同和不同会加深学生对基金的理解和掌握，坚持有讲有练，结合课外实践来讲授，学生会更容易吸收。教学方法 分组讨论法 案例分析法 讲练结合法教学回顾教研室主任审签： 年 月 日教学环节及时间分配教学过程（教学内容和教学方法）A组织教学（5分钟）B导入新课 (5分钟）C新课进行（45分钟）1、 组织教学（5分钟）清点学生人数，整顿教学秩序，督促学生规范佩戴胸卡、检查学生着装是否符合要求、填写教学日志等。2、 导入课程（5分钟）我们前面讲了股票的相关内容，但是在前不久“零点”所做的一份调查中我们发现老百姓实际投资股票的比例并不高，仅仅只有5%左右不到人口总量的1/20.为了搞清楚人们对股票投资的态度，该公司随后随机采访了1800位各层次人群。结论令我们大吃一惊.教师提问：你们知道调查的结果是什么吗？（点3-5名学生回答）其中超过55%的人答案是：风险太大、不了解，没时间或者不懂股票”.3、 新课讲授（45分钟）教师提问：（10分钟）v 投资理财的目的是什么？（点3-5名学生回答）赢得财富游戏的最大障碍u 通货膨胀：美国：从1950年的1美元降到1994年的16美分；中国：1998年的100元人民币的购买力只相当于1978年的26.96元的购买力。u 退休、长寿：专家认为，现代医疗技术、药物使人的预期寿命延长了1520年。因此，我们需要攒更多的钱以负担比以前更长的生存期间所带来的生活费用。医疗支出，养老支出，意外事件支出将会给个人和家庭带来了沉重的负担。教学环节及时间分配教学过程（教学内容和教学方法）教师提问：（10分钟）假设现在给你们每人十万块钱，你们准备怎么进行投资呢？学生分组讨论，点3-5名学生回答。l 教师总结： 有没有一种投资理财工具风险比股票小，而且不需要自己花时间管理和操作呢? 有！证券投资基金就是这样一种产品。教师提问：什么是基金？是鸡精吗？（5分钟）广义上说，基金是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。例如，信托投资基金、单位信托基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。 教学环节及时间分配教学过程（教学内容和教学方法）D、示范操作（7分钟）教师讲述：（10分钟）假设您有一笔钱想投资债券、股票等这类证券进行增值，但自己又一无精力，二无专业知识，而且你钱也不算多，就想到与其他10个人合伙出资，雇一个投资高手，操作大家合出的资产进行投资增值。但这里面，如果10多个投资人都与投资高手随时交涉，那时还不乱套，于是就推举其中一个最懂行的牵头办这事。定期从大伙合出的资产中按一定比例提成给他，由他代为付给高手劳务费报酬。当然，他自己牵头出力张罗大大小小的事，包括挨家跑腿，有关风险的事向高手随时提醒着点，定期向大伙公布投资盈亏情况等等，不可白忙，提成中的钱也有他的劳务费。上面这些事就叫作合伙投资。证券投资基金（10分钟）是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方法进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。四、分组训练(32分钟）（一）布置任务（7分钟）早在2004年底，广州市民张毅就成立了自己的小家庭。在2005年，张毅寻思着该买房，但总是没看到合适的。等到2006年，眼看楼价噌噌噌地往上涨，张毅的买房计划就一直耽搁下来了。而原本用来买房的资金，张毅都用在了投资上。张毅是个老基民了。早在2005年底，张毅拿出2万元认购了第一只基金广发聚丰。原因只是因为张毅的弟弟在银行工作，有销售基金的业务任务要求。随着2006年证券市场的红火，张毅的基金净值增长很快。于是，在2006年的5月份和6月份，他投资1万元认购了广发优选，以3万元认购了易方达价值精选。 教学环节及时间分配教学过程（教学内容和教学方法）E、学生实训（25分钟）F、现场清理（3分钟）买入基金后，张毅就没再动过。如今，广发聚丰、广发优选、易方达价值精选的累计净值分别达到了5.4416元/份、3.4722元/份、3.4595元/份。而张毅基金账户上的资产也从最初投入的6万元变成了25万元左右。早在2006年初，张毅就拿出6万元入市炒股。经过一年半的费心折腾，股票的市值也才10万元。眼见基金的回报要远远高于股票投资，近期股市又是高位震荡期，张毅清掉了自己的股票，打算找合适的时机买基金。 1、回答：为何基金和股票投资会有以上不同的结果？ 2、说明基金产品的相关特点和运作方式。要求：1、各组分别讨论，每位同学都要参与； 2、讨论结束后，每组指派一名同学上台进行阐述； 3、其他组员可以补充说明；（二）小组讨论，教师巡回指导