独立董事发表意见情形表

独立董事发表意见情形表序号情形规范1董事的提名、任免、薪酬，高管聘任、解聘、薪酬；关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见六；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引3.5.2；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引3.5.22（关联交易）上市公司披露关联交易深圳证券交易所股票上市规则10.2.7；10.2.8；中小企业板信息披露业务备忘录第7号 关联交易多处上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于300 万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见六重大关联交易（指上市公司拟与关联人达成的总额高于万元或高于上市公司最近经审计净资产值的的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据（二分之一以上独董同意）关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见五；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引3.5.2；深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引3.5.2关联方以资抵债方案关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知三（五）3招股说明书中关于关联交易和同业竞争的事项公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号招股说明书第五十五条；第一百三十二条3（对外担保）对外担保（全体独立董事三分之二以上同意）深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引7.4.4；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引7.4.4对外担保事项（对合并范围内子公司提供担保除外；发表独立意见，必要时可以聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情况进行核查）深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引7.4.6；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引7.4.6累计和当期对外担保情况关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知二（六）独立董事对担保事项出具专项说明的注意事项中小企业板信息披露业务备忘录第4号：年度报告披露相关事项七（二）4认为可能损害中小股东权益的事项关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见六；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引3.5.3；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引3.5.35独立聘请外部审计机构和咨询机构（二分之一以上独董同意）关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见五；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引3.5.2；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引3.5.26提议聘用或解聘会计师事务所（二分之一以上独董同意）关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见五；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引3.5.2；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引3.5.27提请召开临时股东大会（二分之一以上独董同意）关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见五；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引3.5.2；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引3.5.28提议召开董事会（二分之一以上独董同意）关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见五；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引3.5.2；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引3.5.29可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权（二分之一以上独董同意）关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见五10（现金分红）公司当年盈利但年度董事会未提出包含现金分红的利润分配预案深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引3.5.3；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引3.5.3上市公司董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事对此发表独立意见关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定四（三）11上市公司独立董事应在年度报告中,对上市公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进行专项说明,并发表独立意见关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知三（六）12（募集资金）募集资金补充流动资金上交所募集资金管理规定第十一条；深交所募集资金管理规定第十七条；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引6.3.8；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引6.3.810%以上募集资金补充流动资金关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知二变更募集资金投资项目上交所募集资金管理规定第十二条；深交所募集资金管理规定第二十一条；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引6.3.7；6.4.4；6.4.7；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引6.3.7；6.4.4；6.4.7变更募集资金用途上交所募集资金管理规定第十二条；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引6.4.4全部募集资金投资项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）占募集资金净额10%以上的，上市公司使用节余资金上交所募集资金管理规定第十三条；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引6.4.10；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引6.4.10聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告（二分之一以上独立董事同意）深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引6.5.5；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引6.5.3将“超募资金”用于在建项目及新项目中小企业板信息披露业务备忘录第29号： 超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金一（四）使用“超募资金”偿还银行贷款或补充流动资金中小企业板信息披露业务备忘录第29号： 超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金一（五）13股权激励计划上市公司股权激励管理办法 第二十九条；中小企业板信息披露业务备忘录第9号：股权激励限制性股票的取得与授予多处；中小企业板信息披露业务备忘录第12号：股权激励股票期权实施、授予与行权多处；深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引3.5.3；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引3.5.314管理层收购（独董占董事会人数二分之一以上，三分之二独董同意）上市公司收购管理办法第五十一条；深圳证券交易所股票上市规则（2012年修订）11.8.415（重大资产重组）重大资产重组方案深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引3.5.3；深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引3.5.3对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和评估定价的公允性重大资产重组管理办法第十八条；上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录-第六号 资产评估相关信息披露一1；中小企业板信息披露业务备忘录第22号：重大资产重组（五）资产评估相关信息披露二1涉及的关联交易，可另行聘请独立财务顾问出具意见重大资产重组管理办法第十九条对上市公司重大资产重组评估标的为矿业权，且其矿产资源资源储量报告或矿产资源开发利用方案未经有权部门审核备案，或尚未取得相关探矿权、采矿权许可证的，上市公司董事会应当详细披露原因、解决措施，作出相关承诺，分析后续支出对评估结论的影响（如适用），并充分提示相关风险。独立董事应当对该等措施的合理性出具独立意见。上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录-第六号 资产评估相关信息披露二4；中小企业板信息披露业务备忘录第22号：重大资产重组（五）资产评估相关信息披露三3上市公司首次召开董事会会议审议重组事项时中小企业板信息披露业务备忘录第17号：重大资产重组（一）重大资产重组相关事项四（二）、（三）16上市公司以集中竞价交易方式回购股份（以下简称上市公司回购股份），应当由董事会依法作出决议，并提交股东大会批准。上市公司独立董事应当在充分了解相关信息的基础上，就回购股份事宜发表独立意见。关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定一17财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见的深圳证券交易所股票上市规则（2012年修订）6.1018公司向控股股东或者其关联人提供资金事项情形已消除及公司违规对外担保事项已得到纠，申请撤销其他风险警示深圳证券交易所股票上市规则（2012年修订）13.8.819年度内部控制自我评价报告深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引7.7.620招股说明书正式披露后，根据询价结果确定的发行价格市盈率高于同行业上市公司平均市盈率25%的，就最终定价进行确认关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见三（二）21内部控制自我评价报告深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引7.8.322（证券投资）证券投资专项说明中小企业板信息披露业务备忘录第4号：年度报告披露相关事项九进行证券投资（独立董事三分之二以上同意）中小企业板信息披露业务备忘录第30号：风险投资四23风险投资的相关审批程序是否合规、内控程序是否建立健全、对公司的影响等中小企业板信息披露业务备忘录第30号：风险投资十24（会计事项）自主变更会计政策中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更九（五）会计估计变