银行国际结算基础知识培训(简)

第1页,私募股权基金合作情况,3月28日下午，在分行26楼财富管理中心召开了广州分行股权投资基金高端客户交流会（第二期），分别邀请了广东中科招商、中矿联合基金及广东粤财信托的嘉宾参加。通过搭建股权投资基金与潜在投资者的良好交流合作平台，能为我行开展股权投资资金托管业务带来业务契机；通过引入股权投资基金的方式，满足我行优质机构客户的投资需求，进而增进基金、银行、机构投资者三方的合作关系。与广东中科白云基金合作完成2010年广东中科白云基金基金托管报告，已正式提交基金投资人，并抄送基金管理人，目前，已着手2011年第一季度托管报告起草工作截止3月末，中科白云托管帐户余额2164万元，第一季度日均6487万元；目前，正在营销其二期与社保合作的基金，规模在20-30亿元；与中矿联合基金合作目前，正在洽谈方案中的项目陕西旬阳金矿项目，募集资金1.5亿元，期限1-2年；山西煤炭项目，募集资金8亿元，期限3-5年；以上2个项目拟采用信托合作的模式操作，已与广东粤财、中信信托、中融信托、新华信托进行前期沟通，待其出具初步合作方案，由我行进行筛选,广发银行国际结算基础业务培训,广发银行广州分行贸易融资部.XX,第一章汇款方式1、汇款的含义/主要当事人/流程2、汇款的种类及比较3、汇款的特点及其在国际贸易中的运用第二章托收方式1、托收的含义及主要当事人2、托收的种类及业务流程3、托收的特点及利弊分析第三章信用证方式1、信用证的含义和特点2、信用证的作用3、信用证的分类4、信用证的流程5、信用证的当事人及其权利义务,1、汇款的含义/主要当事人/流程,汇款(Remittance)：付款人(或债务人)主动通过银行运用各种结算工具将款项付给国外收款人(或债权人)的一种结算方式。属于“顺汇”。主要当事人汇款人(Remitter)收款人(Payee/Beneficiary)汇出行(RemittingBank)汇入行(PayingBank),2、汇款的种类,2.1电汇与信汇电汇(TelegraphicTransfer,T/T)是指汇出行应汇款人的要求，用电报、电传或SWIFT通知付款行(汇入行)向收款人付款的方式。信汇(MailTransfer,M/T)是指汇出行应汇款人的要求，用邮件信函通知付款行(汇入行)向收款人付款的方式。2.2票汇票汇(BankedsDemandDraft,D/D)是指汇出行应汇款人的申请，开立即期汇票，交汇款人自行传递给收款人，凭票取款的一种汇款方式。,2.3、三种汇款方式的比较,3、汇款的特点及其在国际贸易中的运用,汇款的特点：依靠商业信用；资金负担不平衡；风险大；手续简便、费用低廉等。,汇款在国际贸易结算中的应用：预付货款(Paymentinadvance)：如随订单付现(CashwithOrder,CWO)等货到付款(Paymentafterarrivalofgoods)：又称“赊账交易(OpenAccountTransaction,O/A)”，如交货付现(CashonDelivery,COD)等此外：CAD(CashAgainstDocuments)即交单付现，亦为汇款方式之一。汇款结算方式也多用于长期贸易伙伴,1、托收的含义及主要当事人,托收(Collection)：出口商(债权人、收款人)为向国外进口商(债务人、付款人)收取货款或劳务价款，开具汇票委托出口地银行(托收行)通过其在进口地的联行或代理行(代收行)向进口商收款的一种结算方式。属“逆汇”。主要当事人及责任委托人(Principal)；托收行(RemittingBank)；代收行(CollectingBank)；付款人(Drawee/Payer)。,委托人（出口商）,付款人（进口商）,托收行,代收行,债权债务关系,委托代理关系,委托代理关系,无契约关系,托收当事人关系,托收当事人的责任,一委托方委托人在贸易合同下的责任：按时按质按量装运货物；提供符合合同要求的单据。委托人在委托代理合同下的责任：（1）填写委托申请书，指示明确；（2）对意外情况及时指示；（3）承担收不到货款的损失。,二托收行（1）审查委托申请书，核对单据；（2）缮制托收面函（委托书）；（3）按常规处理业务，并承担过失责任；（4）收款后向委托人解付。三代收行（1）审查委托书，核对单据；（2）代收行有保管好单据的责任；（3）及时反馈托收情况；（4）按付款人指示付款。四付款人付款人的责任：履行付款义务,2、托收的种类及业务流程,光票托收(Cleancollection)跟单托收(Documentarycollection)承兑交单(DocumentsagainstAcceptance，D/A)付款交单(DocumentsagainstPayment，D/P)即期付款交单(D/Patsight)远期付款交单(D/Patdaysaftersight),跟单托收方式一览表,付款人（进口商）,代收行/提示行,托收行,委托人（出口商）,(1)发货,(5)托收委托书和跟单汇票,(7)D/P付款,(10)付款(贷记通知),(3)托收申请书和跟单汇票,(6)提示跟单汇票,(11)结汇,合同,轮船公司,(2)取得单据,(4)回单,D/A承兑后到期付款,(9)提货,(8)交出提单,3、托收的特点及利弊分析,托收的特点：商业信用；比汇款安全；资金负担不平衡；手续、费用中等。,托收的利弊分析：对进口商的利弊对出口商的利弊,托收对进口商的利弊,有利方面：资金负担较平衡；较L/C方便，费用便宜，无需保证金；必要时可凭信托收据（T/R）提货，有利于资金周转。,不利方面：D/A下如对汇票已作承兑，即为主债务人，必须履行付款责任；即期D/P下有时付款后而货未到，占压资金，且有风险。,托收对出口商的利弊,有利方面：如为D/P，权益较有保障；手续及费用优于L/C等；可获信誉良好代收行催收货款的便利，利于收款；可获资金融通便利。,不利方面：如未获金融便利，则资金周转不便；面临进口商的信用风险、经营能力风险及市场风险等；如买方不付款赎单，则不仅货款难收且费用增加。,信用证的含义,信用证是指：由银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和指示开具信用证，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款，或承兑和/或支付受益人开立的汇票；或授权另一银行进行该项付款，或承兑和支付汇票；或授权另一银行议付。,隐含几层意思？,（1）银行承担第一付款责任（2）开证行可以自己付款，也可以委托其他银行代付（3）银行的付款是有条件的：“单证一致、单单一致”,开证行具有双重角色,L/C可以向进出口商各自保证什么？,如能提供与信用证条款相符的文件，那么，银行会向出口商支付到期货款。这等于向出口商提供了销售的安全保障。,银行代为检查所有文件，只有与信用证条款相符的情况下才会支付货款。这等于保护了进口商的利益。,信用证的特点,是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。是一种独立的文件，它不依附于贸易合同而存在。是一种单据的买卖，它处理的对象是单据。,信用证的作用,进口商促进出口商按合同及信用证规定履行义务提供资金融通出口商取得资金融通取得双重付款承诺（银行、进口商）银行取得手续费收入,信用证的开具形式,信开本信用证电开本信用证（SWIFT),信用证的种类,信用证按付款方式不同分为付款信用证(ByPayment)承兑信用证（ByAcceptance)延期付款信用证(ByDefPayment)议付信用证（ByNegotiation）以开证行所负的责任不同分（是否可以撤销）不可撤销信用证(IrrevocableL/C)可撤销信用证(RevocableL/C)按付款期限不同分为即期信用证(sightL/C)远期信用证(usanceL/C)假远期信用证（远期即付信用证）,信用证的种类,根据受益人对信用证的权利可否转让分可转让信用证(TransferableL/C)不可转让信用证(Non-TransferableL/C),信用证的主要流程,信用证当事人的权利和义务,开证申请人(Applicant)按合同规定时间向出口商开立信用证交保证金，提供开证担保向开证行付款赎单,信用证当事人的权利和义务,开证行(OpeningBank,IssuingBank)根据开证申请人指示开立和修改信用证仔细审核单据承担第一性、独立的付款责任,信用证当事人的权利和义务,通知行(AdvisingBank,NotifyingBank)承担确定信用证真假的责任及时通知受益人(Beneficiary)审核信用证条款按信用证的规定，组织货物出口及时提交正确、完整的单据要求开证行付款、承兑,信用证当事人的权利和义务,议付行(NegotiatingBank)按信用证条款审核单据无误后，垫付货款无论在什么情况下，对所付货款拥有追索权付款行(PayingBank,DraweeBank)保证付款付款前经过验单，一经付款就丧失追索权,信用证当事人的权利和义务,保兑行(Confirmi