分包结算审批支付程序(1)

-工程结算支付管理办法第一章 总则第一条 为规范桃园至巴中高速公路LJ16合同段工程项目工程结算支付工作，确保结算支付工作的统一性和准确性，根据公司相关文件及项目部与施工队签订的合同协议书(以下简称“合同协议书”)，结合本项目实际情况，制定本办法。第二条 本办法适用于LJ16合同段工程项目所有施工队的结算与支付及其监督管理。第二章 结算支付原则第三条 结算支付的主要依据是合同协议书、施工设计图或变更设计图及其它有关文件、指令。第四条 结算支付必须满足如下基本原则：(一)结算支付必须遵守合同协议书的各项规定。(二)工程施工达到设计图纸要求并经检验合格且资料齐全，才能给予结算。未经质量验收或验收不合格的工程、有质量缺陷或隐患的工程，均不能办理结算。(三)实是求是,既不超计，也不漏计，严格按合同协议书规定的办法、范围、内容、单位进行结算。(四) 对施工队超出施工设计图纸(含变更设计图)范围和因施工队原因造成返工的工程量，不予结算。(五) 满足结算条件的工程还必须严格按照业主、监理和项目部的规定及时编制完成质检资料，并逐级签审完毕。第五条 通过结算并不改变施工队（班组）应尽的任何义务。尽管要求结算的对象是合格品，但若事后发现已结算的工程因施工队的原因而有缺陷，仍不免除施工队无偿返工的责任，与此同时，项目部有权扣回已结算支付的工程款项。第三章 结算支付具体规定第六条 施工队在结算时，还应遵守如下规定：(一)结算支付必须及时办理、及时审查，并按本办法规定的程序、方法和各项具体要求进行。(二)所有资料（包括原始资料）的计算与汇总，必须正确无误，价款明确。(三)数据精度要求：土石方工程以m3结算、钢材以Kg结算，数值取整；混凝土、砌体工程以m3结算保留小数点后1位；其它以m2和m为单位结算的工程量保留小数点后1位；单价保留两位小数，金额以人民币元计，金额取整；对须填写百分比的，百分数最多保留小数点后两位。(四)项目部有权对以前签认过的结算支付中发现的错、漏或重复进行修正，施工队也有义务和责任提出更改或修正，经双方复核同意后，将增加或扣减的金额纳入下期结算。(五) 各项资料、证明文件必须齐全。每项工程必须达到技术规范和设计图纸的要求，证明资料与结算部位相符，计算方法符合设计与技术规范要求，工程量计算无误方可结算。结算的数量不得超出设计与变更增减量的总和。第七条 关于土石方工程的结算。为避免出现土石方工程结算的超计、多计和漏计，施工队应在施工设计图路基横断面图上绘制当期经监理工程师确认的结算高程线，并通过CAD制图软件计算断面积，下期结算时仅需在上期基础上重新绘制高程线后计算面积即可，施工队在结算支付时应附带横断面图的CAD电子文档以备审核。当结算至填方路堤96区、应停止填方结算，待路床交验后方可结算；挖方路堑在挖方路床交验前至少应预留设计总量的10%暂不结算（按施工设计图路基横断面控制）。第八条 关于桥梁工程预制简支梁的结算。对施工队完成了预应力混凝土简支梁的预制工作并经检验合格的，可对预制梁的混凝土和钢筋结算70%，余下部份在吊装完成后方可结算。但在吊装过程中因方法不当造成梁体质量问题的，应无条件扣除已结算部份。第九条 关于防护、排水砌体工程的结算。防护、排水砌体工程的结算，施工队在提交完整的现场质量证明资料的同时，还须报请项目部对拟结算工程进行“开仓”检查，并提供证明其合格的砌体工程“开仓”检查记录表方可结算。第四章 报送程序与审查时限第十条 工程结算支付的提出(一)施工队的结算期为每月25日。施工队应于每月25日前向项目部申请办理当月工程结算。(二)对于所承担工程已经完工将退场的施工队，在工程完工后即进行办理当月工程结算和所承担工程决算书。第十一条 工程结算报送程序(一)工程结算程序为：首先由施工队及时申请现场收方，收集、整理当月各单位所出具的工程现场收方单，于25日前交由工程科进行汇总，然后按照项目部、工程科、项目总工、项目副经理、项目经理、财务负责人的程序进行确认签署。(二)对于按照机械台班进行计价的有关项目的结算，施工队在每月25日前，到项目部机材科进行汇总结算。第十二条 工程结算审核职责(一) 项目部技术负责人根据现场收方记录和测量资料审查结算工程项目是否完成并检验合格，是否按有关规定进行收方，对实际完成的工程数量进行复核，在现场收方单上签名。(二)项目部经理审查结算支付报表，复核项目技术负责人的审查结果，在工程结算单上签署审核意见，并在指定位置签名。(三)项目部计量工程师，负责审查结算数量及费用项目是否符合结算支付原则和有关规定、结算资料是否完整、计算是否正确，在指定位置签名，并将审查结果报告工程科负责人。(四)项目部工程科审查工程结算项目是否按要求完成并合格、工程数量是否准确，质检资料是否已上报，是否完整和真实，签署审核意见，并在指定位置签名。(五)项目部有关领导审核结算资料是否正确有效，在“工程结算单”上签署审核意见。(六)项目经理审批结算单，在“工程结算单”上签署审核意见，并在指定位置签名。(七)财务负责人负责审核是否超付、超支。第十三条 工程结算审核签署时限(一)项目部的相关人员审核时限为2天，审核完成无异议后报工程科审核。(二)工程科相关人员的审核时限为2天，审查完成无异议后报项目总工、项目常务副经理和财务科审核、项目经理审批。(三)项目经理审批完毕后，由工程科开据支付审核通知单，由工程科负责人、财务科负责人、分管领导和项目经理签字后拨付工程款。第十四条 有关结算支付的审查规定(一)应逐级上报，不得越级报送。在审查过程中发现存在问题的，应写出书面意见后退回施工队修改并复查无误后方可上报。(二)各级工程技术人员应分别建立结算支付电子文档台帐，项目部每季度组织一次对帐。(三)所有文件资料的签名均不能代签和用章代替。施工队签字人员原则为签署合同协议书的人员。(四)施工队在结算办理完毕后必须将结算单及时交给财务部门(原件)和工程部门(复印件)。(五)结算支付报表中现场收方记录中收方必须两人以上签署确认，现场收方由项目部技术负责人组织实施。第五章 费用的支付与扣回第十五条 施工队的各种工程付款必须满足以下基本条件方可支付：(一)所有费用支付必须在结算支付报表审核合格后。工程结算报表的编制必须符合相关规定。(二)在报送结算支付报表前，施工队应按项目部要求提交了各类报表、质检、工程等资料，否则项目部有权不予办理该期结算支付。(三)当施工队有违约行为或事件发生时，项目部有权暂缓结算支付。第十六条 各类费用的支付和扣回应符合以下规定：(四)质量保证金的扣留与返还。质量保证金扣留限额为合同总价的5%，在先期结算支付中每期扣留当期支付额的10%，扣足限额为止。在业主签发交工验收证书且竣工文件全部交齐后可以返还已扣质量保证金总额的50%；剩余保留金在缺陷责任期满后由监理工程师签发缺陷责任终止证书并经国家审计部门审计合格、竣工验收工程质量等级达到优良后28天内退还给施工队，在此期间因工程存在缺陷进行修复的费用及审计部门审计需扣款、按上级部门规定进行清欠和按业主的相关规定须扣除的款项均可在此费用中支付或扣减。质量保证金不计利息。(五) 材料垫付款的扣回。施工队在申请办理结算支付时，须同时与机材科确认项目部当月为其垫付的材料费，经机材科签署后作为结算依据。当月材料垫付款原则上在当月工程结算支付款中扣回。(六) 机械台班费的支付。项目部与施工队在合同中约定的按机械台班计价的项目，施工队须在当月25日前与项目部机材科办理结算。结算时必须提供现场签证资料。结算方式、结算单价等按照有关规定办理。(七) 软基处理工程的支付。软弱地基处理的所有项目在施工完成经检验合格后均可结算，但在支付时仅支付结算金额的85%，其余部份在施工队递交了稳定后的沉降监测报告后方可支付。(八) 违约金的扣除与返还。各种违约金的扣除必须有合同依据，由项目部签发违约处理通知单，并书面明确违约罚金金额，在施工队结算时纳入工程暂扣款。暂扣的违约金项目根据情况可以部份、全部或根本不予返还。项目部同意部份或全部返还违约金时，施工队须提交违约整改复查意见书和项目部同意返还违约金的审批文件。对不予返还的违约金项目部可按有关规定用于支付奖励工程施工中质量、进度、安全、文明施工、内业资料表现良好的施工队或施工人员。第十七条 对民工工资的支付。如果施工队不及时支付民工工资款或因施工队雇用的民工工资低于当地劳动主管部门规定的民工工资的最低标准，造成扰民、影响地方稳定及合同纠纷的，项目部有权从结算款中扣除部份工程款，督促施工队支付民工工资，直到妥善解决问题为止。第十八条 对合同中途中止的支付。若在合同执行过程中出