2004-2010自考金融理论与实务往年试题_答案

1全国2004年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码00150一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1货币购买力与物价水平的关系是（A）A负相关B正相关C不相关D正比例变动2货币资本化的高级形式是（C）A产业资本B商业资本C金融资本D借贷资本3中华人民共和国票据法正式颁布于（D）A1985年B1991年C1994年D1995年4名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系是（A）A名义利率实际利率通货膨胀率B名义利率实际利率通货膨胀率C名义利率实际利率通货膨胀率D名义利率实际利率通货膨胀率5当市场资金供应不变而实际经济投资利润率降低时，利率将（）A上升B下降C不变D同比变动61983年以前我国实行的中央银行制度是（）A单一型B复合型C跨国型D准中央银行型7属于商业银行速动资产的是（）A短期证券B通知贷款C同业拆借D存放同业8下列不属于商业银行中间业务的是（）A贴现业务B汇兑业务C信托业务D结算业务9信托关系的中心是（）A委托人B受托人C信托财产D信托收益10不能转让的保险合同是（）A财产保险合同B运输保险合同C人身保险合同D汽车保险合同11船舶保险采用的保险类别多为（）A定期保险B航程保险C停泊保险D混合保险12理性投资者经济行为的规律特征可综合反映为（）2A追求收益最大化B厌恶风险C追求效用最大化D追求稳定13证券交易所内做市商的盈利来自（）A股息B证券买卖差价C佣金D证券投机14优先股不具备的特征是（）A有约定的股息B优先分配股息C优先清偿资产D参与公司的经营决策15中央银行进行公开市场业务操作的主要工具是（）A商业票据B股票C公司债券D国库券16关于国际收支不正确的描述是（）A包括由进出口贸易引起的货币收付B是一国对外经济交往关系的集中体现C外汇收支是其重要内容D不包括非外汇收支范围的财产转移17治理通货紧缩的财政政策是（）A减少军费支出B限制公共事业投资C减少政府采购支出D减税18由投资膨胀导致的持续性物价上涨属于（）A需求拉上型通货膨胀B成本推动型通货膨胀C结构失衡型通货膨胀D流通混乱型通货膨胀19我国制定和实施货币政策的机构是（）A中国银行B中国人民银行C国家开发银行D中国工商银行2020世纪70年代西方发达国家的货币政策中介指标转向采用（）A利率B货币供应量C货币发行D贷款规模二、多项选择题本大题共10小题，每小题2分，共20分在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21民间信用的特点是（）A灵活B规范C风险大D利率低E易发生违约纠纷22新加坡行使中央银行职能的机构包括（）A金融管理局B银行业协会C货币委员会D财政部E商业银行2320世纪70年代以来西方国家商业银行负债结构发生的变化主要体现在（）A存款占负债总额的比重降低3B借入款占负债总额的比重降低C存款中定期存款的比重降低D存款中活期存款的比重降低E存款中储蓄存款的比重降低24信托的职能主要有（）A信用创造B信用服务C财务管理D资金融通E风险分散25强调可保利益原则的重要意义在于（）A确定责任大小B限定赔偿金额C避免道德风险D避免恶性事故E防止变保险为赌博26最大诚信原则对被保险人的要求是（）A保险B保证C担保D告诫E告知27以金融工具存续期为标准可将金融市场划分为（）A股票市场B债券市场C保险市场D货币市场E资本市场28衍生金融工具的功能包括（）A套期保值B投机C价格发现D资产组合E提高透明度29中央银行增加基础货币的途径有（）A增加现金发行B增加现金回笼C调低法定存款准备金率D向商业银行提供贷款E减少外汇储备30通货紧缩的消极影响有（）A企业利润下降B失业增加C居民收入减少D财政收入减少E银行信贷资金来源急剧减少三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）31设某银行吸收到一笔100万元的活期存款,除按6的规定比例上存准备金外,银行还多上存了9的准备金。此外,在这笔存款中,最终会被存款人取走10万元的现金用以发放工资。试计算这笔存款最多能派生出多少派生存款提现率10/10010，100/6910400，40010030032假设存款准备金率为10,货币乘数为4。试计算现金提取率。如果现金提取率下降到原来的，存款准备金率不变，那么新的货币乘数是多少MC/D1/C/DR/DC/D1/M121M/M1R/D02M55四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）433简述消费信贷对我国经济发展的作用。1消费信贷可能促进我国经济提哦啊空政策和调控方式发生重大转折，有利于发挥消费拉动经济增长的作用；消费信贷不仅有助我国商业银行调整信贷结构分散风险，而且能够醋精商业银行业务创新，巽宅新的利润增长点。消费信贷可以提高我国居民的生活质量，促进国民消费意识的转变；消费信贷可以提高我国居民的生活质量，促进国民消费意识的转变34简述政策性金融机构的经营特点。1有特定的融资途径，主要是财政拨款和发行金融债券；2资本金多有政府财政比附；3不以盈利为目的，亏损由财政弥补；4有特定的服务鲤鱼，不与商业银行竞争5业务一般由商业银行代理。35简述商业银行资产管理理论发展的三个阶段。1商业打款理论也称“正式票据论”出现在18世纪。该理论主张资产业务应主要集中于短期自偿性贷款以保持活期存款资金来源相适应；2资产转移理论，出现在20世纪20年代。该理论认为银行的流动性强弱取决于其资产迅速变现的能力，因此保持资产流动性的最好的方法是持有可转换资产；3预期收入理论，出现在20世纪40年代。该理论认为银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款期限长短。36简述货币市场在金融市场中的地位和作用。1货币市场利率对金融市场利率带有风向标的性质。2发达的货币市场使社会资金的利用率更高；3货币市场可作为资本市场的积极支撑；4货币市场是进行货币政策操作的主要领域，可为中央银行实施货币政策服务37简述证券信息披露制度的含义及其意义。38简述国际收支平衡表的特点。5五、论述题（本题14分）39结合我国经济发展的实际论述货币政策与财政政策配合的必要性及其方式。6789全国2005年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码00150一、单项选择题本大题共20小题，每小题1分，共20分在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1金本位制下汇价决定的基本依据是A货币的对内价值B物价水平C铸币平价D货币政策2间接融资中的核心中介机构是A商业银行B证券公司C做市商D保险公司3信用活动中货币执行的主要职能是A价值尺度B支付手段C流通手段D贮藏手段4公定利率的决定主体是A政府B中央银行C市场D行业自律组织5中央银行保管外汇、黄金储备体现的职能是A发行的银行B银行的银行C监管的银行D国家的银行6商业银行的经营目标是A利润最大化B规模最大化C资产最大化D负债最大化7西方商业银行最早的资产管理理论是A资产转移理论B预期收入理论C信用贷款理论D商业贷款理论8贷款五级分类法是A正常、关注、次级、呆账、损失B正常、次级、关注、呆账、损失C正常、关注、次级、可疑、损失D正常、关注、可疑、呆账、损失9狭义的现金资产是指A银行库存现金B现金和准现金C在中央银行的准备金D外汇现钞10信托财产是10A受益人的财产B信托公司的财产C不独立的他人财产D独立的他人财产11疾病保险属于A财产保险B人身保险C责任保险D再保险12短期政府债券发行和流通的市场是A票据市场B国库券市场C资本市场DCD市场13在一定的严格的假设条件下，期货价格就是未来现货价格的A无偏估计值B有偏估计值C投机参照值D投资参照值14人民币的标价方法是A交叉标价法B间接标价法C直接标价法D固定标价法15实现人民币经常项目下的可自由兑换是在A1984年B1994年C1996年D2000年16流通中的现金是A中央银行的负债B商业银行的负债C政策性银行的负债D信用合作社的负债17马克思的货币需求量方程式是AMFY,IBMPQ/VCML1YL2RDMD/PFY,WRM,RB,RE,；UTPPD118多数经济学家认为测度通货膨胀的指标应当用A批发物价指数B国民生产总值平减指数C消费物价指数D工资增长幅度19我国取消贷款规模控制的年份是A1986年B1994年C1998年D2000年1120制订和实施货币政策的机构是A中央银行B商业银行C政策性银行D专业银行二、多项选择题本大题共10小题，每小题2分，共20分在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21消费信用的方式有A分期付款B债券发行C按揭贷款D住房抵押贷款E信用卡透支22中央银行是银行的银行，这一职能具体体现为A集中存款准备B组织全国清算C从事外汇买卖D充当最终贷款人E代理国债发行23商业银行的经营管理原则是A安全性B规模性C流动性D效率性E盈利性24融资性资金信托的形式主要有A按揭存款B按揭贷款C信托存款D信托贷款E委托贷款25优先股筹资的优点有A资金成本相对固定B增强公司举债能力C获得长期资金D无表决权E分散股东控制权26中华人民共和国外汇管理条例中规定的外汇包括A外国货币B外币支付凭证C外国政府公债D外国公司债券E欧洲货币单位1227对出口信贷正确的理解有A出口信贷即买方信贷B出口信贷利率较低C出口信贷必须与项目相联系D出口信贷的使用有限制E出口信贷的额度无限制28引致需求拉上型通货膨胀的基本因素是A工资上升B投资膨胀C消费膨胀D垄断利润E心理预期29通货紧缩的主要衡量标志有A物价水平的持续下降B货币供给增长率的负增长C货币流通速度加快D货币流通速度减慢E市场繁荣30传统的货币政策工具包括A法定存款准备金率B再贴现率C公开市场业务D道义劝告E信贷规模三、计算题本大题共2小题，每小题5分，共10分31设一定时期内待销售的商品总额为20亿元，同期货币流通速度为4，试计算流通中的货币需要量。若实际流通中的货币量为6亿元，请计算单位货币的实际购买力。322004年1月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元，若一年期定期存款年利率为2，单利计息，请计算利息所得税为20时，此人存满一年的实得利息额。若2004年通货膨胀率为4，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益13率。四、简答题本大题共6小题，每小题6分，共36分33简述信用在国民经济运行中的作用。34简述西方国家金融机构体系的构成。35简述商业银行进行证券投资的目的。36简述货币政策目标及其相互关系。37简述保险的基本原则。1438简述证券发行市场与流通市场的关系。五、论述题本题14分39试析汇率变动对国际收支的影响。15161718全国2006年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码00150一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1在偿还赊销款项时，货币执行（）A价值尺度职能B流通手段职能C支付手段职能D货币贮藏职能2由债权人开出命令债务人按期付款的票据是（）A商业期票B商业汇票C商业本票D支票3利息的本质是（）A剩余价值的特殊转化形态B投资收益C出让货币使用权获得的补偿D筹集资金的成本4减轻一国货币升值压力可采用的政策是（）A提高利率水平B降低利率水平C鼓励出口D运用外汇储备51988年对储蓄存款实行保值贴补的目的是（）A提高名义利率B提高实际利率C降低名义利率D降低实际利率6专门对工商业办理投资和长期信贷业务的银行是（）A投资银行B商业银行C政策性银行D中央银行7下列不属于商业银行附属资本的是（）A普通准备金B重估储备C混合资本工具D公开储备8下列属于动产信托标的物的是（）A交通工具B房屋C土地D资金9融资性租赁的基本性质是（）A以融物代替融资B具有独特的资金运动形式C租金的分次归流D提高资金使用效率10以发行所在国以外的一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券是（）A外国债券B武士债券C扬基债券D欧洲债券11期权合约卖方可能具有的风险收益特征是（）19A收益无限大，损失有限大B收益无限大，损失无限大C收益有限大，损失无限大D收益有限大，损失有限大12技术分析法的理论基础是（）A数量化确定的资产组合的基本模型B供求决定价格C逻辑推理D价值决定价格13我国国际收支平衡表的记账单位是（）A本币B欧元C美元D一揽子货币14日元采用的标价方法是（）A欧元标价法B黄金标价法C直接标价法D间接标价法1520世纪70年代后西方发达国家普遍实行的汇率制度是（）A固定汇率制度B浮动汇率制度C严格管理制度D全面管理制度16可以反映全部生产资料、消费品和劳务费用价格变动的指标是（）A批发物价指数B消费物价指数C社会商品零售物价指数D国民生产总值平减指数17通货膨胀直接表现在（）A生产领域B分配领域C消费领域D流通领域18因房地产投资过热引起的通货膨胀属于（）A成本推动型B结构失调型C需求拉动型D理性预期型19我国实行存款准备金制度的时间是（）A1983年B1984年C1985年D1996年20目前我国货币政策的中介指标是（）A贷款规模B利率C现金发行量D货币供应量二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21我国曾经采用过的国债发行方式有（）A行政摊派B承购包销C溢价发行D折价发行E招标发行22决定利息额的因素包括（）A本金B利率C期限D佣金E物价水平23下列利率中可以发挥基准利率作用的是（）20A再贴现利率B再贷款利率C同业拆借利率D长期贷款利率E国库券收益率24下列属于中国人民银行职责的是（）A制定和实施货币政策B组织清算C经营外汇储备D代理国库E代表我国政府从事有关的国际金融活动25商业银行投资国家债券的主要原因是（）A安全性高B收益率高C流动性强D抵押代用率高E便于管理26服务性租赁的特点包括（）A承租人负责设备的维修和保险B出租人负责设备的维修和保养C租赁期满前承租人预先通知出租人可中止合同D租赁期内双方无权撤销合同E出租人一般需要将设备出租多次27保险的补偿方式一般有（）A支付现金B缓付现金C修理D更换E置换成新的保险28债券投资者管理利率风险的策略类型有（）A机械应对型B消极保守型C积极进取型D绝对均摊型E混合型29下列属于国际收支平衡表经常账户的是（）A进出口货物B旅游C投资收益D无偿捐赠E直接投资30治理通货膨胀的措施有（）A增加就业B管制工资C管制物价D改革币制E财政货币紧缩政策三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）31A银行决定向其客户甲发放一年期贷款1000万元，年利率为10，但A银行要求客户甲将贷款额度的20作为补偿余额存入本银行，在不考虑存款利息成本的情况下，试计算A银行此笔贷款的税前收益率。32假设现金提取率为8，货币乘数为5，试计算存款准备金率。如果存款准备金率21下降到原来的，现金提取率不变，那么新的货币乘数是多少21四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33简述货币对内价值与对外价值的联系。34简述商业信用的优点与局限性。35简述商业银行的类型。36简述理赔管理的基本内容。37简述中央银行在货币供给中的作用。38简述货币政策传导的一般过程。五、论述题（本题14分）39结合金融市场的功能论述发展我国金融市场的意义。22全国2007年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码00150一、单项选择题本大题共20小题，每小题1分，共20分在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。231纸币产生于货币的（）A价值尺度职能B流通手段职能C支付手段职能D贮藏手段职能2国际储备货币中不包括（）A美元B欧元C日元D人民币3目前我国最主要的信用形式是（）A商业信用B银行信用C国家信用D消费信用4在企业购销活动中自发产生的信用形式是（）A商业信用B银行信用C消费信用D国家信用5目前我国的同业拆借市场利率属于（）A官定利率B公定利率C市场利率D优惠利率6马克思认为正常情况下的利率水平应（）A等于平均利润率B大于平均利润率C介于零和平均利润率之间D介于平均利润率与资本收益率之间7能够创造存款货币的是（）A中央银行B商业银行C投资银行D政策性银行8提出商业贷款理论的经济学家是（）A凯恩斯B弗里德曼C亚当斯密D大卫李嘉图9商业银行速动资产的特点是（B）A安全性强B流动性强C盈利性强D信誉度高10信托关系是指以信托财产为中心的当事人之间特定的（）24A经济关系B道德关系C信用关系D法律关系11金银属于企业财产保险中的（）A有形财产B不可保财产C可保财产D特别约定承保财产12航程保险与定期保险相结合的保险是（B）A综合保险B混合保险C定额保险D全额保险13商业票据的期限一般不超过（C）A90天B180天C270天D360天14交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是（）A金融合约B期货合约C期权合约D掉期合约15下列债券中违约风险相对较大且利率较高的是（）A国家债券B地方债券C金融债券D公司债券16对经常项目和资本项目外汇交易实行普遍和经常性限制的外汇管理类型是（）A完全自由的外汇管理B比较全面的外汇管理C部分外汇管理D基本不实行外汇管理17下列关于货币供给量表述不正确的是（）A是政府、企事业单位和居民个人持有的现金和存款总量B是银行体系所供给的债务总量C是银行体系所供给的债权总量D是一定时点上的存量概念18下列哪项行为发生后会使商业银行的存款派生能力提高（）A中央银行提高法定存款准备金率25B中央银行降低法定存款准备金率C商业银行保留更多的超额准备金率D客户从银行提取更多的现金19着重从社会供给方面解释通货膨胀成因的理论是（）A需求拉上说B成本推动说C结构失调说D投资推动说20下列关于通货膨胀的表述不正确的是（）A是一种货币现象B表现为物价总水平的持续上涨C反映社会总供给大于社会总需求的不均衡状态D反映社会总需求大于社会总供给的不均衡状态二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21下列关于货币价值尺度职能的表述正确的有（）A货币在衡量并表现商品价值量大小时执行价值尺度职能B其作用在于将商品的价值表现为价格C执行价值尺度职能的货币可以是观念形态的货币D执行价值尺度职能的货币必须是现实的货币E与流通手段共同构成货币的两个最基本职能22下列关于人民币表述正确的有（）A是我国的法定货币B是信用货币C规定有法定含金量D是通过信用程序发行出去的E财政发行是人民币发行的主渠道23下列对信用的表述正确的有（）A信用是一种经济上的借贷行为B信用具有还本付息的特点C信用活动中所有权发生了转移D信用可以集聚闲置资金，积少成多E信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡2624直接融资的局限性主要有（）A投资者承担的风险较大B缺乏间接融资中额度管理的灵活性C直接融资的公开性要求有时会与企业保守商业秘密的需求相冲突D直接融资活动不受公平性原则的约束不利于形成良好的市场竞争环境E社会资金运行和资源配置的效率将较大地依赖金融中介机构的素质25商业银行的经营原则有（）A安全性B流动性C效益性D充足性E风险性26商业银行的非存款类资金来源有（）A同业拆借B再贴现C贴现D证券回购E发行中长期债券27一般可作为证券发行中介的金融机构有（）A商业银行B投资银行C证券公司D信托投资公司E保险公司28交易所交易的市场结构可归纳为（）A订单驱动市场B报价驱动市场C第三市场D第四市场E柜台交易市场29利用外资的主要形式有（）A出口信贷B发行外币债券C政府贷款D向外国银行借款E外商直接投资30马克思认为流通中的货币需要量与其决定因素之间的关系是（）A与待销售的商品数量成正比B与单位商品价格成反比C与单位货币流通速度成反比27D与单位商品价格成正比E与人力财富成正比三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）312005年1月1日，某人按面额买入了一年期国债10万元，票面年利率为25，请计算此人在国债到期时可获得的利息额。若2005年通货膨胀率为35，请计算此人获得的实际收益率。311利息额10万元2512500元2实际收益率名义收益率通货膨胀率2535132根据下列给出的资料计算2002年我国M0、M1、M2层次的货币供应量。单位亿元年份流通中现金活期存款定期存款储蓄存款其他存款2002年17278536038164338869107107807321MO流通中现金17278亿元2M1MO活期存款17278亿元536038亿元708818亿元3M2M1定期存款储蓄存款其他存款708818亿元164338亿元869107亿元107807亿元185007亿元四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33简述商业银行的信用中介职能。答（1）把再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；2将消费资金转化为投资；3把短期货币资本转化为长期货币资本。2834简述资金信托业务的内容。答1融资性资金信托。这是最典型的资金信托业务，包括信托存款、信托贷款及委托贷款三种形式。（2）投资性资金基金信托。可分为信托投资和委托投资。（3）基金性资金信托。包括劳保基金信托、各种学会基金信托以及科研基金信托等35简述保险合同的一般属性。答1保险合同是承诺合同；2保险合同是双方合同；3保险合同是有偿合同；4保险合同是附合合同。36简述优先股的特征。答1有约定的股息；2具有优先分配股息和清偿资产的权利；3表决权受到限制。37简述国际收支平衡表的特点。答1国际收支平衡表上的数据是“流量”而非“存量；2国际收支平衡表按复式簿记原理编制；3国际收支平衡表的记账单位通常情况下采用国际上通用的货币，采用本币。38简述通货膨胀对消费的影响。答1由于物价上涨，减少了居民的实际收入，导致居民消费水平下降，并影响下一阶段生产的发展。2由于物价上涨的不平衡性，会加剧社会成员之间的矛盾。3会造成市场的混乱，加剧市场供需之间的矛盾。五、论述题（本大题14分）39结合我国实际论述货币政策的基本内容。答1货币政策是中央银行为实现既定的经济目标运用多种工具调节货币供给和利率的一种金融政策和措施。2货币政策一般包括三方面的内容货币政策目标；为实现货币政策目标而运用的政策工具；货币政策的传导机制。3货币政策的最终目标一般有物价稳定、经济增长、充分就业和国际收支平衡。我国货币政策的最终目标是“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。”货币政策的中介目标一般有货币供给量、利率等，我国的中介目标是货币供应量。4货币政策工具，主要有存款准备金率、再贴现率和公开市场业务等，我国目前使用的主要政策工具有法定存款准备金、再贷款、公开市场业务等。5货币政策的传导机制一般有利率传导和货币供给量传导两种。292007年4月自考金融理论与实务试题答案一、单项选择题1B2D3B4A5C6C7B8C9B10D11D12B13C14B15D16B17C18B19B20C二、多项选择题21ABCE22ABD23ABDE24ABC25ABC26ABDE27BCD28AB29ABCDE30ACD三、计算题每小题5分，共10分311利息额10万元2512500元2实际收益率名义收益率通货膨胀率25351321MO流通中现金17278亿元2M1MO活期存款17278亿元536038亿元708818亿元3M2M1定期存款储蓄存款其他存款708818亿元164338亿元869107亿元107807亿元185007亿元全国2008年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码00150一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。一1A2B3C4B1马克思的货币起源说立足于（A）A劳动价值论B商品价值论C劳动价格论D商品价格论2货币在交换中起媒介作用时发挥的职能是（B）A价值尺度B流通手段30C支付手段D货币贮藏3下列关于人民币的表述错误的是（C）A1948年12月1日开始发行B是一种信用货币C曾经规定过含金量D有主辅币制度4信用最基本的职能是（B）A提高资金使用效率B动员闲置资金并加以再分配C获得投资收益D增强流动性5包含通货膨胀补偿因素在内的利率是（C）A市场利率B官定利率C名义利率D实际利率5C6A7D8B9B10A11DL2B13C14C15C6四大银行中最晚成立的是（A）A中国工商银行B中国银行C中国建设银行D中国农业银行7我国香港地区的中央银行制度类型属于（D）A单一型B复合型C跨国型D准中央银行型8我国实行高度集中的“大一统”金融机构体系模式的时期是（B）A1949年1952年B1953年1978年C1979年1993年D1994年2005年9巴塞尔协议规定协议签署国银行的最低资本限额为（B）A银行风险资产的10B银行风险资产的8C银行风险资产的6D银行风险资产的410下列属于特殊约定承保财产的是（A）A邮票B票证C文件D账册11目前我国使用的保险补偿方式不包括（D）A支付现金B修理C更换D重置12具有独立经济利益的理性投资者的经济行为会综合反映为追求（B）31A收益最大化B效用最大化C风险最小化D无风险收益13基金单位总量可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金单位的是（C）A公司型基金B契约型基金C开放式基金D封闭式基金14下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的是（C）A经常转移B收益C证券投资D服务15我国实现人民币在经常项目下可自由兑换的年份是（C）A1992年B1994年C1996年D1998年16D17B18A19A20C16各国中央银行公布的货币供给量是一个（D）A增量B常量C流量D存量17提高法定存款准备金率表明中央银行货币政策的意图是（B）A扩张B紧缩C稳定D无法确定18基础货币属于中央银行的（A）A负债项目B资产项目C或有负债D或有资产19通货膨胀是一种（A）A货币现象B商品现象C过剩现象D短缺现象20治理通货膨胀应采取的货币政策操作是（C）A降低法定存款准备金率B降低再贴现利率C在公开市场上卖出有价证券D降低存贷款利率二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后32的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21现代信用货币制度下国际货币的特点有（BC）A规定有法定含金量B在国际结算中广泛应用C可自由兑换成其他货币D输出国外需货币主管当局批准E币值波动强烈22单一商业银行制度的优点有（ABC）A限制银行业垄断，有利于自由竞争B有利于银行与地方政府协调，全力为本地区服务21BC22ABC23AB24ABCE25BDE26ABC27CDE28ADE29ABCD30ACBC银行的独立性强，经营较灵活D放款分散，风险分散E可以获得规模效应23政策性银行的资金主要来源于（AB）A财政预算拨款B发行金融债券C吸收居民储蓄存款D同业拆借款E吸收企业活期存款24下列属于商业银行中间业务的有（ABCE）A汇兑业务B结算业务C信托业务D存款业务直接E代理业务25下列属于融资性资金信托的有（BDE）A信托投资B信托存款C委托投资D信托贷款E委托贷款26现代租赁的关系人有（ABC）A出租人B承租人C供货人D联系人E保证人27衍生金融工具包括（CDE）33A股票B债券C认股权证D期货合约E期权合约28关于证券流通市场的表述正确的有（ADE）A增强金融工具的流动性B实现资金由投资者向筹资者的转移C增加市场金融工具的总量D不改变市场金融工具总量E会对发行市场产生影响29关于期权合约风险和损益状况的正确表述有（ABCD）A期权合约购买者的风险有限B期权合约出售者的收益有限C对买进期权的购买者而言，其收益可以无限高D对卖出期权的出售者来说，其损失是有限的E对买进期权的出售者来说，其损失是有限的30通货膨胀成因理论主要有（ABC）A结构失调说B成本推动说C需求拉上说D经济倒退说E生产倒退说三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）31企业甲向中国工商银行申请了一笔总额为2000万元的贷款，贷款期限为两年，年利率为6，按复利计息，到期一次还本付息。请计算到期后企业甲应支付的利息总额。311本利和AP1RN200016222472万元4分2利息总额IAP2247220002472万元1分32在一国的银行体系中，商业银行的存款准备金总额为5万亿元，流通于银行体系之外的现金总额为3万亿元，该国的广义货币供应量M2为40万亿元，试计算该国的广义货币乘数、各类存款总额以及现金提取率。2各类存款总额DM2一C40337万亿元1分3现金提取率CD3378111分34四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33简述银行信用与商业信用的关系。331银行信用弥补了商业信用的缺陷，两者是讲相互支持、相互促进的“战略伙伴”关系。2分2有银行信用支持，商业信用授信方可以解除后顾之怃。2分3从银行信用看，商业信用票据化后，有利于银行进行风险管理。2分34简述商业银行经营原则之间的关系。341盈利性、流动性、安全性是商业银行最基本的经营原则。1分2现代商业银行必须在追求盈利性的同时兼顾安全性和流动性。2分3盈利性与流动性相矛盾流动性强，盈利性弱流动性弱，盈利性强。1分“盈利性与安全性也有冲突盈利性强，风脸大，安全性差反之，安全性强则盈利性弱。1分5流动性与安全性正相关流动性强，安全性高。1分35简述融资性租赁的功能。351在资金不足的情况下引进设备扩大生产。2分2提高资金使用效率。1分3成本固定避免通货膨胀风险。2分4引进速度快、方式灵活。1分36简述保险的基本原则。361最大诚信原则，要求保险双方当事人在实施保险行为过程中诚实守信，不隐瞒重要事实。2分2可保利益原则，要求被保险人对其所投保的标的具有法律上认可的经济利益。2分3近因原则。1分4补偿原则。1分37简述外国债券和欧洲债券的异同。371相同点；二者皆为国际债券，都是由外国筹资者发行的债券。2分2不同处外国债券是由国外筹资者以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。2分35欧洲债券是国外筹资者不以发行所在国的货币而是以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券。2分38简述货币政策的基本内容。38货币政策包括三方面的内容1货币政策目标，包括中介目标和最终目标。2分2为实现货币政策目标而运用的货币政策工具O2分3货币政策的传导机制，即运用政策工具引起社会经济生活变动从而实现政策目标。2分五、论述题（本大题14分）39试述我国外汇管理体制演变的历程与发展趋势。五、391外汇管理是一国政府为维护本国经济发展、金融稳定和对外交往的正常进行的对外汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际结算、外汇汇率和外汇市场所实施的一种限制性的政策措施。2分2我国外汇管理体制的演变与改革开放、建立社会主义市场经济体制的进程紧密相连。1分3改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。1分41994年的外汇体制改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。3分51996年实现了人民币经常项目下的可自由兑换。3分6实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目标，我们需要在培育市场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。3分7在今后的发展中，人民币必将走向国际化成为重要的国际货币。1分2008年4月自考金融理论与实务试卷参考答案一1A2B3C4B5C6A7D8B9B10A11DL2B13C14C15C16D17B18A19A20C二、21BC22ABC23AB24ABCE25BDE26ABC27CDE28ADE29ABCD30ABC三、311本利和AP1RN200016222472万元4分2利息总额IAP2247220002472万元1分362各类存款总额DM2一C40337万亿元1分3现金提取率CD3378111分四、331银行信用弥补了商业信用的缺陷，两者是讲相互支持、相互促进的“战略伙伴”关系。2分2有银行信用支持，商业信用授信方可以解除后顾之怃。2分3从银行信用看，商业信用票据化后，有利于银行进行风险管理。2分341盈利性、流动性、安全性是商业银行最基本的经营原则。1分2现代商业银行必须在追求盈利性的同时兼顾安全性和流动性。2分3盈利性与流动性相矛盾流动性强，盈利性弱流动性弱，盈利性强。1分“盈利性与安全性也有冲突盈利性强，风脸大，安全性差反之，安全性强则盈利性弱。1分5流动性与安全性正相关流动性强，安全性高。1分351在资金不足的情况下引进设备扩大生产。2分2提高资金使用效率。1分3成本固定避免通货膨胀风险。2分4引进速度快、方式灵活。1分361最大诚信原则，要求保险双方当事人在实施保险行为过程中诚实守信，不隐瞒重要事实。2分2可保利益原则，要求被保险人对其所投保的标的具有法律上认可的经济利益。2分3近因原则。1分4补偿原则。1分371相同点；二者皆为国际债券，都是由外国筹资着发行的债券。2分2不同处外国债券是由国外筹资者以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。2分欧洲债券是国外筹资者不以发行所在国的货币而是以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券。2分38货币政策包括三方面的内容1货币政策目标，包括中介目标和最终目标。2分2为实现货币政策目标而运用的货币政策工具O2分3货币政策的传导机制，即运用政策工具引起社会经济生活变动从而实现政策目标。2分五、391外汇管理是一国政府为维护本国经济发展、金融稳定和对外交往的正常进行而对外汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际结算、外汇汇率和外汇市场所实施的一种限毹性的政策措施。2分2我国外汇管理体制的演变与改革开放、建立社会主义市场经济体制的进程紧密相连。1分3改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。1分3741994年的外汇体制改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。3分51996年实现了人民币经常项目下的可自由兑换。3分6实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目标，我们需要在培育市场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。3分7在今后的发展中，人民币必将走向国际化成为重要的国际货币。1分全国2010年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码00150一、单项选择题本大题共20小题，每小题1分，共20分在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1银行券属于（）A实物货币B商品货币C金属货币D信用货币2货币的两个最基本的职能是（）A价值尺度与流通手段B价值尺度与支付手段C流通手段与支付手段D价值尺度与价值贮藏3提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是（）A凯恩斯B马克思C费雪D马歇尔4企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是（）A商业信用B消费信用C银行信用D民间信用5目前我国商业银行的储蓄存款利率属于（）A市场利率B公定利率C官定利率D实际利率6肩负“最后贷款者”职责的金融机构是（）A商业银行B中央银行C投资银行D政策性银行7目前我国的中央银行制度类型属于（）A单一型B复合型C准中央银行型D跨国型8“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是（）A中国工商银行B中国人民银行C中国银行D中国建设银行9可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在（）A2年以上B3年以上C4年以上D5年以上3810属于投资性资金信托的是（）A信托贷款B委托贷款C信托投资D信托存款11下列不属于保险合同当事人的是（）A保险人B投保人C被保险人D受益人12关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是（）A只允许办理经纪业务B只允许办理自营业务C可同时办理经纪业务和自营业务D不可同时办理经纪业务和自营业务13对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是（）A股票和债券发行皆为注册制B股票和债券发行皆为核准制C股票和债券发行皆为审批制D股票发行为核准制，债券发行为审批制14以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为（）A募集发行B出售发行C竞标发行D拍卖发行15一直对汇率采取间接标价法的国家是（）A美国B英国C日本D中国16目前我国定期存款属于的货币层次是（）AM0BM1CCM2D不确定17目前我国划分货币供给层次的依据是（）A收益性B流动性C安全性D风险性18马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是（）A成正比B成反比C不相关D不确定19货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的（）A数量B重量C批量D次数20货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为（）A法定存款准备金率B流动性比率C货币乘数D基准利率二、多项选择题本大题共10小题，每小题2分，共20分在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21商业银行在经营过程中面临的风险主要有（）A国家风险B信用风险C利率风险D汇率风险E流动性风险3922信托关系的当事人包括（）A债权人B债务人C委托人D受托人E受益人23按保险标的的不同可将保险分为（）A财产保险B营利保险C人身保险D责任保险E信用保证保险24保险中介人一般包括（）A保险合作社B保险公估人C保险代理人D保险经纪人E保险公证人25下列属于不可保财产的有（）A土地B电脑资料C危险建筑D稀有金属E枪支弹药26在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有（）A低收益、高风险B低收益、低风险C高收益、高风险D高收益、低风险E高收益、无风险27下列属于货币市场工具的是（）A国库券B商业票据C债券D股票E大额可转让定期存单28投资基金具有的特点是（）A多元化投资B无风险C专家理财D保本E流动性强29按发行主体的不同可将债券分为（）A国家债券B地方政府债券C金融债券D企业债券E国际债券30下列表述正确的有（）A直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值B直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值C间接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值D间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值E美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值三、计算题本大题共2小题，每小题5分，共10分312006年某国家一年期定期存款的利率水平为35，当年该国的消费物价指数为1028上年100，试计算该国存款者的实际收益率。31、（1）物价上涨率102810028（2）实际收益率利率水平物价上涨率35280732设银行专项呆账准备金的计提比例为损失类贷款100，可疑类贷款50，次级类40贷款20，关注类贷款5。某银行有一笔500万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔1000万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。32、（1）可疑类贷款需计提的专项呆账准备金50050250（万元）（2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金100020200（万元）（3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额250200450（万元）四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33简述我国外汇的构成。33、（1）外国货币，包括纸币、铸币等。（2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。（3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。（4）其他外汇资产。34简述国家信用在经济生活中的积极作用。34、国家信用在经济生活当中起着积极地作用（1）是解决财政困难的较好的途径。（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。（3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。35简述政策性金融机构的特点。35、（1）有自己特定的融资途径，不面向公众接受存款。（2）资本金多由政府财政拨付。（3）经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。（4）有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。（5）一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。36简述融资性租赁的功能。36、（1）在资金不足的情况下引进设备。37简述国际收支平衡表的主要内容。4138简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。五、论述题（本大题14分）39试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。答案一、单项选择题1、D2、A3、B4、A5、C6、B7、A8、B9、D10、C11、D12、C13、D14、B15、B16、C17、B18、A19、D20、C二、多项选择题21、ABCDE22、CDE23、ACDE24、BCDE25、ABCE26、BC27、ABE28、ACE29、ABCDE30、BCE三、计算题31、（1）物价上涨率102810028（2）实际收益率利率水平物价上涨率35280732、（1）可疑类贷款需计提的专项呆账准备金50050250（万元）（2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金100020200（万元）（3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额250200450（万元）四、简答题33、（1）外国货币，包括纸币、铸币等。（2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。（3