财务系统概述_SSAppt课件

Baan财务BaanFinance,沈晖高级顾问2004.5.31,1,演示内容Agenda,GeneralLedger总帐FinancialIntegration财务集成AccountsReceivable应收帐AccountsPayable应付帐CashManagement现金管理FinancialBudgeting财务预算FinancialStatement财务报表CostAccounting成本核算ChineseLocalization中国财务增强,2,现代财务软件的特点,现代财务应用软件应该包括：与后勤模块完全集成资金流和物流完全一致有效地控制、管理应收账款有效地控制应付账款（订单、收货、发票三相符）有效地核算成本灵活地处理多种货币灵活地处理多帐套具备多公司解决方案符合国际财务准则和国内财务准则Baan财务软件是一个国际化的解决方案,3,BAAN财务系统Finance,财务报表FST,固定资产FAS,应付帐ACP,现金管理CMG,应收帐ACR,成本分摊CAL,财务预算FBS,总帐GLD,BAAND/M/S/Tr/P,4,转换,输入,输出,财务,GLD,ACR,ACP,CMG,FAS,FST,CAL,日记帐,销售发票销售贷项票据,采购发票采购贷项票据,收款付款,固定资产登记采购/销售发票,总帐数据,总帐数据,维护事物处理,维护事物处理发票控制,维护事物处理,维护事物处理收款/付款,折旧计算,计算财务报表值,输出数据,总帐数据分帐数据,对帐单/催款单帐龄分析,典型查询帐龄分析,统计预计报表,折旧结构固定资产卡片,格式化的财务报表,成本分摊结果,BAAN财务概览FinanceOverview,预算数据,5,6,总帐GeneralLedger,多级会计科目结构父子关系Multi-Accounting,一级科目,0,99,50,二级科目3,二级科目2,二级科目1,三级科目1,三级科目2,三级科目3,三级科目4,7,分帐户Dimension,传统的科目设置,总帐科目（会计科目数x部门数x产品大类数）,4000.10.100-Sales/LA/OfficeChairs,4000.20.100-Sales/GR/OfficeChairs,4000.20.200-Sales/GR/Desk,4000.30.200-Sales/CHI/Desk,部门,产品大类,8,分帐户的使用Dimension,使用分帐户,总帐科目,分帐户1,分帐户2,部门,产品大类,分帐户代码,10-LA20-GR30-CHI,100-Chair200-Desk,4000-销售科目,9,含分帐户的会计科目表AccountIncludingDimension,公司,部门,产品,区域,利润中心,项目,销售科目,总帐科目（12位）,分帐户1(6位),分帐户2(6位),分帐户3(6位),分帐户4(6位),分帐户5(6位),10,如何使用分帐户UsageofDimension,分帐户使得用户可以自定义分类帐来跟踪成本、结果或其他财务信息，例如：部门:部门1，部门2，部门3.产品大类：产品1，产品2，产品3.其他财务信息激活会计科目如何使用分帐户，可分为三类状态：必须使用可用可不用不使用确定会计科目使用哪类分帐户和相应代码,11,多级父子关系Multi-Relation,S,I,M,O,NY,NJ,TS,SW,SC,SE,会计科目销售,LedgerAcct,DIM1,DIM2,DIM3,DIM4,DIM5,A1,A2,B1,B2,C1,C2,T,A,B,C,分帐户3产品大类,12,财务期间,报表期间,税务期间,期间,DifferentTypeofUserDefinableCombination,为记帐使用-monthly-bi-monthly-weekly附加有可选的调整期间,为报表使用-quarterly-monthly-bi-monthly-weekly可和财务期间不同,为纳税使用-yearly-half-yearly-quarterly-monthly可和财务期间不同,多会计期间Multi-Periods,13,会计事务处理FinanceTransaction,会计期间数据,会计事务类型,3种会计期间每种会计期间可自定义会计日期3种会计期间状态,预定义事务种类和相应程序预定义事务编号规则预定义有关事务类型的对应科目预定义有关事务的货币,实时处理事务处理结束会计过帐结束,数据更新模式,重复发生/回转凭证转帐凭证模板/计提转帐凭证与其他模块集成的转帐凭证,自动转帐凭证,14,总帐模块功能总结SummaryofGLD,父子关系总帐科目的99级的汇总总帐科目包含数量信息用户自定义分帐户类型并为追踪信息提供分类帐分帐户的9级的汇总42位字符长总帐代码完整的信息可追溯的能力会计事务处理标准化实时的会计事务处理最多三种本位币的货币系统,15,16,财务集成FinanceIntegration,与其他模块的财务集成IntegrationwithOtherModule,17,制造,库存,移库库存调整重估,借：在制品贷：原材料借：在制品贷：人工成本借：产成品贷：在制品,与其他模块的财务集成IntegrationwithOtherModule,采购,销售,借：原材料贷：在途借：暂估贷：应付借：在途贷：暂估,借：销售成本贷：产成品借：应收贷：销售收入,18,财务集成举例SampleofIntegration,采购事务,总帐,集成事务表,选择总帐/分帐户,集成会计事务过帐,已过帐的会计事务,应付帐,19,财务集成功能总结SummaryofIntegration,财务模块与其他模块完全集成用户自定义会计业务中科目的构稽关系可按集成源条件分别集成到对应科目分帐户对应于物流关键要素实时处理在线查询自动的公司内部往来处理,20,21,应收帐AccountsReceivable,应收帐销售发票应收帐-总帐=事物处理应收帐-现金管理=客户收款应收帐固定资产=固定资产处置应收帐-应付帐=客户/供应商冲帐,FAS,ACP,SMA,GLD,CMG,SLS,ICS,ACR,PIN,应收帐与其他模块的关系ACR&othermodule,22,销售发票输入,未结分录查询,连接贷项票据到1张发票,连接贷项票据到多张发票,未分配款/预付款对应采购发票,应收帐处理流程ACPProcess,23,应收帐与销售模块的集成ACR&Salesmodule,销售订单,销售发货/发票处理,总帐,信用日记,应收帐,信用控制,应收帐发票金额客户发票金额支付方式到期/折扣日期,信用限额信用天数客户状态,24,Invoicedate,Monthend,EndofMonth,Paymentperiod,Immediately,Duedate,Duedate,Duedate,23Feb,23Feb,8Feb,8Feb,8Feb,28Feb,28Feb,15Mar,付款条件,15days,付款条件TermofPayment,25,Heah,Igotreminders!?,ReminderData,Language,Language,Customer,ReminderMethod,Frequency,Address,Selection,Interestyes/no,ReminderText,LetterNumber,LetterNumber,Interest%,Header,Inv.details,Inv.totals,Footer,催款单Reminder,26,应收帐功能总结SummaryofACR,灵活的跟踪/查询功能在线的信用管理具有各种严重等级的催款信催款信上包括逾期罚金客户对帐单客户对帐单和催款信的主从关系各种类型的客户(包括一次性客户),27,28,应付帐AccountsPayable,应付帐总帐=事务处理应付帐采购订单,收货单应付帐现金管理=供应商付款应付帐-固定资产=购置固定资产,CMG,FAS,GLD,PCS,PPC-1,ACP,TOC,PUR,应付帐与其他模块的关系ACR&othermodule,29,采购发票输入,未结分录查询,连接贷项票据到1张发票,连接贷项票据到多张发票,未分配款对应采购发票,采购发票与采购订单匹配,应付帐处理流程ACRProcess,登记采购发票,复制采购发票,30,Tolerances%and$Higher/Lower,采购收货采购差异,应付帐,价格差异,采购订单,采购收货,批准,采购发票,自动匹配订单号码收货日期收货单据项目代号,批准限制百分比%和金额$最高/最低,应付帐与采购模块的集成Accounts&Purchasemodule,31,应付帐功能总结SummaryofACP,与采购订单自动匹配实时匹配收货单可使用批准流程2种价格差异限制可使用付款计划付款方式(3个折扣期间)各种类型的供应商(包括一次性供应商)可抵销应付帐余额,32,33,现金管理CashManagement,应付帐自动付款Automaticpayment,付款通知,文件,送至银行的电子文件,未结记录,选择付款银行,策略,采用最大折扣仅到期的款项仅在一定范围内的款项,预期付款事务,34,现金预测CashForecast,现金预测,*成功率,销售发票,采购发票,采购订单,销售订单,项目订单,销售报价,预测,常年订单,35,现金管理功能总结SummaryofCMG,灵活的付款模式(现金，支票，信用卡等)自动付款流程自动银行金额分配常年订单(无发票的付款)未分配/预先的付款/收款抵销客户/供应商的余额直接收款客户付款行为统计现金预测电子银行,36,37,财务预算FinancialBudget,财务预算结构StructureofFBS,公司级,分公司级,部门级,欧洲部销售,美国部销售,亚洲部销售,ECU,$,$,$,38,预算模拟SimulationofFBS,预算,预算,实际,实际,去年,新的预算年份,本年,预测,最新估计,39,财务预算功能总结SummaryofFBS,自上而下,自下而上结构多套预算灵活的分配模式(按金额/百分比)多币种能力基于实际数据的预测最新估计多套基于期段或合计预算数据可来至成本分摊模块按科目/分帐户做预算明细,40,41,财务报表FinancialStatement,财务报表管理流程FlowofFST,财务报表设计(列，行),报表输出设计(列，行),42,合并报表2,抵销会计帐务,公司812,公司813,公司814,财务报表,合并报表1,ASCII文件,财务报表合并流程ConsolidatedStatement,43,财务报表图形输出ChartofFST,$,$,月营业额,部门营业额,44,财务报表功能总结SummaryofFST,数据来源于总帐和预算模块多方面的数据选择能力多币种能力灵活的报表结构用户自定义报表行和列多功能报表合并结构比率分析图形输出,45,46,成本会计&成本分摊CostAccounting&Allocation,成本计算模式CostModule,BAAN提供的成本计算模式：标准成本标准成本价格库存价值基于标准成本.实际成本批次成本库存价值基于每批材料的实际成本.移动加权平均先进先出后进先出,47,成本会计CostAccounting,采购价格,更新成本价格,成本价格计算(实际或模拟),成本价格计算代码(一个实际-多个模拟),外包加工率($),加工率代码($)($)($),按物料的附加成本,成本计算模式,选择模式,更新销售价格,48,成本类型是组成成本价格的要素.它们指出哪类成本被过帐至成本价格组件.材料成本材料成本的附加成本加工成本加工成本的附加成本间接成本,成本类型CostCategory,49,成本差异分析AnalysisofCostResult,采购物料差异采购收货产生采购差异发票匹配产生采购差异生产物料差异生产的料差（发料时）生产的人工差异生产的机器费用差异制造费用差异,50,成本分摊组件ComponentsofCostAllocation,51,成本分摊CostAllocation,Baan家具公司,分配,分配,52,基于活动的成本会计ActivityBasedCosting,折旧费,保险费,成本驱动因子,(现存物料),