财务调研问卷

文档控制文档控制 更改记录更改记录 日期作者版本更改参考 2012 年 9 月莫加检1.0 XXXX 项目项目 财务调研问卷财务调研问卷 XX 有限公司有限公司 金蝶软件（中国）有限公司苏州分公司金蝶软件（中国）有限公司苏州分公司 20142014 年年 1111 月月 1616 日日 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 文档控制文档控制 修改记录修改记录 日期日期作者作者版本版本修改参考修改参考 2014-11-16XXV1.0 审阅审阅 姓名姓名职位职位 分发分发 编号编号名称名称地点地点 目录目录 文档控制文档控制 .3 3 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 修改记录.3 审阅3 分发3 1 1填写说明、填写说明、 .5 5 2 2基础数据管理基础数据管理 .6 6 2.1职务和岗位.6 2.2科目与辅助账.6 2.3币别与汇率.6 2.4客商管理.7 2.5物料管理.7 2.6期间.7 2.7计量单位.8 2.8结算方式.8 2.9用户权限.8 3 3总帐系统：总帐系统： .8 8 3.1财务核算总体需求.8 3.2总账日常凭证处理.9 3.3现金流量表.10 3.4凭证打印.10 3.5账簿打印.10 3.6辅助账打印.10 4 4资产管理资产管理 .1111 4.1资产类别.11 4.2固定资产使用状态.11 4.3固定资产折旧政策.11 4.4固定资产经济用途.12 4.5资产折旧方法/分摊方法.12 4.6编码规则.12 4.7业务处理.13 5 5出纳资金出纳资金 .1414 5.1基础资料.14 5.2出纳业务.14 5.3资金管理.14 6 6合并报表合并报表 .1515 6.1基本信息.15 6.2内部往来管理调研.16 6.3权益投资管理调研.16 6.4内部交易管理调研.16 6.5报表调整调研.17 7 7预算管理预算管理 .1717 7.1基本信息.17 7.2预算编制.17 7.3预算执行/分析.18 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 1填写说明、填写说明、 首先感谢您在百忙中接受问卷的访问，感谢您对项目实施的高度重视与大力支持！ 目前，建屋信息化一期项目已进入“业务流程描述与管理诊断”阶段，此阶段的工 作目标是：识别出企业的核心问题，对问题的存在原因进行深刻分析，对问题可能识别出企业的核心问题，对问题的存在原因进行深刻分析，对问题可能 的解决途径提出初步意见。的解决途径提出初步意见。 因此，您对问卷中各项情况的了解、对企业历史沿革的经验体会，对当前情况的深 刻理解、企业未来发展的真知灼见，能给项目组本阶段的工作起到重要的指导、帮 助和参考作用。 问卷包括以下几个部分： 基础数据管理 总账系统 报表管理 资产管理 应收管理 应付管理 请浏览所有的问题。对同您没有任何关系的问题，不用做出回答；对于在流 程图描述或其他相关文件中已经说明清楚的问题，不用做出回答，注明“参 见*”；对于在某项制度、规定里已经规定的问题，需要将制度、规定中的 有关部分摘录出来进行填写；对于其他所有问题，请给出详细回答。 工作落实：部门联络员会同部门业务骨干进行，请在问卷首页注明填写人。 问卷回收时间： 年 月 日 问卷填写咨询：项目实施组 相关工作：如果对问卷有些问题的有疑问，请记录该问题，以便在现场调研时面 的面沟通。 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 2基础数据管理基础数据管理 2.1 职务和职务和岗位岗位 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 BD01 集团财务部岗位设置和下级公司财务部岗位设 置是否一致？ A 是 B 否 BD02 财务部目前设置的岗位？客户提供 BD03 财务部各人员的日常工作内容客户提供或现场沟通 2.2 科目与辅助账科目与辅助账 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 BD04 集团是否统一科目体系A 是 B 否 BD05 如果有统一科目系统，集团控制的科目级次A1 级 B 2 级 C 层次不齐 BD06 基层单位是否可以增加下级明细科目A 是 B 否 BD07 是否有集团控制的辅助帐（核算项目）A 是 B 否 BD08 如果有，控制的策略是A 集团本部维护、集团及下属公司共享 B 集团及下属公司都可以维护、维护后整 个集团共享 BD09 是否允许下级公司变更科目的核算项目，变更 后核算项目包含集团要求内容。-应付账款核 算项目为【供应商】 ，下级公司是否可以变更 为【工程项目+供应商】？ A 是 B 否 BD10 集团及下级单位目前的辅助账（核算项目）类 别有 A 客户 B 供应商 C 工程项目 D 银行账户 E 部门（或成本中心） F 业态 G 职员 H 物料 I 其他 BD11 使用核算项目物料时，核算项目是否需要按数 量核算？ A 是 B 否 BD12 会计科目的编码规则A 编码规则【4-2-2-2】 ，分隔符“.”如 6002.02.02.02 B 编码规则【4-2-2-2】 ，无分隔符，如 6002020202 C 编码规则【3-2-2-2】 ，分隔符“.” ，如 602.02.02.02 D 编码规则【3-2-2-2】 ，无分隔符，如 602020202 E 其他 2.3 币别与汇率币别与汇率 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 BD13 集团是否有外币核算A 是 B 否 BD14 是否存在期末调汇业务A 是 B 否 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 如果存在期末调汇业务，哪些科目需要调汇客户提供 BD15 如果有外币业务，执行的汇率是：A 浮动汇率 B 固定汇率 BD16 集团使用的币别和汇率资料客户提供 2.4 客商管理客商管理 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 BD17 集团是否有统一的客户、供应商类别管理A 是 B 否 BD18 是否存在集团统一管理的大客户和重要客户A 是 B 否 BD19 客商是否有统一的编码规则A 是 B 否 BD20 是否对客户供应商进行了信用管理A 是 B 否 BD21 客户供应商的名称是否标准、完整（要求是客户、供应商的公 章的名字） A 完整、准确 B 不完整 BD22 是否有客户、供应商的税务登记号等A 是 B 否 BD23 是否启用了客户、供应商的分级管理A 是 B 否 BD24 财务核算使用的供应商，与营销部、工程部的供应商是否相同？ A 是 B 否 BD25 财务核算使用的客商，编码是否和业务部门的客商资料编码一 致？ A 是 B 否 BD26 集团统管的客户、供应商分类及明细客户提供 2.5 物料管理物料管理 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 BD27 集团是否有统一的物料类别管理A 是 B 否 BD28 是否存在集团统一管理的明细物料A 是 B 否 BD29 物料是否有统一的编码规则A 是 B 否 BD30 是否对物料商进行了 ABC 重点管理A 是 B 否 BD31 集团统管的物料类别和物料客户提供资料 2.6 期间期间 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 BD32 集团是否使用统一的会计期间A 是 B 否 BD33 集团使用的会计期间类型A 12 期（1 月 1 日-12 月 31 日） B 13 期（1 月 1 日-12 月 31 日，13 期为调整期） 根据当年审计报告结果，需要调整当年 年初数时，如何处理账务？ A 反结账至上年 12 余额，编制调整凭证 B 当年编制调整凭证 C 不编制调整凭证，仅调整报表数据 D 其他 BD34 集团使用的会计期间说明客户提供 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 2.7 计量单位计量单位 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 BD35 集团是否使用统一的计量单位（包括固定资 产计量单位、易耗品计量单位、物料记录单 位） A 是 B 否 BD36 集团是否对计量单位使用分组管理A 是 B 否 BD37 集团常用的计量单位请客户提供 2.8 结算方式结算方式 序号序号内容内容备选答案备选答案备注备注 BD38 集团是否使用统一的结算方式A 是 B 否 BD39 集团常用的结算方式A 现金 B 现金支票 C 转账支票 D 普通支票 E 商业汇票 F 银行汇票 G 网银转账 H 其他 2.9 用户权限用户权限 序号序号内容内容备选答案备选答案备注备注 BD38 原信息系统的用户角色有哪些？A 总账会计 B 资产会计 C 应收会计 D 应付会计 E 出纳 F 财务主管 G 财务经理 H 系统管理员 I 其他 BD39 以上角色在系统中的操作权限客户提供 C 转账支票 D 普通支票 E 商业汇票 F 银行汇票 G 网银转账 H 其他 3总帐系统：总帐系统： 3.1 财务核算总体需求财务核算总体需求 序号序号内容内容选项选项选择选择备注备注 GL01 集团是否需要用统一的凭证类型或者凭证字A 是 B 否 GL02 目前集团使用的凭证类型和默认的凭证类型A 记 B 收、付、转 C 现收、银收、现付、银付、 转 GL03 集团是否使用统一的现金流量项目A 是 B 否 GL04 现金流量项目设定的原则，包括主表项目和附表项目，是 否区分集团内外部现金流量项目 A 与会计标准的的现金流量项 目基本一致，没有考虑区分 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 内、外部现金流量项目 B 与会计标准的不一致，也没 有考虑区分集团内外部现金 流量项目 C 与会计标准的不一致，考虑 到需要区分集团内外部现金 流量项目 GL05 集团及其下属单位是否使用外币记账？ A 是 B 否 GL06 使用的记账外币包括A 港币 B 美元 C 日元 D 欧元 E 其他 GL07 使用外币是记账时，记账汇率是否为上月月末汇率？A 是 B 否 GL08 如果使用外币记账，哪些会计科目期末有余额时需要进行 期末调汇？ GL09 账簿余额方向与科目设置的余额方向相同A 是 B 否 GL10 是否有下属单位启用外币分账制A 是 B 否 3.2 总账日常凭证处理总账日常凭证处理 序号序号内容内容选项选项选择选择备注备注 GL11 凭证字的校验规则，凭证保存的时候会针对 凭证字校验规则进行检查，如果不满足的话 不允许保存 A 借方必有？科目 B 贷方必有？科目 C 借或贷必有？科目 D 借方必无？科目 E 贷方必无？科目 F 借或贷必无？科目 GL12 凭证编码是否要求手工录入A 是 B 否 GL13 如果凭证不是手工编码，凭证的编码规则A 公司+凭证类型+年度+月份+4 位流水号 B 凭证类型+年度+月份+4 位流水号 C 年度+月份+4 位流水号 D 月份+4 位流水号 E 4 位流水号 GL14 凭证编码是否允许断号A 是 B 否 GL15 带有银行科目的凭证是否需要录入结算方式 和结算号 A 是 B 否 GL16 其他系统生成的机制凭证是否允许在总账系 统中修改 A 是 B 否 GL17 其他系统生成的机制凭证是否允许在总账系 统中作废和删除 A 是 B 否 GL18 是否每条凭证分录都需要填写摘要？A 是 B 否 GL19 结转损益使用表结法还是账结法？A 表结法 B 账结法 GL20 应收账款是否计提坏账准备？A 是 B 否 GL21 如果计提坏账准备，计提的方法是？A 余额百分比法 B 账龄分析法 C 销货百分比法 D 个别认定法 GL22 应收账款及应付账款是否进行账龄分析？A 是 B 否 GL23 凭证的处理流程,请标出每个节点的执行人角 色 A 新增-审核-过账 B 其他 GL24 反审核凭证的处理流程, 请标出每个节点的 执行人角色 A 反过账-反审核-修改 B 其他 GL25 银行和现金凭证的处理流程，请标出每个节 点的执行人角色 A 新增-复核-审核-过账 B 新增-审核-复核-过账 C 其他 GL26 请提供自动转账凭证格式和说明（多选）A 摊消和计提 B 费用转成本 C 其他 GL27 集团及其下属公司每个月凭证数量各是多少？客户提供 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 3.3 现金流量表现金流量表 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 GL28 集团是否使用统一的现金流量项目A 是 B 否 GL29 目前现金流量表出具的方式A 编制凭证时指定现金流量项目、自 动出具 B 手工编制 T 型账户 C 根据资产负债表和损益表计算现金 流量表 GL30 集团使用的现金流量项目客户提供 3.4 凭证打印凭证打印 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 GL31 集团是否使用统一的凭证打印格式A 是 B 否 GL32 目前集团使用的凭证打印格式客户提供 GL33 如果不同统一，是否要统一A 是 B 否 3.5 账簿打印账簿打印 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 GL34 集团是否使用统一的账簿打印格式A 是 B 否 GL35 总账与明细账是否打印目录A 是 B 否 GL36 明细账是否要连续打印A 是 B 否 GL37 账簿打印是否需要自定义格式A 是 B 否 GL38 目前集团使用的账簿打印格式客户提供 3.6 辅助账打印辅助账打印 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 GL39 集团是否使用统一的辅助账打印格式A 是 B 否 GL40 辅助账是否与明细账一起打印A 是 B 否 GL41 辅助账是否要连续打印A 是 B 否 GL42 辅助打印是否要打印目录A 是 B 否 GL43 目前集团使用的辅助核算打印格式客户提供 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 4资产管理资产管理 4.1 资产类别资产类别 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 FA01 固定资产的判断标准是？A 金额大于 2000，使用年限大于 2 年 B 其他 FA02 集团是否使用统一的固定资产类别A 是 B 否 FA03 固定资产类别是否由集团控制是，控制级次限制 是，无控制级次限制 否 FA04 基层单位是否可以添加固定资产类别A 是 B 否 FA05 目前集团使用的固定资产类别客户提供 FA06 无形资产的判断标准是？客户提供 FA07 集团是否使用统一的无形资产类别？A 是 B 否 FA08 无形资产类别是否由集团控制是，控制级次限制 是，无控制级次限制 否 FA09 基层单位是否可以添加无形资产类别A 是 B 否 FA10 目前集团使用的无形资产类别客户提供 FA11 低值易耗品的判断标准是？客户提供 FA12 集团是否使用统一的低值易耗品类别？A 是 B 否 FA13 基层单位是否可以添加低值易耗品类别？A 是 B 否 FA14 集团及其下属公司目前的资产卡片数量有多 少？ 客户提供 FA15 集团及其下属公司目前的无形资产有多少？客户提供 FA16 目前集团使用的易耗品类别客户提供 4.2 固定资产使用状态固定资产使用状态 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 FA17 集团是否使用统一的使用状态A 是 B 否 FA18 固定资产是否通过使用状态计提折旧 -使用中，计提折旧；未使用，不计提折旧 A 是 B 否 FA19 目前集团使用的固定资产使用状态客户提供 4.3 固定资产折旧政策固定资产折旧政策 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 FA20 集团是否使用统一的折旧政策A 是 B 否 FA21 调整变动对当期折旧的影响范围原值变动 累计折旧变动 减值准备变动 累计折旧变动 预计净残值变动 评估调整 成本中心/费用科目变动 折旧方法变动 预计使用寿命变动 使用状态变动 FA22 尾差处理规则A 最后一起提完折旧 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 B 最后一期未提折旧不处理 FA23 计提起止时点A 本期新增资产不提折旧，本期清理资产提折旧 B 本期新增资产提折旧，本期清理资产不提折旧 FA24 计提判断A 根据使用状态决定是否提折旧 B 不管使用状态如何一定不提折旧 C 不管使用状态如何一定提折旧 FA25 初始化旧资产按剩余价值在剩余使用 寿命内进行折旧摊销 A 是 B 否 4.4 固定资产经济用途固定资产经济用途 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 FA26 集团是否使用统一的经济用途 -办公用；生产用；施工用；其他 A 是 B 否 FA27 目前集团使用的固定资产使用状态客户提供 4.5 资产折旧方法资产折旧方法/分摊方法分摊方法 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 FA28 集团是否使用统一的折旧方法A 是 B 否 FA29 同一类别的固定资产是否使用相同的 折旧方法？ A 是 B 否 FA30 同一类别的资产，使用年限/期间是否 相同？ A 是 B 否 FA31 同一类别的固定资产，预计净残值率 是否一致？ FA32 同一类别的无形资产，摊销年限/期间 是否相同？ A 是 B 否 FA33 集团目前使用的折旧方法是平均年限法（基于净值） 平均年限法（基于原值） 工作量法 年数总和法 双倍余额递减法自用物业直线法 其他 FA34 易耗品使用的摊销方法A 一次摊销法 B 五五摊销法 4.6 编码规则编码规则 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 FA35 固定资产编码规则？A 公司编码+资产类别编码+流 水号 B 公司编码+流水号 C 资产类别编码+流水号 D 其他 FA36 财务部使用的固定资产编码规则，与总裁办使用的资 产编码规则是否相同？ A 是 B 否 FA37 易耗品编码规则？A 易耗品类别+流水号 B 公司编码+流水号 C 流水号 D 其他 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 4.7 业务处理业务处理 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 FA38 是否曾使用资产管理系统？A 是 B 否 FA39 如果已使用资产管理系统，资产由哪个部门负责录入？ A 资产管理部门 B 财务部 C 其他 FA40 已折旧期间的计算方法是？A 开始试用期间 B 财务入账日期 FA41 对固定资产进行维修时产生的费用，账务如何处理？A 费用资本化，增加资产原值 B 费用化，直接进入费用 C 其他 FA42 同一批次性质相同的卡片，是逐一建立卡片，还是将 同一批卡片做成组合卡片？ A 逐一建立 B 卡片组合建立 FA43 固定资产折旧时，折旧费用是否需要分摊到部门？A 是 B 否 FA44 如果需要分摊到部门，分摊到使用部门，还是管理部 门？ A 使用部门 B 管理部门 FA45 无形资产分摊时，是否需要分摊到部门？A 是 B 否 FA46 分摊到部门时，分摊到哪个部门？提供说明 FA47 固定资产验收入库 3 个月后，才收到供应商提供的发 票，财务如何处理？何时开始计提折旧？ 客户提供说明 FA48 固定资产验收入库后，如果没有收到供应商发票，财 务如何处理？ 客户提供说明 FA49 固定资产清理时凭证提供凭证分录及说明 FA50 固定资产调拨时，调出公司凭证提供凭证分录及说明 FA51 固定资产调拨时，调入公司凭证提供凭证分录及说明 FA52 资产盘盈时凭证提供凭证分录及说明 FA53 资产盘亏时凭证提供凭证分录及说明 FA54 无形资产摊销时凭证提供凭证分录及说明 FA55 无形资产出售时凭证提供凭证分录及说明 FA56 易耗品购入时凭证提供凭证分录及说明 FA57 易耗品领用时凭证提供凭证分录及说明 FA58 易耗品报废时凭证提供凭证分录及说明 5出纳出纳资金资金 5.1 基础资料基础资料 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 CAS01 目前与集团有业务往来的银行（全称，如中 国银行苏州工业园区支行等） 客户提供 CAS02 集团或下级公司开户时，是否优先在某几个 银行开户？ A 是 B 否 CAS03 如果是，优先在哪几个银行开户？客户提供 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 CAS04 下属公司开户前，是否需要经过集团同意？ 开户申请流程？ 客户提供 CAS05 银行账户的用途A 基本存款户 B 一般存款户 C 专用存款户 D 临时存款户 CAS06 集团及下属公司目前所有的银行账户客户提供 5.2 出纳出纳业务业务 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 CAS07 集团是否使用统一的登账流程A 是 B 否 CAS08 出纳登记现金/银行日记账账的方式A 根据收付款单据登账 B 根据已编制的凭证登账 CAS09 如果出纳根据已编制的凭证登记现金/银行 日记账，出纳复核凭证在凭证审核 A 之前 B 之后 CAS10 日清月结A 是 B 否 CAS11 目前付款申请单/请款单的格式客户提供 CAS12 目前付款单的格式客户提供 CAS13 是否进行银行日记账与银行对账单的对账？A 是 B 否 CAS14 银行对账单的格式客户提供 CAS15 出纳的收、付款单是否有统一编码A 是 B 否 CAS16 是否银企直联（ERP 与银行对接）A 是 B 否 CAS17 如果出纳根据已编制的凭证登记现金/银行 日记账，出纳复核凭证在凭证审核 A 之前 B 之后 CAS18 单、表、账打印样式客户提供 5.3 资金管理资金管理 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 CAS19 为了满足资金管理需求，目前集团需要编制 的资金表格包含哪些？请提供资金表格格式 及说明 客户提供 CAS20 财务部是否有专门的资金管理部门？A 是 B 否 CAS21 集团目前资金管理现状A 资金集中监控 B 资金集中管理 C 其他 CAS22 集团内部是否设置结算中心？A 是 B 否 CAS23 如果集团设置结算中心，下级公司是否需要 在结算中心开设内部账户？ A 是 B 否 CAS24 如果下级公司需要在结算中心开设内部账户， 请提供内部账户及开户公司资料 客户提供 CAS25 结算中心的结算类型A 对外收款 B 对外付款 C 对内收款 D 对内付款 CAS26 是否根据结算需要设置相应的会计科目如内 部存款、存款利息等 客户提供 CAS27 对外付款时，由下属公司对外付款，还是由 集团统一对外付款？ A 公司付款 B 集团付款 CAS28 每月编制资金计划的日期？客户提供 CAS29 如何监控资金计划的执行情况？客户提供 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 CAS30 是否根据资金计划执行情况对相关部门进行 考核？惩罚或奖励措施是？ 客户提供 CAS31 是否银企直联（ERP 与银行对接）A 是 B 否 6合并报表合并报表 6.1 基本信息基本信息 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 CSL01 为了满足对外披露和内部管理的需求，需要编制几套合并报表 （汇总报表） A 1 套 B 多套 CSL02 描述每套合并报表的合并结构，即：合并范围的树状组织结构图， 并确定有哪些分支机构参与合并 客户提供 CSL03 合并的形式或者方式（多选）A 按照地区 B 按照行业 C 汇总全部 CSL04 二级子集团是否编制合并报表A 是 B 否 CSL05 请指出外部财务报表的制作时间，制作要求和报告使用人。并提 供具体的报表样式。 客户提供 CSL06 财务部目前为哪些部门提供哪些内部管理报告或信息？请指出内 部主要财务报告的制作时间，制作要求和报告使用人，上报报表 的币种？并提供具体的报表样式。 客户提供 CSL07 合并报表（汇总报表）编制、上报的流程A 下属公司报送到子集 团子集团合并报送集 团集团合并 B 下属公司报送集团 集团合并 CSL08 母公司是否控制下级公司报表的格式A 是 B 否 CSL09 是否允许下属公司或分支机构修改集团模版的格式A 是 B 否 CSL10 母公司是否控制下发报表的取数公式A 是 B 否 CSL11 分支机构是否可以修改集团模版的取数公式A 是 B 否 CSL12 需要合并的财务报表是否需要进行钩稽关系检查A 是 B 否 CSL13 需要钩稽关系检查，则提供检查的公式客户提供 CSL14 下级公司上报报表后，是否可以反结账调整账上数据？A 是 B 否 CSL15 往来类报表项目取数时，是否进行重分类？A 是 B 是 CSL16 如果进行重分类，重分类的规则客户提供 CSL17 哪些报表需要与国资委对接？报表的编制时间？报表编制人？客户提供 6.2 内部往来管理调研内部往来管理调研 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 CSL18请描述集团与各分子公司之间、分子公司互相之间的财务内部往来 关系有哪些？例如：利润、费用分配，资金拆借，关联销售，等等。 客户提供 CSL19内部外来业务主要涉及哪些科目，账务是如何处理的？客户提供 CSL20内部单位间如何实现往来账数据及时入账并且账账相符？对账不符 处理方式 客户提供 BatchDoc Word 文档批量处理工具 BatchDoc Word 文档批量处理工具 CSL21出于编制合并报表的需要，目前内部往来抵销是如何处理的？客户提供 CSL22内部往来的未来需求如何？客户提供 6.3 权益投资管理调研权益投资管理调研 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 CSL23 描述参与合并的各个公司的股权关系 客户提供 CSL24 母公司长期股权投资核算方法 A 成本法 B 权益法 CSL25 出于编制合并报表的需要，目前权益投资抵销是如何处理 的？ 客户提供 CSL26 当会计期内股权关系发生变动时，权益投资抵销是如何处 理的 客户提供 CSL27 权益投资的未来需求如何 客户提供 6.4 内部交易管理调研内部交易管理调研 序号序号内容内容备选答案备选答案选择选择备注备注 CSL2