湖北省南漳县楚镜蔬菜专业合作社温室大棚蔬菜示范基地扩建项目可研报告

湖北省南漳县楚镜蔬菜专业合作社 温室大棚蔬菜示范基地扩建项目第一章 总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目建设单位：湖北省南漳县楚镜蔬菜种植合作社所有制形式发展历程：湖北省南漳县楚镜蔬菜种植专业合作社由杨小伟等162个农户共同出资6000万元，于2011年4月在南漳县工商分局注册成立。目前合作社已发展大棚蔬菜基地一个，钢构棚40座 ，木制棚30座，露天基地700多亩。合作社成立以来，由于管理科学，又适应现代农村经济发展的需求，温室大棚蔬菜生产发展势头良好，经济效益和社会效益均十分显著。一是实现了农村劳动力就地转移，合作社安排就业45人，年人均收入万元以上；二是实现了农业增效，1亩大棚年均收入1.5万元左右；三是实现了土地合理流转与规模化经营，提高了农业生产组织化程度和农民科学种田水平。主营业务：蔬菜种植大棚、大田，农业生产资料统一购买，蔬菜生产技术培训，市场信息咨询服务。人员结构：南漳县楚镜蔬菜种植专业合作社现有社员162人。合作社设理事长1人，理事3人，监事长1人，监事3人。理事会下设办公室、销售科、生产技术科、财务室四个科室，生产管理人员6名，技术人员8名。1.1.2财务状况南漳县楚镜蔬菜种植专业合作社现有资产总额357万元，固定资产252万元，流动资金105万元，净资产241万元负债总额116万元，所有者收益241万元。2013年销售营业收入16万元，净利润9万元。1.1.3法人代表基本情况1.2项目建设方案1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：温室大棚蔬菜示范基地扩建项目建设性质：扩建建设地点：南漳县城关镇李家院二组1.2.2建设规模及产品方案新建蔬菜温室8座 规格：7010米新建蔬菜大棚180座 规格：508米1.2.3技术、设备、建筑物技术与培训：以南漳县农业局为依托引进推广蔬菜新品种及温室大棚蔬菜生产技术，制定有机蔬菜生产操作规程、无公害蔬菜标准和组织标准化生产。聘请市、县蔬菜专家进行技术指导和技术培训，并印发技术资料到社员及所带动农户。仪器设备：购至温室节水灌溉施肥系统设备10台套，大棚节水灌溉施肥系统设备100台套，农产品检测设备3台套，技术培训信息服务设备4台，电脑、DVD、投影仪、电视机各1台。建筑物：新建仓库248平方米，农产品检测室40平方米，培训教室60平方米，科普展览室60平方米。1.2.4建设期限：一年（2014年5月2015年5月）1.3.投资结构及资金来源1.3.1投资规模及资金构成 项目总投资416.9万元。其中建设投资386万元；铺底流动资金30.9万元。1.3.2资金来源 合作社自筹资金116.9万元，由社员股金解决，申请农业综合开发财政借款300万元。1.4.项目效益1.4.1经济效益 年销售收入456万元，净利润162万元，投资利润率38.9%。扩建项目新增净利润95万元。1.4.2生态效益 发展蔬菜生产能够提高田间空气湿度，改善农田气候条件，保护农业生态环境条件，缓解干热风等自然灾害对农业生产的影响。1.4.3社会效益 项目的实施，可以促进本地区蔬菜生产健康发展，提高蔬菜产量和品质，优化农业种植结构和农产品结构，提高农业种植效益和增加农民收入。同时，对丰富城乡居民“菜篮子”，改善人民生活具有重要作用。项目实施，还能够新增就业岗位75个。1.4可行性研究报告编制依据1、南漳县城关镇蔬菜产业发展规划2、国家关于鼓励农民专业合作社发展的政策3、有关无公害蔬菜生产技术规范4、现场勘查资料和项目建设单位提供的其它材料。1.6综合评价1.6.1项目建设的必要性、可行性该项目符合国家关于发展农民专业合作经济组织的政策，是新时期提高农业生产组织化、专业化水平的有效措施。项目区地处南漳县近郊，位于三道河畔，四季分明，地势平坦，土地肥沃，交通便利，农业资源条件较好，发展温室大棚蔬菜种植，条件优越。蔬菜已成为具有漳城特色的区域性优势产业，壮大农民专业合作经济组织对蔬菜产业的健康、快速发展意义重大。同时合作社还将有力地辐射带动周边地区蔬菜生产和农村经济发展。项目实施单位生产经验丰富，管理组织完善，技术力量雄厚。产品市场前景广阔，投资风险小，经济、社会效益良好。其主要经济技术指标符合行业标准，项目运行对环境质量影响不大，因而建设的可行性较强。1.6.2风险评估该项目存在的风险因素主要有：1、价格风险 2、成本风险 3、自然灾害和不可预见的风险。1.6.3带动作用项目将辐射带动地关镇周边建立2000亩的无公害蔬菜种植基地。合作社为基地提供生产、供应、技术、信息、销售等优质服务。项目直接带动农户150户，辐射带动基地及周边地区农户2000多个。1.6.4制约因素与解决方案一是自然灾害。项目区地势低洼，特大洪涝灾害可能会对项目运行产生一定威胁，拟通过疏浚排水沟渠予以解决。冬季暴风雪灾是影响温室大棚蔬菜生产的致命因素，拟制定温室大棚蔬菜生产暴风雪灾预警方案，采取必要的、有效防范措施。二是部分合作社社员技术水平不高，对温室大棚蔬菜生产新品种、新技术的推广带来一定难度。拟加强科技培训，提高生产水平和效益。三是合作社章程、规章制度和运营机制尚需进一步修订完善，以保证项目顺利设施和正常。1.6.5结论与建议该项目符合国家产业经营项目要求，符合当地经济发展需要，建设条件成熟，且技术可靠,适应性强、经营风险小、周期短、见效快、经济效益和社会效益非常显著辐射功能较强，发展前景广阔，属健康农业示范项目，项目建设切实可行。第二章背景及必要性2.1项目建设背景南漳县楚镜蔬菜种植专业合作社由杨小伟等162个农户共同出资6000万元，于2011年4月在南漳县工商分局注册成立。目前合作社已发展大棚蔬菜基地1个，钢构棚40座 ，木制棚30座，露天基地700多亩。合作社成立以来，由于管理科学，又适应现代农村经济发展的需求，温室大棚蔬菜生产发展势头良好，经济效益和社会效益均十分显著。一是实现了农村劳动力就地转移，合作社安排就业45人，年人均收入万元以上；二是实现了农业增效，1亩大棚年均收入1.5万元左右；三是实现了土地合理流转与规模化经营，提高了农业生产组织化程度和农民科学种田水平。目前，合作社已发展大棚蔬菜基地1个，春秋棚120座，温室2座，露天蔬菜基地1000多亩。自合作社成立以来，由于管理科学，适应现代农村经济发展的需求，温室大棚蔬菜生产发展势头良好，经济效益和社会效益均十分显著。一是实现了农村劳动力就地转移，合作社已安排就业55人，年人均收入万元以上；二是实现了农业增效，1亩大棚年均收入1.5万元左右；三是实现了土地合理流转与规模化经营，提高了农业生产组织化程度和农民科学种田水平。合作社的成立为农业增效、农民增收架起了一座金桥。近期，又有60多户群众要求将自己的150亩入股参与到合作社中来。合作社理事会召开社员大会讨论决定拟扩大蔬菜基地规模，实施温室大棚蔬菜示范基地扩建项目。通过合作社发展和进一步完善运营机制，为农民进入市场提供生产技术、生产流通、蔬菜营销服务，达到农业增效、农民增收、农产品市场竞争力增强和促进当地返乡农民工就业的目的。2.2项目建设的必要性该项目符合国家关于发展农民专业合作经济组织的政策，是新时期提高农业生产组织化、专业化水平的有效措施。南漳县已把发展农民专业合作社纳入今后农村经济发展规划。项目区地处南漳县近郊，位于三道河灌区腹心，四季分明，地势平坦，土地肥沃, 交通便利，农业资源条件较好，发展蔬菜种植，条件优越。蔬菜已成为具有南漳特色的区域性优势产业，壮大农民专业合作经济组织对蔬菜产业的健康、快速发展意义重大。项目将带动2000多个农户发展蔬菜种植，通过培育推广新品种、新技术，实施产业化经营，开展信息、销售等全方位服务，可以大幅度提高农民收入，进一步壮大支柱产业，发展特色经济。实施本项目是满足城乡居民生活水平日益增长的客观需要。随着城乡居民生活水平的提高，人们在满足对食品口感需求的同时，越来越重视和关注食品的营养、安全和其对人体的健康问题。发展无公害蔬菜生产对建设“菜篮子”工程，改善城乡居民生活作用重大。实施本项目是调整和优化农业产业结构，提高种植效益的必要措施。当前，在农业生产中普遍存在有品种不优、结构不良，技术落后，管理粗放，效益不高等突出问题。发展专业化、标准化、规模化温室大棚蔬菜生产，对于优化产品结构，改善产品质量，提高种植水平和总体效益，培育壮大支柱产业，发展区域经济至关重要。实施本项目是促进农民专业合作社健康发展，提高农民组织化程度的现实需要。农民专业合作社是现阶段农村经济发展的有效组织形式，把农民组织起来进行专业化、规模化、科学化生产经营，可以提高生产的组织化程度水平和效益。第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择选址原则、依据：温室大棚建设应选择交通方便，地势平坦、开阔，排水方便，地下水丰富，地势高燥，避风向阳，土壤深厚肥沃的地方。地理位置：项目区位于城关镇李家院村，距离南漳县城区2公里，距高速路口仅 2公里，交通便利。紧靠三道河，水资源丰富，地势平坦。土地类型：项目区土壤为砂礓黄土，土壤肥沃。土地来源、占地面积：由合作社社员所承包的土地入股，面积300亩，扩建项目新增200亩。3.1.2自然条件属典型的亚热带季风气候区，气候温和，光照充足，年均气温15.4，无霜期239天，年均日照1854小时；雨量充沛，年均降水量946.7毫米。大气无污染，空气清新，夏无酷暑，冬无严寒，气候宜人。土壤：镇干渠沿线土质为砂礓黄土，地势平坦，土壤肥沃，土壤有机质含量1.5%左右。3.1.3交通条件：项目区位于南漳县区东南2公里处，紧邻316国道、高速公路。项目所在地基本实现了村村通油路或水泥路，交通条件十分便利。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、市场、科技、基础设施条件等1、政策环境 南漳县委、县政府十分重视农民合作经济组织建设和蔬菜生产，把蔬菜业确定为全县特色农业经济之一，制定了一系列扶持农民合作经济组织建设和蔬菜生产的优惠政策。2、资源优势 该项目所在地水资源充足，地处平原，人口密集，劳动力充余，电力资源丰富，合作社技术力量比较雄厚，社员发展温室大棚蔬菜积极性高涨。3、市场优势 温室大棚蔬菜，特别是反季节无公害蔬菜在襄阳市及其周边地区市场优势十分明显。4、基础设施条件：交通、水、电、通讯等基础条件与配套设施比较完善。3.2.2主要障碍因素及解决方案一是自然灾害。项目区地势低洼特大洪涝灾害可能会对项目运行产生一定威胁拟通过疏浚排水沟渠予以解决。冬季雪灾是影响温室大棚蔬菜生产的致命因素，拟制定温室大棚蔬菜生产雪灾预警方案，采取必要的、有效防范措施。二是部分合作社社员技术水平不高，对水产新品种、新技术的推广带来一定难度。拟加强科技培训，提高生产水平和效益。三是合作社章程、规章制度和运营机制尚需进一步修订完善以保证项目顺利设施和正常。第四章市场分析与销售方案4.1市场分析项目主要产品种类、生产和销售情况 项目主要产品为番茄、辣椒、黄瓜、芹菜、花菜等，计划发展温室大棚蔬菜300亩以上。年产量达到2220吨，主要销往襄阳市及周边地区。主要产品的市场需求状况及发展趋势 南漳县是一个拥有60多万人口的，仅南漳县区就有近万常住人口。随着城乡居民生活水平的不断提高，人们对温室大棚蔬菜，特别是无公害蔬菜的需求与日俱增。因此，发展温室大棚无公害蔬菜种植市场前景十分广阔。主要产品的市场定位与竞争力，项目重点发展温室大棚反季节蔬菜，通过制定标准和组织标准化生产，培育无公害和有机蔬菜品牌，以优良品质提升市场竞争力，抢占南漳县及周边地区城镇市场。4.2营销策略、方案、模式4.2.1营销策略和营销模式 采取合同订单营销模式，与南漳县及其周边城镇蔬菜批发市场签订购销合同。4.2.2营销方案 以本地区为依托，增加产销量，逐步扩大销售人员，搜集市场信息，广开市场门路，推广网络交易，积极将产品推向更广阔的市场。加强蔬菜新品种引进与开发，降低生产成本，提高产品技术含量，增强市场竞争力。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析总结项目产品存在的市场风险因素主要有1、价格风险2、成本风险3、不可预见的风险。4.3.2防范和降低风险对策虽然项目产品存在着这样那样的风险，但合作社在生产实践中积累了丰富的经验，具备防范大的风险能力和信心。对于价格风险，由于合作社商誉较好，有固定的销售合作伙伴，订立了长期供销合同，因此此项风险较小。对于成本风险，通过完善制度，强化管理，推广新品种、新技术抵御生产成本风险。对于不可预见的风险，及时掌握、分析市场供求信息和产品市场需求趋势通过调整品种结构，提高产品质量减少和避免不可预见的风险造成的损失。综合评价：该项目风险较小，可以顺利实施。第五章建设方案5.1建设规模和产品方案建设规模 新建蔬菜温室8座，规格7010米。新建蔬菜大棚180座，规格508米。使蔬菜大棚规模达到300座。同时辐射带动发展露天蔬菜2000亩。产品方案 项目主要产品为番茄、辣椒、黄瓜、芹菜、花菜等，按照无公害标准进行生产，并逐步向发展有机蔬菜方向迈进。达产年份，设计蔬菜总产量2220吨，其中，温室蔬菜120吨，大棚蔬菜2100吨。5.2建设规划和布局温室 东西走向，长度70米，宽度10米。东西两座温室间规划一条5米宽生产路，南北两排温室之间预留间隙1.5米。大棚东西走向 ，长度50米，宽度8米。东西两座温室间规划一条5米宽生产路，南北两排温室之间预留间隙1米。对大棚的方向和布局 基地内的道路、沟渠、水池、住房等设施进行科学合理统筹安排，保证方便生产管理和土地的有效利用。以叶菜类、豆类、茄果类有机蔬菜为主要发展方向，建设新型品种的叶菜类有机蔬菜基地、豆类有机蔬菜基地和茄果类有机地。整个有机蔬菜基地共划分为6个小区，共300亩。六区为温室示范区，包括温室有机蔬菜栽培与种苗繁育。五区为特菜示范区，发展各类稀特蔬菜的有机栽培。一区、二区、三区、四区为大棚示范区，发展叶菜类、豆类和茄果类蔬菜的有机栽培。附 楚镜蔬菜专业合作社种植基地规划图5.3建设标准采用当前国内最先进的蔬菜温室、大棚建设标准。5.4工艺 技术 方案5.4.1工艺 技术 路线及流程图引进优良品种整地施肥温室育苗移栽综合生产技术应用收获销售5.4.2工艺 技术 流程说明 综合生产技术指栽培技术、配方施肥技术、节水灌溉技术、化学调控技术、病虫害综合防治技术等。5.4.3主要工艺 技术 来源的可靠性和可行性温室大棚蔬菜蔬菜综合技术均为当前国内成熟的先进技术，完全可靠、可行。5.4.4工艺 技术 参数温室大棚设计建设标准参数性能指标温室大棚透光率5060%6075%使用寿命10年5年风、雪载荷用25年一遇15年一遇雪载荷0.35KN/m20.2KN/m2最低温度比室外温度高可控12平均温度比室外温度高可控3105.4.5物料消耗定额及平衡分析 略 5.5设备方案5.5.1设备选型本着价格合理、性能可靠、技术先进适用、节省资源、消耗少、成本低、经济效益好的原则，经过对国内多家生产企业的设备进行调查和筛选。计划选用过滤器和施肥器等配套设备。5.5.2设备清单设备名称数量（台、件、套）温室节水灌溉施肥系统设备10大棚节水灌溉施肥系统设备100农产品检测设备6技术培训信息服务设备45.5.3设备来源设备通过向专业生产厂家或供应商采购5.6建筑方案建筑物名称建设性质单位数量备注仓库 新建平米248砖混结构农产品检测室新建平米40砖混结构培训教室新建平米60砖混结构科普展览室新建平米60砖混结构5.7节能减排措施开挖疏浚温室大棚规划区各类排水沟确保排水顺畅，不积水。5.8实施进度安排2014年5月6月 前期准备与规划设计工作2014年6月10月 土建工程2014年10月12月 购臵安装设备2015年1月2月 开展技术培训2015年5月 引进蔬菜新品种，育苗，竣工验收。第六章环境影响评价6.1环境影响本项目为绿色环保项目，区域内环境质量较好，无污染源排放，对周围环境无不良影响。6.2环境保护和治理措施大量使用优质农家肥和沼液、沼渣等有机肥料，尽可能减少化肥用量，选用高效、低毒、低残留农药。6.3评价与审批该项目属于种植业项目，对环境无污染。第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分为了使项目建设阶段和竣工后能够更好地开展项目工作，合作社拟成立项目建设领导小组及项目部。领导小组 项目经理技术负责人相关部门人员财务部后勤部工程部生产部技术部7.2劳动定员该项目建设期间土建工程用工由招标选择的施工企业解决,其他事宜由合作社管理人员负责。项目建成后,需要管理、销售人员10人,技术人员12人,农民工130人,新增75人。7.3经营管理措施本项目按照合作社章程经营管理,实行在监督理事会监督下的理事长负责制,制定严密工作制度,定岗、定员、定职责,工作成绩与收益挂钩,按高效、节约的标准做好项目工作。重大事项集体讨论并经三分之二以上理事同意方可形成决定,理事会会议的表决,实行一人一票。7.4技术培训人员培训是保证改扩建项目投产后正常运转的重要工作,计划从建设初开始就着手进行,对参加项目筹建的所有人员进行业务培训。在项目竣工之前,对全体社员和生产人员进行培训,使其掌握温室大棚蔬菜生产各个环节的技术要领,为项目竣工后顺利投产打下了坚实基础。项目竣工后,根据不同生产季节,由技术部拟订培训方案,聘请专家授课,在合作社进行集中培训。计划培训人员150人,每人培训3天,达到参与项目实施的人员都能够熟练掌握温室大棚蔬菜综合生产技术的目的。聘请3名蔬菜专家常年进行技术指导。同时编印温室大棚蔬菜综合生产技术资料2000份,发放给社员及带动农户。7.5劳动安全、卫生与消防7.5.1劳动安全制定劳动安全制度,完善劳动安全措施,配臵劳动安全设施。7.5.2卫生妥善保存农药品、化肥,防止污染农产品。仓库要通风、干燥、防火、防鼠、防雀。定期对水质进行监测蔬菜出售前严格检验,确保商品安全。7.5.3消防加强生活区和仓库、车间等重要场所的消防工作,配备必要的消防设备和器材。第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据土建工程参照近期同类工程造价依据及南阳市定额站发布的造价信息,仪器设备价格采取网上查询,科技投资按建设投资的3.9%估算,可研报告编制费按建设投资的0.2%估算,勘测设计费和监理费按建设投资的0.2%估算,招标费按建设投资的0.3%估算,建设单位管理费按建设投资的0.3%估算。8.2投资估算8.2.1总投资项目总投资416.9万元。其中建设投资386万元,铺底流动资金30.9万元。在建设投资中,固定资产投资,即工程费用366.55万元,无形资产和递延资产投资,工程建设其他费用19.45万元。固定资产投资 即工程费用,包括1、温室8座 投资96万元2、大棚180座 投资216万元3、仓库248平方米 投资12.4万元4、农产品检测室40平方米 投资2.4万元5、培训教室60平方米 投资3.6万元 6、科普展览室60平方米 投资3.6万元。7、温室节水灌溉施肥系统设备10套 投资5万元8、大棚节水灌溉施肥系统设备100套 投资20万元9、农产品检测设备6台套 投资3万元 10、技术培训信息服务设备4台套 投资3万元。无形资产和递延资产投资 工程建设其他费用 包括 1、科技投资15万元 其中 培训社员150人 3天 3万元 聘请科技人员补助6万元 印发技术资料2万元 引进蔬菜新品种200kg 4万元。 附表2-3 科技投资明细表 2、可研报告编制费0.72万元 勘测设计费0.73万元 招标费、监理费各1万元 建设单位管理费1万元。流动资金 按照分项法测算,项目需流动资金80.4万元,其中建设期铺底流动资金需30.9万元。 附表2-3 流动资金估算表 8.3资金来源项目总投资416.9万元 资金来源与筹措方案为:合作社自筹资金116.9万元,由社员股金解决,申请农业综合开发财政借款300万元。 附表4 资金筹措与使用计划表 第九章财务评价9.1财务评价依据本项目财务评价根据建设项目经济评价方法与参数 、建设项目经济评价方法实施细则建设项目可行性研究报告编制内容深度规定以及现行的财务制度进行。原材料消耗定额等费用按照本行业专业技术人员提供的基础数据 ,并结合同类行业基准定额为计算依据。产品销售收入按业内预测市场价格计算。贴现率 i=8% 项目建设期1年 ,计算期按10年计算。生产负荷 第1年为39%,第210年为100%。固定资产折旧、无形和递延资产摊销 1 土建工程折旧年限20年,残值按5%,采取直线折旧法 2 仪器设备折旧年限10年,残值按5%,采取直线折旧法 3 无形资产摊销年限10年。9.2销售收入、销售税金和附加估算9.2.1销售收入本项目销售收入由两部分组成,一是温室蔬菜收入,二是大棚蔬菜收入。依据产品设计方案和多年平均市场价格进行估算。附表7-1 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 第一年 建设期 销售收入175万元。达产年份 第2 10年 销售收入456万元。表9-1销售收入估算表序号项目计算期 年123410生产负荷39%100%100%100%营业收入合计 万元1754564564561.18座温室蔬菜 万元7.2363636单价 万元/吨0.30.30.30.3数量 吨241201201201.2300座大棚蔬菜 万元168420420420单价 万元/吨0.20.20.20.2数量 吨8402100210021009.2.2销售税金和附加本项目属农业种植项目,按照国家政策免征销售税金和附加。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算根据单位产品生产期消耗定额和近期当地物料,原辅材料、燃料动力、工资福利,进行单位产品生产成本估算。9.3.2项目总成本估算单位产品生产成本估算表序号项目单位消耗定额单价元/kg金额元温室蔬菜原辅料材料0.220086.00种子kg20240.00肥料kg20240.00农药kg0.1606.00燃料、功力及水120.00人工工日30.0401200单位产品生产成本 每吨蔬菜1406.00大棚蔬菜原辅材料86.00种子kg0.220040.00肥料kg20240.00农药kg0.1606.00燃料、动力及水60.00人工工日22.040880.00单位产品生产成本 每吨蔬菜1026.00第一年 建设期 总成本108.2万元 其中,固定成本18.6万元,可变成本89.6万元。达产年份 第2-10年 项目总成本293.8万元,其中,固定成本61.4万元,可变成本232.3万元。 附表5 总成本费用估算表9.3.3经营成本估算达产年份 第2-10年 经营成本估算为265.7万元。其中,外购原辅材料费19.4万元 外购燃料及动力费14万元工资及福利费199.2万元修理费 按工程费用的5% 18.3万元 其他费用 土地流转费等 15万元。 附表5 总成本费用估算表 9.4财务效益分析9.4.1赢利能力分析 1 投资利润率 多年平均利润项目总投资100% 162.2386+30.9100% 38.9% 2 静态投资回收期静态投资回收期(T1)可从现金流量表 附表8 中求得 T1 累计净现金流量开始出现正值的年分数 1+上年累计净现金流量的绝对值当年净现金流量 4.8年 含建设期1年 3、财务内部收益率财务内部收益率 FIRR 可从现金流量表 附表8 由以下公式4、财务净现值财务净现值FNPV i=8% 从现金流量表 附表8 由以下公式9.4.2银行贷款清偿能力分析本项目系农民专业合作社项目 按照社员意愿,经社员大会表决,自筹资金由社员扩股解决,不使用银行贷款。9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)计算公式为 BEP 固定成本 (销售收入-变动成本-销售税金及附加)100%从计算结果看出,基本方案的盈亏平衡点即生产能力利用率为27.45%,就是说当项目生产能力达到设计水平的27.45%时,项目即可保本经营大于27.45%,即有盈利;反之就亏赔。分析结果表明,项目在生产经营上具有较强的盈利能力和抗风险能力。盈亏平衡分析表盈亏平衡分析指标计算,以第七年为典型利用率销售收入扣税金及附加总成本固定成本变动成本百分比平衡点收入平衡点10061.4361.4300125.172100%456.00293.7661.43232.3327.45%125.17327.45%09.5.2敏感性分析项目运营中,可能影响效益的主要因素有:产量、投资、售价和经营成本,分别计算在上述因素分别增减5%、10%时,对全投资内部收益率“FIRR”的影响程度，寻找敏感性因素，以规避风险。敏感性分析显示 售价是最敏感性因素，售价变化1个百分点，内部收益率变化1.23个百分点，其次敏感性因素是经营成本，每变化1个百分点，FIRR变化0.72个百分点，第三是产量，产量变化1个百分点，FIRR变化0.29个百分点，最后是投资，投资变化1个百分点，FIRR变化0.28个百分点。各变化情况下的项目内部收益率变化率产量投资售价经营成本-1022.8528.7713.7933.05-524.3427.2319.7529.40025.8025.8025.8025.80527.2424.4831.9922.251028.6523.2438.3718.740.290-0.2771.229-0.7169.6财务评价结论本项目财务内部收益率“FIRR”25.8% 12% 财务净现值FNPV=417万元 0 均高于行业基准值，投资回收期 4.8年，低于行业基准值，投资利润率38.9%，超过行业平均水平，并有较强的抗风险能力和盈利能力。因而，本扩建项目在财务上是可行的。第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论项目的实施，可以促进本地区蔬菜生产健康发展，提高蔬菜产量和品质，优化农业种植结构和农产品结构，提高农业种植效益和增加农民收入。同时，对丰富城乡居民“菜篮子”，改善人民生活具有重要作用。10.2农业产业化经营10.2.1壮大主导产业、促进结构调整分析项目以发展温室大棚无公害蔬菜、有机蔬菜为重点，对壮大南漳城区蔬菜支柱产业，调整和优化农业种植结构具有促进和带动作用。项目扩建后，将形成300亩温室大棚精品蔬菜示范基地，并辐射带动建立2000亩的蔬菜种植基地，必将为南漳城区蔬菜产业健康发展树立典范。10.2.2建设现代化农业 、促进产业化发展等合作社实行“产、供、销、服”一条龙的利益连结可以拉长农业产业化链条，促进农业产业化发展进程。项目综合应用国内外温室大棚蔬菜生产的先进设备和配套技术，集设施农业、观光农业、集约农业、高效农业于一体，乃是建设现代化农业的必由之路。10.2.3辐射带动能力分析项目单位与农户联接机制。实行合作社与农户共同发展的战略，项目建设单位与农户以“基地+合作社+农户”的机制进行连接。带动基地。项目将辐射带动涌泉镇建立2000亩的无公害蔬菜种植基地。合作社为基地提供生产、供应、技术、信息、销售等优质服务。带动农户。项目直接带动农户150户，辐射带动基地及周边地区农户2000多个。10.3农民增收、农业增效评价10.3.1农民增收评价。合作社社员户均增收10800元，人均增收2700元，辐射带动蔬菜基地农户按每户种植1亩蔬菜计算，户均可增收1000元，人均增收263元。10.3.2农业增效评价。项目年均净利润162万元，亩均5400元，效益是常规种植模式。如小麦-玉米等的5，6倍。其中温室蔬菜效益可达到8倍以上，大棚蔬菜效益为3倍以上，露天蔬菜的效益一般可以达到常规农业的2倍左右。10.3.3社会就业评价。温室大棚蔬菜生产是一个劳动密集型产业。项目投产后，需工人130人，其中扩建项目新增就业岗位75个。附录1、 附表附表1 可研报告编写人员基本情况表附表2 建设投资估算表附表2-1 土建工程投明细表附表2-2 设备投资明细表附表3 流动资金估算表附表4 资金筹措与使用计划表附表5 总成本费用估算表附表5-1-1 单位产品生产成本估算表附表6 固定资产折旧、无形资产和其它资产摊销估算表附表7 利润及利润分配表附表7-1 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8 项目投资现金流量表附表9 财政资金使用明细表二、附图1、地理位置图2、现状图3、总平面布置图（楚镜蔬菜专业合作社种植基地规划图）三、附件附件1 项目单位营业执照副本复印件附件2 组织机构代码证复印件附件3 税务登记证等复印件附件4 合作社章程附件5 会员名单附件6 会员入股股金原始凭证复印件附件7 南漳县近郊标准化蔬菜基地现状及发展规划统计表附表1可研报告编写人员基本情况表工作单位专业职称联系电话身份证号码负责主要内容附表2建设投资估算表 单位：万元序号项目估算价值比例建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计1工程费用334.0031.001.55366.5595.0%1.1主体工程312.001.2辅助工程22.001.3公用工程2工程建设其他费用19.4519.455.0%2.1科技投资15.0015.003.9%2.2可研报告编制费0.720.720.2%2.3勘测设计费0.730.730.2%2.4监理费1.001.000.3%2.5招标费1.001.000.3%2.6建设单位管理费1.001.000.3%3预备费用3.1基本预备费3.2涨价预备费4建设投资合计334.0031.001.5519.45386.00100.0%比例86.5%8.0%0.4%5.0%100.0%附表2-1土建工程投资明细表单位：万元序号项目建设性质单位数量单位造价投资额备注1主体工程312.001.1温室新建座81296.00规格 70米*10米 热浸镀锌钢管做主体承力结构1.2大棚新建座1801.2216.00规格 50米*8米 钢结构2辅助工程22.002.1仓库新建平米2480.0512.40砖混结构2.2农产品检测室新建平米400.062.40砖混结构2.3培训教室新建平米600.063.60砖混结构2.4科普展览室新建平米600.063.60砖混结构合计334.00附表2-2仪器设备投资明细表序号仪器设备名称数量（台、件、套）单价（元/台件套)投资额（万元）备注1主要设备110251.1温室节水灌溉施肥系统设备10500051.2大棚节水灌溉施肥系统设备1002000202附属设备1062.1农产品检测设备6500032.2技术培训信息服务设备475003电脑、DVD、投影仪、电视机 各一台2.331合计附表2-3科技投资明细表序号项目内容摘要投资额（万元）主要作用1技术引进单位计划数2技术示范3技术培训3.1培训社员培训150人 3天人/月153提高生产技术水平3.2技术援助聘请科技人员补助人36进行技术指导培训3.3印发技术资料发放给社员及带动农户册200024新品种引进示范4.1蔬菜新品种番茄、辣椒、黄瓜、芹菜、花菜等kg2004示范推广5其他合计15附表3 流动资金估算表 加工和部分种养项目用单位 万元序号项目最低周转天数周转次数计算期 （ 年）123.101流动资产31808080801.1现金1.2应收账款60629767676761.3预付账款1.4存货244441.4.1原辅材料606133331.4.2燃料30120.41.21111.4.3在产品2流动负债2.1应付账款2.2预收账款3流动资金（1-2）31808080804流动资金当期增加额3149附表4资金筹措与使用计划表单位：万元序号项目合计计算期（年）12361总投资使用计划466.4416.949.51.1建设投资386.0386.01.2建设期利息1.3流动资金80.430.949.52资金筹措及使用466.4416.949.52.1项目资本金166.4116.949.52.1.1用于建设投资86.086.02.1.2用于流动资金80.430.949.52.1.3用于建设期利息2.2债务资金2.2.1用于建设资金2.2.2用于流动资金2.2.3用于建设期利息2.3财政投资300.0300.0其中 财政有偿资金300.0300.0财政无偿资金2.3.1用于建设投资300.0300.02.3.2用于流动资金2.3.3用于建设期利息2.4其他资金2.4.1用于建设资金2.4.2用于流动资金2.4.3用于建设期利息附表5 总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期(年）123410生产负荷39%100%100%100%100%1外购原辅材料费179.37.419.119.119.119.1种子83.43.58.98.98.98.9肥料83.43.58.98.98.98.9农药12.50.51.31.31.31.32外购燃料及动力费131.75.314.014.014.014.03工资及福利费1869.676.8199.2199.2199.2199.24修理费164.918.318.318.318.35其他费用 土地流转费150.015.015.015.015.015.06经营成本 1+2+3+4+52495.5104.6265.7265.7265.7265.77折旧费170.619.019.019.019.08摊销费17.51.91.91.91.99利息支出10资金占用费支出68.43.67.27.27.27.211总成本费 6+7+8+9+102752.01.8.2293.8293.8293.8293.8其中 固定成本571.51