员工知与行手册.doc

【春森公司“知与行”】第一章 公司基本情况一、公司简介宁波春森工贸实业有限公司成立于1993年，原名“宁波经济技术开发区上海一钢销售有限公司”，2007年1月公司经过有关部门批准，正式更名为宁波春森工贸实业有限公司。公司注册资金3225万人民币，公司贸易主攻方向为化工原料、纺织产品，金属材料及建筑材料的销售经营。公司组建15年来，本着诚信为本、用户至上的服务宗旨，推动公司稳步发展；严格执行公司的经营原则，以安全优先、资金优先、价格优先、时间优先、信誉优先为指导，控制经营风险；公司设有总经理室、业务副总经理室、行政副总经理室、财务部、综合部、钢材销售部、化工部、纺织原料部，责权利清晰，每星期的交流、学习周会也促进了业务管理水平和内部沟通水平的提高。二、公司创导的管理理念1. 公司管理核心宗旨敬业进取、追求卓越、严谨务实、团结合作。2. 公司的战略目标我们将保持主营业务永不偏离；做大、做强春森的品牌，使春森成为行业内标志性、旗帜性企业。每年主营业务的销售额和利润额要提升20%，不出现因公司管理程序不到位，而出现亏损。3. 公司的经营原则安全优先、资金优先、价格优先、时间优先、信誉优先；其中安全优先为第一原则。安全优先具体表现在公司管理上，须符合公司各部门职责流程和业务管理流程。4. 公司倡导的格言品德比能力更重要；方向比努力更重要；沟通就是能力；沟通才能融合；不为失败找借口，只为成功找方法；三、公司组织结构图董事长业务部副总经理财务部综合部行政副总经理总经理钢材销售部纺织原料部化工部第二章 人事管理制度一、入职指引1、综合部是具体负责办理报到手续的职能部门。2、应聘者被公司录用后，在报到时填写员工入职登记表，同时需出示以下有效证件原件并留复印件并签订劳动合同：1）身份证2）学历证书、学位证书3）职称证书、资格证书4）免冠一寸近照1张3、当个人资料有以下变更或补充时，请你在一周内到综合部变更信息，并通知你的主管上级：1）姓名2）户籍3）婚姻状况4）职称、从业资格5）联络方式上述信息对于紧急情况下的处理将非常重要。员工入职程序流程图提交相关证件 填写员工入职登记表劳动合同参加新员工岗前培训试用期考核二、试用与转正1、 社会聘用员工的试用与转正1）试用：通常你入职后的前三个月为试用期。在试用期间你应尽快融入到公司的工作氛围中去，充分展示你的才干。这是你与公司互相了解互相适应的时期。如果在试用期内的任何时候，你认为公司对你不合适，你可以完全自由地提出辞职，但必须完成工作的交接；同样地，如果你的工作无法达到要求，公司也会终止对你的试用。2）转正：试用期满后，你须提出书面申请并填写转正审批表，经所在部门和综合部审核，通过总经理审批后，你就成为公司的正式员工了。在试用期间，如果你表现突出，经过公司考核后，可缩短试用期，提前转正。2、 应届毕业生的见习与转正1)试用：应届本科生入职后见习期（试用期）为一年；应届硕士研究生（考取研究生前工作经历未满两年的）见习期为半年；有两年以上工作经历的应届硕士研究生及博士生试用期为三个月。见习期原则上不予缩短，如见习期内有特殊贡献，则可适当缩短见习期。见习期内，月薪资事前将与推荐学校或推荐人商定，并签见习期协议。2)转正：同社会聘用员工的转正规定。三、员工离职1、辞职（1）试用期员工提出辞职，应提前7天向公司提交申请。（2）转正后员工须提前30天提出书面申请，经批准方可办理辞职手续。（3）员工辞职必须填写“员工辞职申请表”、“员工辞职移交手续清单”，经部门主管，综合部、总经理等相关负责人审核同意后，方可办理辞职离岗手续。（4）员工辞职必须严格履行交接手续，在未得到通知前不得离岗；公司不接受任何经电话、同事或亲友转达的辞职申请。2、辞退员工违反公司规章制度，公司将根据处罚规定给予相应的处分，情节特别严重的将被辞退。四、员工纪律和行为规范（一）工作时间1、通常的工作时间周一至周五上午8：30-11：30，下午1：00-5：00，实行双休日。2、如因经营需要进行调整，各位员工应服从公司的工作安排。（二）考勤制度1、公司的综合部负责考勤工作。2、缺勤为了使工作井然有序，保证出勤尤为重要。迟到、病假、事假、旷工都会在月度和年度考评中反映。1）迟到超过上班时间20分钟，视为迟到；迟到一次扣20元，每月迟到次数达到3次以上的，扣50元/次，并须向总经理室说明情况。2）病假（1）请病假须于上班前或上班后30分钟内通知部门负责人和综合部；病假需在上班的第一天补办正式的请假手续并填写请假单，超过一天的病假需出具附区（县）级以上医院的病休证明；病假期间没有工资。（2）员工每年累计请病假超过3个月的，如公司认为该员工不能从事原工作，也不能从事公司另行安排的工作时，公司有权与其解除合同。3）事假（1）一般不得请事假。特殊情况下，可填写请假单请部门负责人审批，审批后的请假单到综合部备案。事假超过二天的，还应经总经理审批；（2）事假获准后，你应在离开工作岗位之前安排好工作；事假期间没有工资。4）旷工未经批准休假和无故缺勤，将被视为旷工。一个月内累计旷工二次（或二天），或年度累计旷工三次（或三天），公司有权立即与其解除合同，并不予任何补偿。3、外出上班期间如需外出办理公务，应事先向你的直接上级请示与批准。（三）保密制度由于竞争的存在以及你对公司的责任，每个员工都有保守公司秘密的义务。这种保密的义务，不仅限于你在公司工作的合同期内，而且还应注意无论你是退休或离职后，你都将承担这种义务。1、 你务必保管好你持有的公司涉密文件；2、 未经授权或批准，你不得对外提供有密级的公司文件或其他未公开的经营状况、财务数据、产品的渠道和客户等；3、 对非本人职权范围内的公司机密，应做到不打听、不猜测、不传播；4、 不得泄漏有关个人工资、奖金和福利方面的信息；5、 发现了有可能泄密的现象应立即向有关上级汇报。五、薪资与福利为了吸引和留住最优秀的人才，我们提供在同行业中具有竞争力的激励机制，令表现优秀的员工得到相应的回报。（一）薪金1、薪金及发放1）你的薪金收入由基本工资、岗位工资、补贴、奖金组成；2）当你进入公司时，综合部会根据你被聘的职位、你的经验推荐你的薪级；3)你如果在第四季度以前进入公司，则可以参与当年年终奖的分配；4)每月工资的发放日为次月10日，逢节假日则顺延；5)不足一个月的工资按天计算，天工资的计算方式为（基本工资、岗位工资、补贴）/22.5；6)财务部是薪资的核算和发放部门。每月4日前，综合部将考评统计结果、业务部将业务员的销售业绩报财务部，财务部制单并经总经理审批后，发放工资。2、薪金调整政策公司在薪金方面的政策是坚持“两个挂钩”，即个体收入同个人业绩挂钩、整体收入提升同企业业绩提升挂钩。1)月奖金和年终奖将根据期间你的考核成绩和公司的业绩来确定；2)每年三月份，公司会根据公司的业绩进行工资的年度普调。司龄和业绩是薪资普调的重要参照因素。 工作满一年以上的员工方有资格参加工资普调。（二）福利1、凡试用期满并已转正的员工，可以享受公司提供的以下福利：项目内容享受依据的条件保 险社会保险1 国家法规2 正是员工过节礼品春节、劳动节、国庆节等节日发放的礼品1 正是员工2 公司经营业绩状况新婚贺礼员工新婚享受价值500元的新婚贺礼正式员工亲子贺礼员工第一婴儿出世可享受价值300元的贺礼生日贺礼员工生日当天可享受价值100元的生日贺礼住院慰问员工生病住院可享受200元的慰问品假 期法定节假日：元旦（1天）、春节（3天）、劳动节（3天）、国庆节（3天）、法律规定的其他节假日、三八妇女节（下午半天，仅限该日为非双休日时）国家的法律、法规年假（公司鼓励你在安排好工作的前提下休假以调节和振奋自己：员工在服务满二年后即能享受年休假。满二年后的第一年，可享受5天的年休假，之后每满一年增加一天的年休假，最多至每年12天的年休假）1 当年度旧历年之前必须休完，不跨年累计2 休假的具体时间必须经主管上级的批准婚假（一般为5天，符合晚婚条件可享受7天）领取结婚证后的半年内申请休假产假（按国家相关法规规定，一般为3个月）服务满1年的正式女员工哺乳假1 有不满1周岁子女的女员工2 每天1小时丧假（直系亲属不幸身故，公司给予3天的丧假）体 检公司每2年为员工组织一次体检正式员工2、休假特别说明：年假、婚假、丧假为全薪假期；产假期间按员工本人的基本工资发放，不再计发各种补贴和奖金；3、员工请假应按程序办理，不得事后补办。六、考核与晋升发展（一）考核奖优罚劣、不断激励员工进取，是公司业绩考核的目的。针对业务员工和非业务员工，公司分别制订了考核方案。1、非业务类员工绩效考核表（见附件非业1）2、业务类员工绩效考核规定表（见附件业1）（二）晋升发展1、晋升你个人的成长和进步对于公司是很重要的，因为公司的未来取决于每一位员工的成功。公司以任人唯贤、唯能、唯绩为原则。不论你得到薪酬增加还是获得提升，都以你的考核成绩为依据，所有的奖励与肯定都反映了你的能力、工作进展和工作表现水平。2、职业发展规划你的事业和公司的事业互相结合是我们一起赢得成功的关键。公司除了尽力为你目前的工作提供支持以外，公司还提供轮岗和自我择岗的机会帮助你实施个人发展规划。七、奖惩制度（一）奖励对为公司服务年限达到五年、十年的员工，公司设立特别服务奖，颁发奖牌和物质奖励。（二）惩罚如果你违反了规定，发生有损于公司、客户和其他员工利益的行为，公司将对你进行处罚。 处罚包括批评、记过、降级或降职、辞退。员工有以下之一情形，予以辞退：1）一个月内累计旷工二次（或二天），或年度累计旷工三次（或三天），公司有权立即与其解除合同，并不予任何补偿；2） 盗窃、损毁公司或同事财物，经查明属实；3） 散播不利于公司的谣言或挑拨公司与员工之间的感情，情节严重；4） 未经许可兼营与本公司同类业务或在其他公司兼职；5） 私自透露个人的有关工资、奖金和福利方面的信息；6） 向第三方或未授权方泄露公司机密，致使公司蒙受重大损失；7） 营私舞弊，挪用公款，收受贿赂；8） 利用公司名义在外招摇撞骗，或者违反国家法律法规受到处罚的。第三章 业务管理制度目 录第一部分：销售人员管理制度1、 总则 122、 销售人事管理制度 122.1、销售考勤制度 122.2、出差管理制度 122.3、销售人员工作职责 132.4、离职移交规定 143、 销售部工作流程 153.1、购销操作流程 153.2、外贸跟单操作流程 173.3、合同内容规定办法 234、 销售部工作规定 25第二部分：销售人员考核办法1、 总则262、 销售人员考核目的263、 销售人员考核办法264、 销售人员奖惩措施26第三部分：附件1、附件（表格）（第一部分）销售管理制度-1. 总则1.1.制定目的为进一步完善本公司销售管理，确保达成销售目标，提升经营绩效，将销售人员的业务活动予以规范化，便于操作和提升业务人员素质，特制定本制度。1.2.销售服务宗旨：“诚信为本、用户至上、严谨务实”。1.3.经营原则：“安全优先、资金优先、价格优先、信誉优先、时间优先”，其中“安全优先”为第一原则。1.4.销售战略目标：坚持主营业务不偏离；每年销售额、利润额增长20%以上；违反销售服务宗旨、经营原则及公司销售管理制度的业务单子坚决不做。1.5.适用范围凡本公司销售人员之管理，除公司董事会另有决议外，均依照本办法所规范的体制进行管理。1.6.权责单位（1）销售部负责本办法制定、修改、废止的起草工作。（2）总经理负责本办法制定、修改、废止的核准工作。2.销售人事管理制度销售人员应遵守以下销售人事管理制度。2.1.考勤制度2.1.1.在总部的销售部人员上下班应按规定打卡或填写员工出勤登记表。2.1.2.在总部以外的销售部人员应按规定的出勤时间上下班。2.2.出差管理规定为加强出差费用的管理和发扬一切节俭的风格，特制定本规定。2.2.1.出差前应填写出差申请单，出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序核实。2.2.2.出差人凭核准的出差申请单可以向财务部暂支相应数额的差旅费，返回后一周内填具出差旅费报告书并结清暂支款，未于一周内报销者，财务应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。2.2.3.出差不得报支加班费，但节假日出差酌情予以计薪。2.2.4.出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要电话联系请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，并依情节轻重论处。2.2.5.出差旅费的交通费、住宿费、膳食费、通讯费依照事前请示核准的原则实报实销，招待费用需要总经理额外批准之后方可进行。所有的报销单据必须是相关部门出具的有效凭单。否则不予报销。2.3 工作职责销售人员除应遵守本公司各项管理办法的规定之外，应善尽下列工作职责：2.3.1部门主管（1） 销售部门同时需要履行采购业务的职责；（2）坚决服从分管领导统一指挥，认真的执行其工作指令，一切管理和工作行为应以公司利益为核心向主管领导负责，培训市场营销人员，熟悉并掌握各项销售规则、产品知识和销售技巧，建设和管理高素质的营销团队；（3）负责控制并掌握上游企业的产品质量和价格，加强并巩固与各上下游企业之间的关系。负责拟定销售工作流程、拟定销售管理办法、产品及物资管理制度、明确销售工作标准、建立销售管理网络，协调、指导、调度、检查、考核；（4） 负责编制销售统计报表。做好销售统计核算基础管理工作，建立健全各种原始记录、统计台账，及时汇总填报年、季、月度销售统计报表；（5）积极开展市场调查、分析和预测。做好市场信息的收集、整理和反馈，掌握市场动态，积极适时、合理有效地开辟新的客户，努力拓宽业务渠道，不断扩大公司产品的市场占有率；并督导、指挥销售人员执行任务。（6） 负责起草并签订国内及国际供销合同；负责拟订本部门工作目标。抓好对所管辖范围内人员的考核、考评与管理工作，关心了解营销人员的生活及思想动态，做好耐心细致的思想教育沟通工作，杜绝经济犯罪的事件发生；（7） 组织收、发货和控制存货及应收账款的催讨及对账。负责做好产品的售后服务工作，经常走访产品上、下游的重点客户，及时处理好用户投诉，保证客户满意度，提高企业信誉度；（8）控制销售单位的经费预算，做好与公司其他职能部门的协调与沟通工作。2.3.2销售人员（1）基本事项A 应以谦恭和气的态度和客户接触，并注意服装仪容的整洁。B对于本公司各项销售计划、行销策略、产品开发等应严守商业秘密，不得泄漏予他人。如有违反，记大过一次，情节严重者解雇，同时将追究法律责任。C 不得于工作时间内酗酒。D 不得有挪用所收货款的行为。挪用公款者，一律解雇。同时将追究法律责任。E 不得与客户串通勾结，不能做私生意，如有违反一律解雇。（2）销售事项A 销售人员应该积极主动拜访业务往来的客户、目标客户、潜在客户、 同行业。从而达到开发新客户，推广新产品提高本公司产品的覆盖率的目的。B 介绍产品生产及使用的说明。C 介绍产品性能、规格、价格及合同规定内容的说明。D 客户抱怨的妥善处理。E 定期拜访客户填写客户基本资料统计卡并汇集下列资料；（a）产品品质的反应。（b）价格的反应。（c）消费者使用量及市场的需求。(d)有关同业动态、市场评价、销售状况及信用等级。(e)相关产业链的调查，包括原油、聚酯、化纤、钢材的价格及生产销售情况。F 定期了解生产商、贸易商库存及码头到港情况。G 收取货款及折让处理。H 客户订货交运的督促和货物的查验。I 整理各项销售资料。（3）货款处理A 销售人员收取客户货款时不能用现金方式以个人名义与对方进行结算；B 销售人员应按照合同规定收款日期向客户收取货款。同时不得以任何理由挪用货款；C 所收货款如为支票，应及时交财务办理银行托收。同时不得以其他支票抵缴收回的现金；D 不得以不同客户的支票抵缴货款。E 应按照公司所核定的信用额度管制客户出货，减少坏账损失，若由于销售人员的过失造成未按规定收回的货款或支票，或产生坏账死账时，销售人员须负赔偿的责任。F 货品变质或质量不合格可以交换，但不得退货或以退货来抵缴货款。2.4 离职移交规定销售人员离职或调职时，除依照离职工作移交办法办理外，并且得依照下列规定办理。2.4.1销售单位主管（1）移交事项A 固定财产清单。B 公文档案资料。C 销售账务。D 货品及赠品盘点。E 客户送货单签收联清点。F 已收未缴货款结余对账单。G 领用、借用的公物。H 其他。（2）注意事项A 销售单位主管移交，应呈报由移交人、交接人、监交人共同签章的移交手续清单。B 交接报告的附件，如财产应由移交人、交接人、监交人共同签章。C 销售单位主管移交由总经理室主管监交。2.4.2.销售人员（1）移交事项A 负责的客户名单详细信息。B 应收账款单据凭证。C 领用的公物。D 其他。（2）注意事项A 应收账款单据由交接双方会同客户核认无误后签章。B 应收账款单据核认无误签章后，交接人即应负起后续收款的责任。C 交接报告书由移交人、交接人、监交人共同签章后呈报总经理室（监交人由销售主管担当）。3、销售部工作流程3.1 购销操作流程（1）签订合同及跟踪：通过拜访和洽谈若与客户初步达成合作意向时，对客户的产品质量、数量、规格型号、产品单价、总价、交货方式及付款方式等都有全面调查了解之后，或在进行期货交易之前请及时填写业务申请单，通过公司业务申请流程审批，核算货款金额后，同时签订正式的销售合同和采购合同；合同签订以后购货单位应提供相应的开票资料、企业营业执照和税务登记证等，销售负责人或经公司指定的合同经办人具体负责合同的履行，并制定所需工作计划及各部门的协调要求（须合同签订前上报业务副总或公司总经理，并经书面同意后方可执行），合同双方盖章一律采用公司公章或者公司合同专用章，合同经办人必需手签不得打印，该合同需原件一式四份，供需双方各执两份；财务科及综合办各留一份；合同签订以后业务人员必需适时跟踪工厂的生产进度，并需填写业务流水进度表（销售专用联），督促或引导外协工厂按时、保质、保量完成生产任务。（2）收款付款：签订购销合同之后，业务人员应与客户再次确认开票资料和付款账户的无误，公司向上游企业付款和向下游企业收款一律采用银行结算的办法进行结算，不得以个人的名义进行现金结算。当业务人员对上游企业加工生产的产品质量、数量均无异议时，可向公司申请对上游企业支付预付款或货到款，业务人员需按照合同和客户的送货单填写用款申请单，用款申请单必需详细填写用款用途、用款方式、用款金额、合同号码、申请人、收款单位全称、开户银行及账号等要素，将用款申请单交给直接领导和总经理签字确认之后方可生效，待财务科收到总经理签字的付款申请单及上游企业的增值税发票后10个工作日内安排付款，向下游企业收款时，合同签订之后，首先应向客户收取至少30%的预付款，其余应在发货之前向客户收取货款，全额货款全部结算清之后即可发货并将给客户提供增值税发票或出境货物正本提单。在公司提供增值税发票之前，业务部门须填写开票联系单，开票联系单必需详细注明需要开票单位的名称、提单号、货物名称、型号规格、数量、单价、总额及销售收款情况等，经业务人员和部门主管签名报总经理批准后方可从财务科获得销售发票。同时须在收票登记薄上签名。在收取外商货款时，单笔金额在十万元人民币之内一律采用电汇的方式进行结算，超过十万元的可以考虑信用证方式进行结算。当客户付合同全款至我公司开户行后及时向对方索取付款有效凭证传真件并及时交给财务部门；若对方实际支付金额与合同条款有误，经办人应及时与对方沟通解决；在财务资金转移过程中财务部必需填写业务流水进度表（财务专用联），如发生应收款超过合同约定范围15天，项目负责人、财务部门需提醒或督促业务人员向客户收款或向业务人员索取与客户的对账单。对账单必需注明应收款金额及最迟付款期限并签上对方公司负责人的亲笔签名或加盖公章。（3）办理货物交割：我司收到上游企业的货物之后，仓管人员应按照合同规定及对方的送货单填写入库单，入库单上必需注明货物的入库日期、交货单位的全称、货物的名称及规格、计量单位、入库数量、单价及金额，入库单上须有制单人和验收人的亲笔签名，上游企业的送货单必须有公章和合同经办人的签名，入库单一式三联，业务部、综合办及财务科各留一份，如果最终送货总数量和实际金额与原始合同不一致，业务人员必需及时与上游企业沟通并与客户签订合同变更通知书，该通知书必需及时交给公司财务部，如需发货到下游企业，仓管人员应依照合同规定以及业务人员填写的送货单填写提货单，提货单上必需注明货物的出库日期、发票号码、提货单位的全称、货物的名称及规格、计量单位、实发数量、单价及总额，提货单上须有制单人和提货人的亲笔签名，送货单一式三份，送货回单必须有合同经办人的亲笔签名（附有收货人的身份证明书）或盖有对方的货物收讫凭章，送货回单应及时交财务和综合办各一份。若给下游企业的最终发货总数量和实际金额与原始合同不一致时，业务人员需及时与下游企业沟通并签订合同变更通知书，该通知书必需及时交给公司财务部。（4）存档：经办人将合同正本、合同复印件发票回单、送货回单和其他与销售有关的票据、文件资料复印件交办公室文员存档备查。（5）其他：在执行购销业务过程中，如有与我公司规定流程不一致时，业务人员必需向部门主管及总经理出具书面申请报告，待批准后方可执行。3.2外贸销售跟单操作流程为了使外贸销售人员以及公司其他职能部门熟悉外贸流程，进一步掌握外贸操作思路和操作方法，同时为了做好对客户的及时、准确到位的服务工作以及做好对工厂的协调管理工作，特制定本操作流程。 第1步：（询盘、还盘阶段）当业务员和外商在网上或电话进行沟通，确定初步合作意向后。客户通过快递把样品和加工的细节数据传过来。同时业务人员按照客户的要求将样品和相关的加工制作要求让工厂通过打样反映出来。同时必需与客户协商好大货的具体价格、交货时间、交货地点及付款方式等。 第2步：（接受阶段）样品出来后通过快递寄给客户，并及时告诉客户快件号码以便及时查收快件，客户确认样品质量和风格均无异议后，让客户下单并且签订销售合同。然后让客户安排预付款，客户下单后业务人员应按照外商的加工制作要求填写制作工艺流程传给工厂，待工厂确认后及时与工厂签订采购合同，通知工厂生产并适时跟踪加工生产进度，所有的购销合同应把品质要求、包装要求、交货时间、付款方式、付款时间、违约责任处理办法及其他备注事项写清楚。第3步：（商检阶段）1、商检概念：商品检验是对卖方交付的货物的质量、数量和包装进行检验，以确定货物是否符合合同；是对装运技术条件或货物在运输过程中发生的残损、短缺进行检验或鉴定，以明确事故的起因和责任的归属。也是根据法律和行政法规对某些进出口货物或有关的事项进行质量、数量、包装、卫生、安全等方面的强制性检验或检疫。2、商检规定：一切出口商品都必须经过检验。未经检验或检验不合格的，不准出口。列入种类表的出口商品和对外贸易合同规定的由商检机构检验出证的出口商品，生产部门、供货部门或对外贸易部门应在出口时向商检机构报验，经商检机构检验合格后签发检验证书或放行单。对列入种类表的出口商品，海关凭商检机构的检验证书或放行单验放，或凭商检机构在报关单上加盖的印章验放。未列入种类表的出口商品，由生产部门、供货部门或对外贸易部门自行检验。一切出口商品的生产、加工部门，都应严格按有关规定检验质量、重量、数量、包装、分清批次，不合格的产品不提供出口。出口商品的经营部门应做好进货验收工作，不合格的商品不收购、不出口。商检机构在工厂检验和经营部门验收合格的基础上，实施检验和监督管理。3、商检程序：在做商品检验之前由业务人员通过海关或者货代进一步了解并确认需要做商检的产品，并且确认要做商检的报关品名和HS编码。（可通过中国海关网和电话落实，网站为：；电话为2），大货生产前请告之工厂需要做商检的产品，并由工厂要求纸箱厂在纸箱上印报检号码（此号码由工厂向当地商检局申请），待工厂的货物加工完成80%左右，业务员请将需要商检产品的资料传真给工厂，商检资料包括报关发票（注重单价准确，报检数量可以大于等于实际发货数量）、装箱单（注重单个箱子的净重、毛重、体积）、与外商的销售合同及报检委托书。如需其他资料请与工厂联系并确认。同时催促工厂做商检，商检一般在23个工作日内完成，商检费用将由工厂承担。待工厂商检报出后当地商检局会给工厂一张出境货物换证凭条（厂地检验检疫局对所申请的商品进行检验和查验，合格后发的出入境货物换证凭单），报关前两天将此凭条由业务员传给货代，在报关时用来换取出境货物通关单，出货前两周必需与货代联系，进一步确认船期或航班信息，并传订仓单即出货明细表给货代用来定仓。并与货代落实该批货物的订仓费用、支付方式及期限。第4步：（申领核销单阶段）开户、出口单位初次申领出口收汇核销单(以下简称“核销单”)前先在电子口岸网上申请，然后还应当凭以下材料到外汇局办理登记：1、单位介绍信、核销单申请书，IC卡；2、外经贸部门批准经营进出口业务批件正本及复印件；3、工商营业执照副本及复印件；4、企业法人代码证书及复印件；5、海关注册登记证明书复印件；6、出口合同复印件。外汇局对上述材料审核无误后为出口单位办理登记手续。出口单位在开展出口业务前、凭单位介绍信、出口核销员证(现为开户单位印鉴卡)来外汇局领取核销单。出口单位向外汇局申领核销单后，应在每张核销单的“出口单位”栏内填写单位名称或者加盖单位名称章即条码章。核销单正式使用前加盖单位公章。每份核销单使用之前需在电子口岸网上备案并设置出口口岸（如在宁波出货则备宁波口岸输入3100代码后按回车键即可，如在上海出货则备上海口岸输入2200代码后按回车键即可），核销单经过备案，发放给企业以后长期有效，只是要在货物报关之后90天内到外管局核销。出口单位填写的核销单应与出口货物报关单上记载的有关内容一致。出口单位遗失核销单后，应当在15天之内向外汇局书面说明情况(加盖公章，法人签字)，申请挂失，外汇局核实后，统一登报声明作废。对于空白核销单，外汇局予以注销；对于已报关的核销单，则凭有关出口凭证办理核销，对于要求补办出口退税专用联的，在办理出口核销手续后，出口单位应当凭税务部门签发的与该核销单对应的出口未退税证明，向外汇局书面申请，经批准后，外汇局将会出具“出口收汇核销单退税联补办证明”。方可退税。第5步：（报关阶段）1、报关概念：报关是指进出境的运输工具负责人，进出口货物的收发货人或代理人向海关提出办理进出口货物手续的过程。向海关报关的人或单位称之为报关人。需要向海关办理报关手续的企事业单位，应向海关提出书面申请，经海关审核并办理注册登记手续。办理了上述手续的单位，可以直接向海关办理进出境运输工具、货物的报关手续，企事业指派的具体向海关办理报关手续的人，应经过海关培训、考核；未向海关办理注册登记手续的单位，不得直接向海关办理报关手续。2、报关规定：根据规定，除代办报关手续的国际运输企业和外轮代理公司以及专营报关企业，必须向海关办理注册登记外，下列单位如直接向海关办理报关手续，也必须进行注册登记：（1）外贸专业公司及子公司和所属省市的台区级分公司以及经批准有外贸权的支公司。（2）有进出口权的工贸、农贸、技贸公司。（3）有进出口经营权的生产企业、企业联合体、外贸和生产企业的联合公司。（4）中外合资、合作企业，外商独资企业。（5）免税品公司，外汇、侨汇商店。（6）信托投资公司、经济技术开发公司、技术引进公司和租赁公司。（7）成套设备公司，对外承包工程公司。（8）其它经常有进出口业务的企业。向海关申请办理注册登记手续的企事业单位，应填写报关注册登记申请书，并持下列证件向海关申请：（1）被批准开业的证件副本；（2）工商部门核发的营业执照副本；（3）银行出具的经济担保书；（4）报关注册登记申请书。海关审核批准后，发给报关注册登记证明书，并收取押金五百元人民币和工本手续费。报关单位需将报关专用章和报关人员的名章和签字式样送交海关备案存档，每次向海关递交的进出口货物报关单上必须盖有报关单位和报关人员已备案的印章，否则海关不予接受。3、报关程序：当工厂生产的货物已全部完成后，然后送货到货代指定仓库、机场或货代自提，与此同时业务人员需要准备报关资料，报关资料包括（1）商业发票（INVOICE）；（2）装箱单（PACKING LIST）；（3）外销合同（SALES CONFIRMATION）；（4）报关单；（5）报关委托书；（6）出境货物换证凭条（如不需要做商检则无此凭条）；（7）核销单；以上资料在航班起飞前一天或在船开前两天必需送到货代手上委托货代报关，如果是空运需提前一天报关（10号航班，则9号报关）；如果是海运则需提前两天报关，（10号开船，8号报关）有些特殊的船公司是提前3天报关的。在报关之前与货代落实报关费用、文件费、THC(海运时码头附加费)及付款方式和付款期限。报关通过后海关需在报关单上加盖放行章，证明该批货物可以放行。第6步：（传递信息阶段）业务人员应该提前船期或航期一周与客户确认提单上的详细信息（该信息包括：收货人/CONSIGNEE、通知人/NOTIFY、品名/DESCRIPTION OF GOODS）,并把该信息交给货代，让货代按照客户要求签发提单，与此同时业务人员需做好客户提货清关时需要的单证文件，如发票（INVOICE）、装箱单（PACKING LIST）、产地证（FROM A .,CO）,等到船开或者航班起飞后催货代把正本提单给出口单位，凭此提单出口单位可以明确货物已经发出，等当货物出运23个工作日内可将单证文件传真给客户，如出运通知（SHIPPING ADVISE）发票（INVOICE）、装箱单（PACKING LIST）、产地证（FROM A .,CO），提单（B/L）确认客户收到该单证文件后催促客户安排剩余货款给出口单位，待出口单位收到货款之后通知货代将正本提单电放给客人（电放提单需要出口单位给货代出具一份电放保函给货代，货代将提单电放后会在提单上盖TELEX RELEASE章，将此电放提单COPY件传真给客户，客户即可提货），如客户不需要电放提单，出口单位则要把整套单据（发票（INVOICE）、装箱单（PACKING LIST）、产地证（FROM A .,CO），提单（B/L）寄给客户.第7步（退税阶段）1、退税概念：出口退税是在国际贸易业务中，对我国报关出口的货物退还或免征在国内各生产环节和流转环节按税法规定缴纳的增值税和消费税，即对出口货物实行零税率。它是国际贸易中通常采用的并为各国接受的、目的在于鼓励各国出口货物公平竞争的一种税收措施。2、退税手续：企业在取得有关部门批准其经营出口产品业务的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证明后，应于30日内办理出口企业退税登记。企业领到“出口企业退税登记表”后，即按登记表及有关要求填写，加盖企业公章和有关人员印章后，连同出口产品经营权批准文件、工商登记证明等证明资料一起报送税务机关，税务机关经审核无误后，即受理登记。税务机关接到企业的正式申请，经审核无误并按规定的程序批准后，核发给企业出口退税登记。3、出口退税附送材料（1）报关单。报关单是货物进口或出口时进出口企业向海关办理申报手续，以便海关凭此查验和验放而填具的单据。（2）结汇水单核销联。（3）出口收汇已核销证明即核销单。（4）出口收汇核销登记表，货代一般会在出货两周内将核销单退回给出货单位，收到核销单后业务员需要在电子口岸网上进行网上核销单交单，报关单交单！交单大概一周后在出口收汇核销网上申报系统中将要核销的核销单，银行水单信息选中，核销单金额必须与银行水单金额一致，如核销单金额为USD500.00，水单金额为USD780.00，则本次核销金额为USD500.00，剩余USD280.00可以下次核销！核销信息填写无误后则按保存，并发送给外管局审单！外管局网上接受申报后即生成一张表格（出口收汇核销登记表，将此表格打印出来，一式两份，盖公章，带给外管局老师即可核销！核销完毕后外管局老师会在银行水单上盖核销章，将已经盖章的银行水单，核销单，交给财务，财务向国税报备，4、财务退税程序（1）目录准备在硬盘（除C盘以外的其他盘）上，建立一个文件夹并命名为“出口退税申报数据”，然后在此文件夹内按照“企业简称+申报年月+数据性质”建立五个文件夹用于存放申报数据，分别是“预申报（YSB）、预反馈（YFK）、正式申报明细（ZMX）、正式申报汇总（ZHZ）、正式反馈（ZFK）”，以便存放相关数据；也可以建一个批处理文件，每次通过修改批处理文件来自动建文件夹；（2）免抵退明细数据采集：具体包括:A 出口货物明细申报录入；B 记销售日期：以每月财务做账的日期为准；C 出口日期：关单上的出口日期所载日期；D 外币金额：以出口货物报关单上（不含运、保、杂三费）的金额为准，首先查看关单的“成交方式”一栏，如果是FOB，则直接以“总价”作为外销收入；如果是CIF，则要用“总价”减去“运费”、“保费”、“杂费”等项，以此作为外销收入；E 汇率：以水单上汇率为准，如果一笔关单对应多张水单，且各水单汇率不一致时，申报时汇率的填写方法为将各水单上人民币相加，除以关单上的外币金额得出加权平均汇率作为此关单汇率。例如：1万美元关单对应两张水单，分别是$6000,8.45和$4000,8.43,则汇率计算如下：（6000*8.45+4000*8.43）/10000=8.442;F 单证不齐标志：关单不齐填B，核销单不齐填H，代理证明不齐填D。特别注意：对代理出口企业不齐的只有代理证明，而无关单和核销单；也就是说单证不齐时只能填D不能填BH。G 同一张报关单多笔出口：在出口货物明细申报录入界面中，对于报关的录入规则是这样的：前9位为报关单号，第十位为零，后两位为报关单的项号。对于一张报关单多笔（进）出口业务在录入时，需要按照项号依次添加到申报系统中即可。绝对不允许直接录入合计数，否则审核系统无法审核通过。（3）免抵退税预申报网上操作程序：生成明细申报数据申报明细表数据（将生成数据放入当月预申报文件夹）上网报送预申报数据（网站为WWW.YDGS.COM.CN /出口退税/退税申报/本企业文件夹内，将本月数据文件夹拷上网了解（税务机关审核处理结果）网上接收数据预审核预反馈数据上网 网上接收税务机关预反馈数据（网站为WWW.YDGS.COM.CN /出口退税/退税申报/本企业文件夹内，将本月数据文件夹从网上拷入本地硬盘对应位置；（4）预审核反馈疑点调整办法：撤销已申报数据税务机关反馈信息读入税务机关反馈信息处理（根据税务机关反馈的预审结果相应调整申报数据）； （5）纳税申报：根据预申报明细结果填写增值税纳税申报（当期出口货物销售额和免抵退税不得抵扣税额），并进行增值税纳税申报。（6）免抵退税正式申报：A 生成申报数据（申报汇总表数据）将生成数据放入当月正汇总文件夹。B 电子信息上网（ WWW.YDGS.COM.CN出口退税退税申报本企业文件夹内，将本月数据文件夹拷上网）C 打印申报报表（打印申报明细表、申报汇总表报送税务机关）附：财务人员到税务局领取退税款的资料目录包括以下资料： 1、 申报汇总表（四份）2、 出口货物免抵退申报明细表（当期出口明细）（三份）3、 出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表（三份）（如有当期单证收齐）4、 增值税纳税申报表含附表一、附表二（各两份）5、 外销账复印件6、 出口企业基本情况核对表7、 收齐的单证（请按核销单、水单、关单、外销发票、代理证明（只对代理出口企业）顺序，单独装订以防遗失）（7）出口退税登记的变更或注销：当企业经营状况发生变化或某些退税政策发生变动时，应根据实际需要变更或注销退税登记。出口企业或特准退税的企业在获得进出口经营权或特准退税业务发生后30日内向主管出口退税的国税机关申请办理出口退税登记。出口企业改变单位名称、法定代表人、经营地点、进出口经营范围、经营方式、开户银行及帐号等事项，自工商行政管理机关办理变更登记或者有关批准宣布变更之日起30日内，持变更登记的有关证明文件和原退税登记证件等资料到退税机关办理退税变更登记。出口企业发生破产、解散、撤销以及其他依法应当终止退税事项的情况，须在批准撤并之日起30日内，向工商行政管理机关办理注销登记前，申报办理出口退税注销登记。3.3 合同内容规定办法：（1）填写要求：购销合同是业务开展的规范性文件，以明确双方的权利和义务，同时具有相应的法律效力，因此合同中的产品名称、产品等级、生产厂家、规格型号、数量、单价、总额、合同编号、开票资料、付款信息、签订时间、签订地点、交货时间、收货人、交货地点、货款结算方式、运输方式及结算办法、产品质量标准、合理损耗标准、包装标准、违约责任、合同纠纷的解决办法及其他约定内容必须符合完整、详细、严谨和准确的特点，同时必须与该业务的业务批准单内容完全一致；对于未签订合同的零星的采购销售业务，应当尽量避免风险。（2）产品质量要求：产品质量要求及技术标准统一按照该产品的原生产厂家的标准执行；船板的质量证明文件包括记录编号及证明证号、原产地证、 炉批号、技术等级、 化学成分和力学性能、船级社认可证明及验船师签字等。境内生产的PTA的质量证明文件包括产品质量证明书。境外生产的PTA的质量证明文件包括船运证明、进口货物报关单、产品质量证明书、产地证明书、海关进口关税专用缴款书、海关代征增值税专用缴款书等材料的复印件，并加盖申请入库单位公章。货物所有人应保证所提供的上述单证合法、真实、有效，并需签署保证书。 （3）货物验收标准及方法：船用钢材的交货，实物物体上应有生产厂标志、船级社认可标志；采用油漆框出或粘贴标记，包括技术参数、炉批号、规范标准等级、长宽尺寸等； 外观光洁平顺，无缺陷。 PTA的验收标准是货物有无破包，但生产日期超过90天的国产PTA和自境外发运之日起超过60天的进口PTA不得接收入库，如果需方在收到货物五个工作日内没有向供方出具产品质量异议书，则认为该产品为合格品，并且符合需方的产品质量要求。（4）货物交割费用：现货交割之前的一切费用由供方承担，（包括运费、保险费等）期货交割费用包括供需双方各承担10元/吨的出、入库费用及2元/吨的交割手续费，需方还需付0.4元/吨天的仓储费（含保险费）。（5）付款方式的规定：PTA的付款方式是先付款后提货，船板的付款方式为至少30%的预付款，其余货款在发货前两天付清，或者先付款后发货，结算方式分为电汇、转账支票、通兑汇票、TT和LCD。（6）违约责任办法：供方未在规定期限内交货，每延迟一天，应向需方支付合同金额的【0.5】的违约金。本款下的逾期交货违约金的最高限额为迟交货物价格的【10】，如迟延交货超过【60】天的，需方有权在书面通知供方后终止合同。货物经需方开箱验收不合格的，供方仍应在合同约定的交货时间内更换或修理完毕，否则视为迟交货处理。供方錯交货的，仍应在合同约定的交货时间内更换，否则视为迟交货处理。由于需方原因迟付货款的，需方须就迟付货款按每日千分之【5】的比例支付违约金，该部分违约金总额不超过合同金额的【10】。因供方原因不能交货，供方应向需方支付金额为不能交货部分货物价格【10】的违约金，并赔偿需方由此产生的直接经济损失。因需方原因要求中途退货的，需方应向供方支付金额为退货部分货物价格【30】的违约金，并赔偿供方由此产生的直接经济损失。合同签订后，任何一方要求变更合同的，应以书面形式通知另一方，并征得另一方的书面认可。除法律所规定的不可抗力外，任何一方单方终止合同，须向另一方偿付违约金，违约金为本合同价款的【20】。在发生下列情况时，需方有权书面通知供方后终止合同：（1）供方未能在合同规定期限或需