基于SOA的托管型CRM客户关系管理系统可行性研究报告.doc

基于SOA的托管型CRM客户关系管理系统可行性研究报告基于SOA的托管型CRM客户关系管理系统可行性研究报告一、选题的必要性1、项目所处技术领域产业政策企业管理和社会服务信息化软件是我国在十一五期间所确定优先发展的软件产业领域之一，企业信息化是实现国民经济化的重要组成部分，是信息化带动工业化的核心任务，也是产业优化升级的关键环节。党的十六大提出的“以信息化带动工业化，以工业化促进信息化”发展战略要求，从大政方针，从产业发展策略等多层次全面而明确的规划出整个中国IT产业的蓝图，即通过信息化带动工业化，用信息技术改造传统企业。这就为信息技术、包括IT产业的发展创造了一个很好的方针、很好的趋向，也提供了一个难得的发展空间和机遇。中国软件协会的软件投资指南中指出“在企业中全面推广计算机辅助设计系统和企业管理信息系统，它是企业信息化的重要组成部分，是实现设计自动化、提高产品竞争能力，缩短新产品研发周期和工程建设周期，提高企业市场应变能力和管理水平，使产业优化重组的重要手段。” 随着中国加入WTO所产生的市场环境的变化和中国企业信息化进程的不断推进，客户关系管理(Customer Relationship Management，CRM)系统已经成为企业管理信息化的重要组成部分。CRM是一个获取、保持和增加可获利客户的过程。CRM系统以“一对一营销”的理论为基础，通过将人力资源、业务流程与专业技术进行有效的整合，最终帮助企业将涉及到客户的各个领域完美地集成于一体，使得企业可以低成本、高效率地满足客户的需求，从而让企业可以最大程度的提高客户满意度及忠诚度，挽回失去的客户，保留现有的客户，不断发展新的客户，发掘并牢牢地把握住能给企业带来最大价值的客户群。自从 1979 年经济改革后 26 年以来，中国已经发生了很大的变化，但是全球化趋势的压力需要更快速的发展。WTO为国际贸易打开了大门，而随之而来的还有更激烈的竞争。中国不能仅依赖其作为全球低成本制造中心的竞争优势，而更需要了解什么是以客户为中心，并努力争取做这一点。2、项目所处技术领域技术发展现状从CRM产品的功能上来看，本土型厂商大都集中于一般销售、服务的操作型领域，在高级销售(如产品配置，定价应用，电子交互销售等)，资料挖掘以及营销自动化方面业务模型不足，实际应用尚未缺乏，在交互型方面得益于国内较强的呼叫中心应用，CTI集成技术方面与国外差距不大。相对于美国有7百多家各类CRM厂商的状况，本土新兴厂家的发展还有巨大潜力，因为在中国市场，CRM的竞争还远未开始，群雄角力的局面最早也得在3年之后初步形成。随着全球知识的易利用性，新的交流工具和方法的出现和不断进展，竞争性商业活动都扩展到全球区域。这个强大的客户生态系统会对提供服务和产品的公司提出个性化，人性化的要求，这是勿庸置疑的。然而，个人化和合作关系也是必要的，这就会出现“一次一个客户”这种诉求。但公司有上千万个客户，根本无法与每个客户都进行面对面的接触。正因如此，将资料和信息的必要储存，分析和设计与合适的个人体验结合的需求是非常急切的。面向服务架构 (SOA) 是一个杰出的，长期的发展平台和投递体系，而也将相关的软件代理商和网络服务联系在一起，并且根据客户要求，利用它们去执行商业服务。它能够实时完成，并且包括全球分散的知识库和信息系统。因此，当遇到服务要求时，规则将会出台，流程也将明确，信息通过网络服务传递到合适的场所，从而请求将被执行。当托管型 CRM 服务不断发展时，其服务也随之演变，现在称之为“软件就是服务 ”(Software as a Service, SaaS)，它是由应用软件服务商（ASPs）提供的。这一模型在很大程度上改变了CRM，同时已成为未来CRM 优秀的，有影响力的模型。当软件销售量已饱和，但是世界范围内的 SaaS 收入却有很大程度的增长。事实上，在 2004年，它增长了 40 亿美元，据 IDC 预测，2009年，将增长到 107亿美元复利年增 CAGR）为惊人的 21%。托管型 CRM 服务是基于租赁模型，当租赁时间结束后，你进入系统的能力也会随之结束。国内采用托管模式的CRM还处于起步阶段或尝试阶段，绝大部分CRM厂商仍然采用传统模式。腾科Z-CRM客户关系管理系统平台使用了先进的SOA构架和SaaS业务模式，定位于优先满足中小企业CRM复杂应用，广泛实施与企业的市场营销(Marketing)、销售(Sales)、服务与技术支持(Service)等与客户有关系的办公领域，以客户作为系统组织的主线。腾科CRM作为企业管理软件系统，以先进的软件技术实现企业的市场营销(Marketing)、销售(sales)、服务和技术支持(service)等前端办公领域自动化管理和流程的改善。3、项目技术先进性，对相关领域技术进步的推动作用腾科Z-CRM平台创造性的将CRM理念融入了软件设计之中，将先进的管理理念和手段与软件技术完美融合。腾科Z-CRM平台的技术先进性主要体现在：u 基于组件开发，面向服务的体系结构（SOA），充分保证产品的开放性腾科Z-CRM平台采用了J2EE体系架构，遵循面向服务的体系结构（SOA，Service-Oriented Architecture）标准，其基本业务功能是由一系列的组件和业务对象来提供的。这些组件对于系统的松耦合，系统开发一致性都有关至关重要的作用。这种良好的基于组件的设计，保证了系统的灵活性，使可配置、易集成、好扩展的优良特点得以体现。u 腾科Z-CRM一个通用平台性的CRM产品利用先进的技术，把腾科Z-CRM系统设计成了平台性的应用，无论客户的需求如何变化，都可以在这个通用平台上通过配置实现客户需要。这种平台性的产品，不仅可以缩短实施周期，而且可以大大提高产品的稳定性，降低开发新功能带来的风险。最终，大幅提高客户的满意度。u 采用SAAS模式，托管型CRM相对于传统项目型CRM，它具有进入门槛低、成本低、风险小、易实施、不需维护软硬件等的特点，很好解决了众多中小企业所面临的问题。u 全面配置，随需应变，最大限度满足客户需要腾科Z-CRM是以客户高度满意为宗旨设计的，因此，在产品的各个方面都体现了对客户需求的尊重与适应。从大的业务对象本身，到小的字段内容及展现形式都会针对客户的需要、习惯进行调整。最终保证客户可以方便高效地实现其应用目标。u 应用深入，功能全面，为客户提供更多价值产品已经包括了客户管理、市场营销管理、销售管理、售后服务管理、办公管理、财务管理、库存管理等等相关模块，可以全面管理客户的业务，为客户提供更多的价值。4、项目目前进展情况项目目前已经进入中试阶段。二、技术方案论述1、项目技术关键点或创新点论述，项目完成时达到的技术水平CRM通常需要可扩展的定制和集成，腾科CRM由于采用SOA(面向服务的体系结构)，将使之更容易，并降低了相关的成本。SOA来源于早期的基于构件的分布式计算方式，它定义了以下的设计原则：1) 模块化将功能划分成更小的，可重用的模块。2) 封装性围绕着功能模块化，控件内部对于接口进行了很好的定义，封装。3) 松耦合客户端和服务器端，相互之间不必紧密依赖。以前的体系结构，IT组织很难对不同的功能和系统进行集成，很难对变化的商务需求和竞争需求及时做出反应。而SOA存在以下几个特别的优点，为企业提供了灵活性和敏捷性。1) 采用商务流程管理工具，能够更容易的对复合的系统进行配置；2) 能够更快地集成第三方的软件；3) 通过平台管理和版本控制，能够更安全的升级某个单独地服务；4) 按照服务来划分开发任务，更好的支持了分布式的协同开发。腾科CRM系统由于采用SOA构架，因而较其他CRM系统而言具备以下显著优点：1) 更快地定制多数公司，在购买CRM软件时，都希望进行第一次定制，以适应他们自己的业务流程。在CRM解决方案的总成本中，这种定制的费用占了很大的部分，有时甚至是购买通用CRM软件费用的几倍或几十倍。当你的业务发生改变，需要进行多次修改时，这种费用将更高。采用流程驱动的方式，SOA能够减轻定制的负担，减少定制的时间和费用。基于控件的应用程序，集成了业务流程管理的功能，和其他相关的标准一起，使得SOA应用程序得以实现。最终，企业能够有机会实现靠业务流程驱动的应用程序，并且他们开始信奉这种方法。传统上，客户服务器模式的应用程序，在平台的功能和用户需求明确之前，就已经先构建，因此，是典型的数据驱动方式。通过公共业务流程管理工具，能够在业务流程中配置服务，遵循SOA设计原则的自行开发的功能模块、定制的功能模块，能够被整合到业务驱动流程中。因此，采用SOA设计的CRM应用程序，允许更快速，更简便地进行流程配置，这就更容易构建出一个符合客户需求的定制系统和具有竞争能力的解决方案。2) 降低集成费用对于多数采用传统应用程序的CRM项目来说，集成已成为首要问题，需要投入很多费用。这是因为第一代的CRM系统的设计思想，是认为他们就是唯一的或者是主要的CRM应用程序，CRM系统拥有用户的数据，并且连接从桌面到后台整个业务流程。客户往往使用多个软件供应商的多种系统，任何一个系统，都不会拥有用户所有的数据，不会贯穿着从桌面到后台整个流程。这种情况下，集成这些应用程序，就很困难，代价很高，这也造成了许多用户不满意他们的CRM系统。而腾科CRM从一开始就定义了一种不同的集成原则。在SOA架构中，假设每个功能模块都是可集成，可重用的；每个功能模块需要定义很好的接口。应用程序则是由各种服务组合而成。这种组合本身已准备好与与其他服务进行再次组合或集成。采用SOA构建的CRM应用程序，不再拥有用户的整个数据，不再贯穿用户的所有流程，不再是唯一的或者是主要的解决方案了。相反，它可以和客户自行开发的功能模块或者是第三方功能模块整合在一起，形成最终的解决方案。与以往以应用为中心的模型不同的是，现在的CRM解决方案中倡导的是以客户为中心的模式。在这种模式下，一个公司的CRM解决方案可以通过多种通讯方式与客户联系，进而根据公司的业务目的，进一步优化流程。一个单一的应用程序是不能满足这一需求的，因为没有一个应用程序能够处理所有可能的功能。采用SOA构建的CRM应用程序，在集成过程中，需要先定义一个业务流程，然后根据业务流程的需要来整合应用程序。3) 更易于维护和升级维护和升级的费用，在影响总拥有成本的所有因素中，是最难以衡量和预测的。每一个CRM方案都有一个较长的生命周期，无论生命周期多长，都存在一个维护的阶段，有可能还需要对系统进行升级。在维护和升级方面，腾科CRM具有以下一系列优点：采用公共的应用服务器工具完成应用程序的部署、监控和管理；采用公共的应用服务平台的日志工具，可以很快定位并修复出问题的服务；如果某项服务需要打补丁，可以在不影响其他服务的情况下进行；而且单项服务的启动和停止，不需要对整个服务器进行热复位。2、 项目技术方案论述：生产技术、工艺流程、主要技术参数；A. 项目技术方案以及工艺流程腾科CRM系统充分考虑系统安全性、访问高效性、跨平台性以及技术成熟性，采用Java技术体系来构建整个系统，通过构件技术实现各类逻辑处理，由JDBC实现对数据库的访问，而对客户端页面流程的控制以及相关表现，则通过JSP、Servlet，Struts结合html、CSS、XML/XSL以及JavaScript来完成。另外，JAVA所提供与异构系统的良好的交互性，包括对Web Service、XML等当前流行的标准技术的良好支持，以及对SOA的良好实现。 由JAVA构建的基于浏览器/服务器（B/S）的多层结构，全面支持Internet/ Intranet/Extranet，由于Java的跨平台运行的特性，系统在Windows、Unix和Linux下均可以运行。腾科CRM系统体系结构如下图所示。本系统基于标准的J2EE的 3层结构，由数据库层、业务逻辑层、表示层等组成。数据库层主要负责数据存储、知识库表管理、数据检索、用户管理、安全认证、事务管理以及数据备份等，是项目的核心所在，具有首位的安全敏感性。业务逻辑层则按不同业务的逻辑设置将数据实例化，最后经由表示层按用户的习惯显示出来。至此完成一个由用户发出指令到返回结果的全过程。三层结构的首要优点既是大大提高了安全性，所有对表的操作需要按照链条进行层层授权，有效地杜绝了非法访问和数据误操作。三层模块化所带来的模块复用为用户定制业务创造了条件。当然它的移植性、可扩展性和易于维护同样出众。 B.主要技术参数腾科CRM的主要功能模块见下表所示，具体功能应根据客户实际需求进行定制。销售销售机会管理自动报价订单管理（销售合同管理）销售指标管理销售渠道管理自动产生销售机会公共功能日程管理（工作日历、预约提示）客户信息联系人信息竞争对手信息产品目录联系记录数据分析、图表报表邮件群发标签打印（商业信函）系统管理（权限、备份等等）数据同步服务支持服务合同管理客户投诉（客户抱怨）处理客户服务请求管理现场支持服务管理市场营销市场活动管理市场活动产生潜在客户、销售机会营销百科全书呼叫中心知识库企业门户ERP集成3、项目技术质量指标：项目产品达到的主要技术性能指标、执行的质量标准、通过的国家相关行业许可认证等；u 基于J2EE的体系架构，多层体系结构，具有良好可伸缩性的和健壮性。u 基于SOA的软件架构u 采用SaaS的服务模式u 支持多种数据库系统，如Oracle 、PostSql、Sql Server、DB2 等。u XML的数据交换格式，方便地进行与其他系统的整合。u 支持集群服务器工作模式，保证海量用户时仍能高效工作。项目实施期内将通过科技成果鉴定。项目将达到GB/T16260-1996信息技术软件产品评价、质量特性及其使用指南、GB/T17544-1998信息技术软件包质量要求和测试等国家标准要求。4、项目经费预算情况：项目投资总额、项目已完成投资、项目须新增投资及投资构成和投资预算、申请科技三项经费的使用预算4.1投资预算本项目计划投资额为257.82万元，其中已完成投资为26.40万元，需新增投资231.42万元,见表1 。本项目已完成投资为26.40万元，其中：前期研制开发费为20.40万元，前期设备等固定资产投资为6.00万元，其资金来源全部为公司的自有资金，见表2。本项目新增投资共需231.42万元，其中计划新增固定资产投资为147.29万元，新增流动资金投资84.13万元。新增固定资产投资主要用于以下几个方面（见表3）：1、设备购置按厂家报价并包括运杂费，设备购置投资估算为34.65万元。2、由于本公司所购设备大多为只需简单安装即可投入使用，故根据本公司实际情况估计安装费为1.05万元左右。3、软件购置费19.9万元。4、多条百兆独享接入36万元（从中国电信和中国网通租赁）。5、根据本公司项目进展情况，估计需新增技术开发费投入为40.38万元,市场调研费为2.00万元，验证评价费为3.50万元，职工培训费为2.80万元。6、预备费用7.01万元。项目运行所需流动资金投资按经营成本年周转3次估算，达产年流动资金=252.40/3=84.13万元，分两年投入。项目拟购设备及软件清单，以及申请科技三项经费使用预算见表4和5。 项目投资与资金筹措表表1 单位：万元序号项 目金 额1投资总额257.82固定资产投资173.69流动资金84.132资金筹措257.82自筹资金235.82其中：已完成投资26.40 新增投资209.42申请科技三项经费22.00借（贷）款 已完成投资明细表 表2： 单位：万元序号名称规格型号数量单价金额资金来源一固定资产1.1房屋建筑1.2设备自筹1.2.1台式电脑清华紫光100.66二前期研制开发费20.4自筹三土地使用权合 计26.40 新增固定资产投资估算表 表3： 单位：万元序号工程或费用名称估 算 价 值占固定资产投资的比例(%)备 注建筑工程设备购置安装工程其它费用合计其中:外币(万美元)1工程费用1.1设备购置费34.651.0535.71.2软件购置费19.919.91.3多条百兆独享接入36.036.0小 计34.651.0555.991.6062.192其他工程费用2.1技术开发费40.3840.382.2市场调研费2.002.002.3咨询、认证、验收3.503.502.4职工培训费2.802.80小 计48.6848.6833.05 3预备费用7.017.014.76 4建设期借款利息合 计34.651.05111.59147.29100.00 项目拟购设备及软件清单表4 单位：万元序号设备名称规格型号单位数量单价(万元)金额(万元)一设备1部门服务器HP26.0012.002商用PC电脑联想80.504.003笔记本电脑51.708.504快速网络打印机10.550.555激光打印机20.501.006投影仪惠普24.308.60小计34.65二软件1数据库企业版MS SQL Server 2000版15.505.502操作系统Windows Server 200312.402.403开发工具Visual Studio11.001.004网络版杀毒软件111.0011.00小计19.9三多条百兆独享接入中国电信+中国网通36.00合 计90.55 申请科技三项经费使用预算表表5 单位：万元序号名 称单位数量金额(万元)使用时间1开发费11.6项目开发人员费8.6原材料动力费检测费调研费1查新费技术咨询费2转让、合作费2设备费9.4申请三项经费资助设备：中国电信和中国网通百兆独享接入HP 6400移动负荷测试用笔记本台263.43试制费人员费原材料动力费检测费4鉴定验收费14.2、新增资金筹措项目计划新增投资额231.42万元，资金来源为:(1)企业自筹209.42万元。公司2005年6月22日完成增资扩股100万元；2006年7月通过股东会决议同意追加资金200万元，（见附件），因此公司新增自筹部分的209.42万元，全部可由本公司自有资金解决，其中：125.29万元将于2007年6月底全部筹措到位，其余84.13万元为流动资金投资，预计将在2007年12月底前全部筹措到位。(2)申请申请市政府科技攻关立项22.00万元。三、项目实施支撑条件1、 项目技术来源；本项目为腾科科技公司研发团队自主开发，拥有完全自主的知识产权。2、 项目实验、检测条件；公司拥有模拟网络环境，并将租用中国电信以及中国网通进行开发实验和检测。以公司在软件开发的过程中，每一阶段都严格按照软件工程的要求来实施，严格遵循GB/T16260-1996信息技术软件产品评价、质量特性及其使用指南、GB/T17544-1998信息技术软件包质量要求和测试国家标准要求，以确保软件产品的高质量。公司成立了技术核心小组及软件测试小组，确保项目整体开发水平及检测的水准。3、 项目申请单位人才资源情况：技术人员总数、中高级技术人员比例；公司共有员工20人，其中专门从事研究开发的技术人员12人，占60%。人员全部具有本科以上学历。项目主要负责人情况如下：项目技术总负责人情况：郭锐，1976年生，清华大学计算机科学与技术系硕士毕业，系统分析师，曾在北京中科汇联信息技术有限公司任项目经理，泰豪软件股份有限公司任软件技术中心经理，现任江西腾科科技发展有限公司技术总监。他具有丰富的软件系统开发和软件项目管理的经验，熟悉多个主流技术架构体系和操作系统平台，精通大型软件系统的架构设计，曾主持开发一批大中型软件系统。在中科汇联公司期间，曾负责开发多个嵌入式软件，在数个手持设备平台上开发过语音复读产品，以及多媒体应用系统。在泰豪软件期间，曾作为系统分析师参与过江西烟草营销管理信息系统的建设，主要负责系统需求分析和整体解决方案的设计工作，该系统为江西省烟草公司及下级各地市公司构建一个覆盖整体业务流程的营销管理系统，曾获江西省科技进步三等奖。主持开发综合业务管理平台，该系统是一个针对中小型企业管理中存在的问题和未来发展可能出现的问题而进行资源整合、经营结构调整、全面提高办公效率和公司经济效益的信息化管理工具。主持开发电子协同平台的开发，为企业用户提供一个基于互联网的，具有语音、视频、即时通讯、电子邮件、网络会议等功能的沟通协同平台。还曾作为系统架构师参与江西省电力公司信息门户网站，江西电力调度MIS（DMIS）系统，泰豪电子政务管理平台的建设工作。他还曾涉足互联网领域，建设过多个网站系统和互联网应用系统。郭锐对企业信息化建设工作有着深刻的理解和丰富的实施经验，对互联网应用也有很强的驾驭能力，为腾科Z-CRM托管型客户关系管理系统平台的研发做出了重要的贡献。项目第二负责人： xx，1977年出生，清华大学自动化本科毕业，纽约州立大学计算机硕士毕业，江西腾科科技发展有限公司总经理兼法人代表。2006年全省创业先进典型代表之一，江西省十大创业先锋候选人。他曾在IBM公司纽约Endicott分部从事路由技术、Linux内核方面的研发工作；在Tharo Systems,Inc.公司担任高级项目经理，主持Easylabel项目的RFID技术（射频识别）、联邦药管局 FDA CFR Part 11子系统以及EAN/UCC系列模块的研发工作。在Tharo Systems公司工作期间，其作为主要负责人设计开发的RFID嵌入系统为公司确立了在RFID领域的绝对技术领先地位，该系统的研制成功顺利为公司获得了包括沃尔玛、美国邮政、Zippo公司在内世界知名企业客户每年近1000万美元的软件定单。2004年回到江西南昌，创办江西腾科科技发展有限公司，现任公司总经理。在他的领导下，公司在成立不到8个月的时间内，便开发出3款具有自主知识产权的高水平软件，并获得江西省留学生创业园项目资助评比中唯一18万元重点资助的对象。他是网络技术和Linux内核专家，同时具有很强的技术创新和市场开拓能力，同时他还与硅谷的多家高科技企业保持密切的联系，是具有技术、管理、市场和经营经验的复合型人才。4、 项目组人员专业结构、职称结构；本项目组成员共12人，全部来自计算机或相关工程专业。其中硕士4人，博士1人，本科7人。全部项目人员情况如下表8所示：表8 项目人员表姓名性别年龄职务职称学历所学专业负责 人 男30首席构架师硕士计算机 男30软件工程师硕士计算机 男30系统工程师本科自动化主要参加人员 男28软件工程师本科计算机 男29系统工程师博士计算机 男31软件工程师硕士计算机 男27软件工程师本科计算机 男29网络工程师本科应用数学 男26软件工程师硕士自动化 男30软件工程师硕士计算机 男30系统分析师本科计算机 男22GUI设计师本科计算机 男22软件工程师本科电子5、 项目新增投资筹集情况。项目计划新增投资额231.42万元，资金来源为:(1)企业自筹209.42万元。公司2005年6月22日完成增资扩股100万元；2006年7月通过股东会决议同意追加资金200万元，（见附件），因此公司新增自筹部分的209.42万元，全部可由本公司自有资金解决，其中：125.29万元将于2007年6月底全部筹措到位，其余84.13万元为流动资金投资，预计将在2007年12月底前全部筹措到位。(2)申请申请市政府科技攻关立项22.00万元。四、项目预期经济效益1、 预期市场需求；据 IDC 预测，2009年，托管型 CRM 服务收入将增长到 107亿美元复利年增（CAGR）为惊人的 21%。目前，越来越多的企业已经意识到使用CRM的重要性，而托管型 CRM 服务是基于租赁模型，不仅大大降低了企业购买专业CRM软件的成本，而且使得企业管理人员不论走到哪里都可以通过互联网访问到公司客户资料。国内采用托管模式的CRM还处于起步阶段，绝大部分CRM厂商仍然采用传统模式。2、产品成本分析外购件、动力费用为含税价。本项目外购件费用很少，每年按2万元估算；水电费按5.5万元/年估算。本项目职工总数为18人，人均工资按3500元/人.月计算，职工福利费按工资总额的14%计提，年工资福利费为86.18万元。社保费在管理费用中考虑。固定资产折旧采用分类折旧率，机器设备年折旧率9.5%,年折旧额=48.719%=9.3万元。无形资产按5年摊销,年摊销额=19.9/5=4万元。递延资产按5年摊销,年摊销额=105.1/5=21万元。修理费按折旧费的40%计。每年租赁多条百兆独享接入费按36万元计。销售费用按销售收入的10%计。技术开发费按销售收入的8%计。其它管理费按20万元/年计。总成本费用估算见表6。3、项目产品定价根据对本项目产品的成本分析和本公司对市场的调查分析，预计本产品的销售价格为每个企业每年1万元使用费；本项目第2年投产，预计销售产品275套，第3-5年达产，预计销售产品550套，分别实现销售收入275万元和550万元。4、预期盈利水平本项目单位产品销售价,外购材料、动力等为含税价。增值税：本产品为电子、软件产品，增值税实际税赋超过3%的部分按税率3%上交。城市维护建设税：按增值税的7%计算。教育费附加：按增值税的3%计算。所得税:本公司是南昌高新开发区内的高新技术企业,所得税税率享受15%优惠政策。达产后年销售收入550万元，增值税销售税金及附加为15.51万元，产品销售收入计算，增值税、销售税金及附加计算见表8。本项目投产年实现净利润为28.73万元，达产年实现净利润为210.62万元，各年实现的净利润额情况见表9。本项目投产年上交税金为12.82万元，达产年上交税金为52.86万元，各年上交税金额情况见表9。本项目年平均投资利率=平均年利润总额/投资总额,本项目年均投资利率为75.4%。5、现金流量分析全投资现金流量分析见表10。所得税后的各项经济评价指标见表6。经济评价指标表表6序号项 目单位指标1财务内部收益率%68.72财务净现值fnpv(i10%)万元404.23投资回收期pt年2.8总 成 本 费 用 估 算 表表7 单位：万元序号年份 项目12345合计生产年平均生产负荷 50.00%100.00%100%100%1生产成本 138.95 142.70 142.70 142.70 567.05 141.76 1.1原材料及辅料 1.00 2.00 2.00 2.00 7.00 1.75 1.2燃料及动力 2.75 5.50 5.50 5.50 19.25 4.81 1.3工资及福利费 86.18 86.18 86.18 86.18 344.72 86.18 1.4制造费用 49.02 49.02 49.02 49.02 196.08 49.02 1.4.1折旧费 9.30 9.30 9.30 9.30 37.20 9.30 1.4.2修理费 3.72 3.72 3.72 3.72 14.88 3.72 1.4.3多条百兆独享接入(租赁费) 36.00 36.00 36.00 36.00 144.00 36.00 1.4.4年其他制造费用 2管理费用 67.00 89.00 89.00 89.00 334.00 83.50 2.1摊销费 25.00 25.00 25.00 25.00 100.00 25.00 2.2技术开发费 22.00 44.00 44.00 44.00 154.00 38.50 2.3其他管理费用 20.00 20.00 20.00 20.00 80.00 20.00 3财务费用 3.1流动资金贷款利息 3.2固定资金贷款利息 4销售费用 27.50 55.00 55.00 55.00 192.50 48.13 5总成本费用 233.45 286.70 286.70 286.70 1093.55 273.39 其中：固定成本 202.20 224.20 224.20 224.20 874.80 218.70 可变成本 31.25 62.50 62.50 62.50 218.75 54.69 6经营成本 199.15 252.40 252.40 252.40 956.35 239.09 销售收入与销售税金及附加估算表表8 单位:万元序号名称单价(万元/套)12345销售量（套）金额（万元）销售量（套）金额（万元）销售量（套）金额（万元）销售量（套）金额（万元）销售量（套）金额（万元）1销售收入 1.1托管式CRM软件1.00 275 275.00 550 550.00 550 550.00 550 550.00 2销售税金及附加7.75 15.51 15.51 15.51 2.1增值税(3%)7.05 14.10 14.10 14.10 2.2城乡维护建设税(7%)0.49 0.99 0.99 0.99 2.3教育费附加(3%)0.21 0.42 0.42 0.42 损益表表9 单位:万元序号 年份项目12345合计生产年平均生产负荷（%）501001001001销售收入 275.00 550.00 550.00 550.00 1925.00 481.25 2总成本费用 233.45 286.70 286.70 286.70 1093.55 273.39 3销售税金及附加 7.75 15.51 15.51 15.51 54.28 13.57 4利润总额 33.80 247.79 247.79 247.79 777.17 194.29 5所得税 5.07 37.17 37.17 37.17 116.58 29.15 6净利润 28.73 210.62 210.62 210.62 660.59 165.15 累计净利润 28.73 239.35 449.97 660.59 7工业增加值 137.03 358.78 358.78 358.78 1213.37 303.34 8创汇（节汇）额（万美元）税费总额 12.82 52.68 52.68 52.68 170.86 42.72 其中：增值税 7.05 14.10 14.10 14.10 49.35 12.34 全部投资财务现金流量 表10 单位：万元序号年份 项目12345备注生产负荷（%）501001001001现金流入275.00 550.00 550.00 670.63 1.1产品销售收入275.00 550.00 550.00 550.00 1.2回收固定资产余值36.50 1.3回收流动资金84.13 2现金流出173.69 279.14 322.09 305.08 305.08 2.1固定资产投资173.69 2.2流动资金 67.12 17.01 2.3经营成本199.20 252.40 252.40 252.40 2.4增值税销售税金及附加7.75 15.51 15.51 15.51 2.5所得税5.07 37.17 37.17 37.17 3所得税后净现金流量(173.69)(4.14)227.91 244.92 365.55 4所得税后累计净现金流量(173.69)(177.83)50.08 295.00 660.55 5所得税前净现金流量(173.69)0.93 265.08 282.09 402.72 6所得税前累计净现金流量(173.69)(172.76)92.32 374.41 777.13 计算指标税后税前财务内部收益