CSRC 基金XBRL实例文档编制技术指引 3号 - 季度报告 v1.0 (2009年5月11日).doc

CSRC基金信息披露子网站项目CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 3号 季度报告当前版本号V1.0文档版本历史表版本号操作日期说明V1.0改写2009-5-11根据原技术指引改写目录1参考的技术文档32说明33图的处理34股票投资明细的元素定义提示45季度报告模板中部分元素编号的调整46有关货币市场基金投资组合报告“报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值”的填列67业务规则检验71 参考的技术文档1）证券投资基金信息披露电子化规范（送审稿）2）证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy），中国证监会，2008.8.263）CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 1号 一般性规定4）CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 4号 年度（半年度）报告2 说明本文仅对季报的特殊要求进行说明，未说明部分请参照技术指引1号一般性规定、4号年度（半年度）报告。3 图的处理自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较的数据需随季报上报，具体要求如下：1） 只在季报中上报本期的绘图数据，半年报和年报中不报送绘图数据。2） 使用元素以及上下文定义：实例文档中的绘图数据用元素HeTongShengXiaoYiLaiFenEJingZhiBianDongJiYuTongQiYeJiBiJiaoJiZhunDeBianDongBiJiao及其子元素来报送。上下文定义只要符合XBRL规范即可，建议使用本次报送的结束日期作为上下文定义的日期。3） 基金公司根据合同生效日以来的所有绘图数据绘制图形，并与实例文档一同上报。4） 图形的文件名称及要求参照一般性规定中的规定。5） 需图片名称（含扩展名）填入实例文档内指定元素中，季报中图片所对应的元素为：元素名称元素中文标签HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng本基金合同生效以来基金份额净值变动情况及与同期业绩比较基准的变动比较图名称BTZZHYGPZBDBJTuMingCheng本投资组合与其他风格相似的组合之间的业绩比较图名称6） 对于分级基金的图形数据和文件名称，通过上下文进行区分。4 股票投资明细的元素定义提示季报要求披露前10名（其中：增强指数基金披露积极投资前5名和指数投资前5名）的填列方式：季报模版如下：前十名股票投资明细元素序号（1375）股票代码（1376）股票名称（1379）数量（股）（1382）公允价值（元）（1383）占基金资产净值比例（）（1384）1n积极投资前五名股票投资明细元素序号（1397）股票代码（1398）股票名称（1399）数量（股）（1400）公允价值（元）（1403）占基金资产净值比例（）（1404）1n指数投资前五名股票投资明细元素序号（1387）股票代码（1388）股票名称（1389）数量（股）（1390）公允价值（元）（1393）占基金资产净值比例（）（1394）1n1） 表格圆括号中的代号和季报模板中一致，如季报模板有更新，以更新后的季报模板为准。2） 如指数基金无增强投资部分，则只需填列前十名股票投资明细元素表，并在备注元素（1385）中说明无积极投资部分。3） 如为增强指数基金，则无需填列前十名股票投资明细元素表，直接填写积极投资、指数投资前5名。5 季度报告模板中部分元素编号的调整调整日期调整项目调整前调整后备注第一部分 非货币市场基金季度报告模板：重要提示中本报告期自_年_月_日起至_月_日止2023、2024报告期末基金份额总额00191702交易代码00120012、0014、0015下属两级基金的交易代码00120012、0014、00153.1主要财务指标中报告期04962023、20243.3其他指标中报告期04962023、20244.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较0571、0572、0573、0574、0575、0576、05770577对应数据不再填列，只需填列对应图片名称“5.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合”中“公允价值”14381437第二部分 货币市场基金季度报告模板：重要提示中本报告期自_年_月_日起至_月_日止2023、2024报告期末基金份额总额00191702交易代码00120012、0014、00153.1主要财务指标中报告期04962023、20244.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较0571、0572、0573、0574、0575、0576、05770577对应数据不再填列，只需填列对应图片名称“5.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合”中“占基金资产净值比例”14391753第三部分 QDII基金季度报告模板：重要提示中本报告期自_年_月_日起至_月_日止2023、2024报告期末基金份额总额00191702交易代码00120012、0014、00153.1主要财务指标中报告期04962023、20244.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介中的备注17404.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较0571、0572、0573、0574、0575、0576、05770577对应数据不再填列，只需填列对应图片名称“5.1 报告期末基金资产组合情况”中“金额”10441046“5.1 报告期末基金资产组合情况”中“占基金总资产的比例”10451047“5.3 报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合”中“公允价值合计”1953“5.3 报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合”中“合计占基金资产净值比例”195409-5-7“5.4报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细”中“序号”1375234809-5-7“5.4报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细”中“证券代码”1376235209-5-7“5.4报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细”中“公司名称（英文）”1378234909-5-7“5.4报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细”中“公司名称（中文）”1377235009-5-7“5.4报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细”中“所在证券市场”1381235309-5-7“5.4报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细”中“所属国家(地区)”1380235409-5-7“5.4报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细”中“数量（股）”1382235509-5-7“5.4报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细”中“公允价值（元）”1383235609-5-7“5.4报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细”中“占基金资产净值比例（）”1384235709-5-7“5.4报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细”中“备注”138523586 有关货币市场基金投资组合报告“报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值”的填列鉴于年报和半年报模板中相关事项的名称为“报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值”，为使年报与季报的计算口径一致，建议参照年报和半年报模板要求，在季报中将相关事项名称调整为“报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值”。7 业务规则检验基金管理公司在上报季报实例文档时，报送系统会对实例文档的数据进行检验，并且给予实时反馈，对季度报告进行检验的业务规则如下： 业务规则一：条件：全部验证：检查是否使用了入口文件，即包含：/cn/fid/fi/qr/2007-09-01/cfid-fi-qr-2007-09-01.xsd业务规则二：必填元素条件：全部验证：如下元素为必填元素报告期起始日（2023）、报告期结束日（2024）、公告标识（1757）、基金类别（0010）、公告送出日期（0003）、基金名称（0009）、基金简称（0011）、交易代码（0012）、合同生效日期（0018）、信息披露义务人代码（1758）、基金公告信息分类编码（1759），公告名称（0002），是否分级不能为空其中“基金类别”的有效值为：封闭式、开放式货币、开放式非货币、创新型封闭式、QDII “是否分级”的有效值为：是，否业务规则三：基金交易代码条件：全部验证：基金交易代码（0012）必须有且为六位数字，前端交易代码（0014）、后端交易代码（0015）若有必须为六位数字。业务规则四：基金合同生效以来基金份额变动及比较基准变动情况表的数据范围条件：全部验证：报告期起始日（2023） = 数据范围 =08） 报告期内投资组合平均剩余期限最低值（1524）=报告期末投资组合平均剩余期限（1522）=报告期内投资组合平均剩余期限最高值（1523）9） 报告期内偏离度最低值（1566）=报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值（1567）=报告期内偏离度最高值（1565）10） 报告期末债券回购融资余额占基金资产净值比例（1509）报告期末债券回购融资余额（1508）/期末基金资产净值（0505）11） 报告期末买断式回购融资余额占基金资产净值比例（1511）报告期末买断式回购融资余额（1510）/期末基金资产净值（0505）条件：基金类别：QDII 验证：1） 报告期末各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布占基金资产净值比例（1096）期末各个国家（地区）证券市场的相关投资公允价值（1095）/期末基金资产净值（0505）2） 报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合占期末基金资产净值比例（1324）期末各行业投资公允价值（1323）/期末基金资产净值（0505）3） 报告期末按债券信用等级分类的债券占基金资产净值比例(1465)各信用等级债券公允价值(1464)/期末基金资产净值（0505）4） 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品占基金资产净值比例（1662）金融衍生品公允价值（1661）/期末基金资产净值（0505）业务规则八：基金份额变动条件：基金类别：除去封闭式外的所有基金验证：报告期期末基金份额总额（1702）报告期期初基金份额总额（1702）报告期间基金总申购份额（1703）报告期间基金总赎回份额（1704）报告期间基金拆分变动份额对于报告期内合同生效的基金，以上公式中的期初改为合同生效日，期间改为合同生效日至期末。（1705）条件：基金类别：封闭式、创新型封闭式验证：1） 报告期期末管理人持有的封闭式基金份额（1708）报告期期初管理人持有的封闭式基金份额（1708）报告期期间买入总份额（1709）报告期期间卖出总份额（1710）2） 报告期期末管理人持有的封闭式基金份额占基金总份额比例（1711）报告期期末管理人持有的封闭式基金份额（17