《国际贸易理论实务》PPT课件

第一章国际贸易的概念与作用,一、国际贸易的含义,国际贸易是指在世界各国或地区之间进行的商品和服务的交换活动。对外贸易是指一个国家或地区同其他国家或地区进行的商品和服务的交换活动。,联系：对外贸易是国际贸易的一个组成部分，国际贸易是世界各个国家对外贸易的总和区别：A、角度不同。对外贸易是对一个国家而言的，国际贸易是对世界范围而言B、对外贸易反映的是一个国家的贸易状况和经济发展水平；国际贸易反映的是世界贸易状况和世界各个国家的经济发展水平,二、国际贸易的分类,1.按照货物移动方向分出口贸易、进口贸易与过境贸易出口贸易(exporttrade)将本国生产和加工的货物输往国外市场进行销售进口贸易(importtrade)将外国生产和加工的货物输入本国市场进行销售过境贸易（transittrade）指一国经过第三国国境向另一国出口或进口商品。对第三国而言，即为过境贸易。（直接、间接）,2.按照贸易所涉及标的物的形态分为有形贸易与无形贸易有形贸易（visibletrade）一般指货物贸易联合国国际贸易标准分类大类-初级产品-工业制成品祥见：进出口商品构成表无形贸易（invisibletrade）一般指服务贸易,3.按照是否有第三方参与将国际贸易分为直接贸易、间接贸易和转口贸易直接贸易（directtrade）两国或地区之间不借助第三方参与的贸易活动。间接贸易（indirecttrade）指借助第三方参与的贸易活动。转口贸易（entreporttrade）从商品生产国进口商品，但不是为了本国生产或消费，而是再向第三国出口，这种形式的贸易成为转口贸易。,3、按经济发展水平分水平贸易垂直贸易4、按清偿工具划分现汇贸易易货贸易,三、国际贸易的其它相关基本概念,(一)总贸易体系与专门贸易体系总贸易体系与专门贸易体系是贸易各国用来登记进出口货物的统计方法。总贸易体系（generaltradesystem）又称一般贸易体系，它是以货物通过国境作为进出口的标准。专门贸易体系（specialtradesystem）又称特殊贸易体系，它是以货物通过关境作为进出口的标准。,（二）对外贸易额（值）和对外贸易量,对外贸易额（valueofforeigntrade）以某种货币表示的一定时期一国的进出口贸易总额对外贸易量（quantumofforeign）剔除价格变动因素计算的对外贸易额以货币所表示的对外贸易额经常受到价格变动的影响，因而不能确切地反映一国对外贸易的实际规模，不同时期的对外贸易额是不能直接比较的。而对外贸易量已经剔除了价格变动的影响，单纯反映对外贸易的量，所以可以用来进行不同时期的对外贸易额的比较。贸易量=进出口额/进出口价格指数,（三）对外贸易依存度,对外贸易依存度又称对外贸易系数，指一个国家或地区进出口总值在国内生产总值中的比重。分出口依存度和进口依存度。若以X表示出口，M表示进口，则外贸依存度的公式为：（X+M）/GDP出口依存度：X/GDP进口依存度：M/GDP对外贸易依存度是经济开放程度的重要指标之一，它反映了一个国家或地区参与国际分工和国际经济合作的程度。我国目前的外贸依存度是多少？合理吗？,（四）贸易差额（balanceoftrade）,在一定时期内（通常为1年），一个国家的出口总额与进口总额之间的差额，称为贸易差额。出口总额进口总额称为贸易顺差或出超出口总额100贸易条件比基期改善NKb/Lb，则相对于B国而言，A国是资本丰裕的国家；相对于A国而言，B国是劳动力丰裕的国家。,（二）要素禀赋理论的假设条件,(1)两种生产要素(2)两种可贸易产品(3)两个国家(4)每个国家的生产要素都是给定的(5)生产技术假定相同(6)生产规模报酬不变(7)两国的消费偏好相同(8)完全竞争的商品市场和要素市场(9)无运输成本，无关税，或其他阻碍国际贸易自由的障碍,（三）生产与贸易模式,劳动充裕的国家拥有生产劳动密集型产品的比较优势，资本充裕的国家拥有生产资本密集型产品的比较优势。如果两国发生贸易，劳动充裕的国家应该生产并出口劳动密集型产品，进口资本密集型产品；资本充裕的国家应该生产并出口资本密集型产品，进口劳动密集型产品,（四）具体分析,1、商品价格的国际绝对差异是国际贸易的直接原因2、各国商品价格比例不同是国际贸易产生的必要条件3、各国商品价格比例不同是由要素价格比例不同决定的4、要素价格比例不同是由要素供给比例不同决定的,四、对赫克歇尔俄林资源禀赋模型的实证检验：里昂惕夫之谜,（一）里昂惕夫的实证检验：1947年，美国向世界其他国家出口的是劳动密集型产品，而换取的是相对资本密集的进口产品！（二）其他的资本劳动比率（K/L）研究：“里昂惕夫之谜”仍然存在！,（三）对里昂惕夫之谜的解释（1）生产要素密集度逆转；（2）关税和政府的其他贸易壁垒；（3）技能和人力资源；（4）自然资源,第三节保护贸易理论与政策,产生的背景是：在19世纪，资本主义工业还处于萌芽状态或正在成长时期，这些国家的资产阶级要求保护幼稚工业，例如美国财政部长汉密尔顿制造业报告提出保护美国的幼稚工业；德国的弗里德里希李斯特，他于1841年出版的政治经济学的国民体系提出了保护贸易理论更具有代表性。,一、保护贸易政策理论的主要内容1、对古典自由贸易理论提出批评（1）指出“比较成本说”不利于德国生产力的发展，因为本国的工业将越来越弱。（2）批评古典派自由贸易学说忽视了各国历史和经济上的特点李斯特的经济发展五阶段说：原始未开化时期畜牧时期农业时期（自由，葡萄牙）农工业时期（保护，美、德）农工商业时期（自由，英国）（3）主张国家干预对外贸易例：植林者可主动造林而不是只期待风力吹播种子造林，喻为国家可采取适当干预的保护措施。,2、保护的对象与时间保护对象的条件是：刚刚开始发展且有强有力的外国竞争者的幼稚工业。保护时间：30年为最高期限3、保护幼稚工业的主要手段一般商品禁止进口：征收高关税复杂机器鼓励进口：免税或征收轻微进口税,二、对李斯特保护幼稚工业理论的评价1.“保护幼稚工业”理论在德国工业资本主义的发展进程中起过积极的作用，保护关税政策对于当时的德国资产阶级是必要的，他使德国的大工业获得了巨大的发展。2.李斯特的保护贸易理论对经济不发达国家是有重大参考价值，该理论的保护的对象以将来有前途的幼稚工业为限，对国际分工和自由贸易的利益也予以承认，保护贸易为过渡时期，而以自由贸易为最后的目的。3.但是，李斯特的整个理论体系是错误的，不科学的，他把生产力理论同古典学派的价值论对立起来，片面强调国家对经济发展的决定作用，其保护幼稚工业理论是以资本市场发育不完全为前提假设。,第四节超保护贸易理论与政策,一、超保护贸易政策的兴起超保护贸易理论著作是凯恩斯的就业、利息和货币通论。在经济危机前，凯恩斯是一个自由贸易论者，此后转而推崇重商主义保护贸易政策，形成超保护贸易政策理论。,二、超保护贸易的特点与第一次世界大战前贸易保护主义相比，超保护贸易主义有以下特点：保护的对象扩大了。保护的目的变了。保护的战略方式改变。保护的措施多样化。,三、超保护贸易政策的理论1.对古典自由贸易理论的批评。2.就业理论。3、乘数理论,4、理论评价:凯恩斯主义超保护贸易理论中提出的对外贸易乘数，在一定程度上反映了对外贸易与国民经济发展之间的内在规律性。但凯恩斯主义过分夸大了他们的意义，片面强调对外贸易顺差对增加国民收入的作用，可能导致国际上各国过度的强调出口而限制进口，导致关税或其他贸易保护手段的日益盛行，最终不利于国际贸易的发展。,第三章商品的国际价值与价格,第一节国际价值论,一、国际价值的“质”国际价值形成的基础是劳动价值论，它揭示了商品生产的本质特征。国际价值的“质”是一般人类劳动的凝结。,二、国际价值量,在国际市场上，商品的价值必须由国际必要劳动时间决定，不能由国别必要劳动时间决定。国际价值量的计量单位是世界劳动的平均单位。这个平均的劳动单位就是在世界经济的一般条件下生产某种商品时所需要的特殊的社会必要劳动时间。,三、国际市场价格,（一）国际价值转化为国际生产价格世界市场上平均利润的形成，与要素的国际间流动有关。（二）国际市场价格受供求关系影响围绕着国际生产价格上下波动。,四、价值规律的作用,马克思劳动价值规律认为，商品价值是人类一般劳动的凝结，商品价值量是由社会必要劳动时间决定。价值规律：价格以价值为基础，受供求关系围绕价值上下波动。在平均利润率形成的条件下，价值转化成生产价格。价格以生产价格为基础，受供求关系的影响围绕价格上下波动。价值规律可以调节生产、交换、消费等。,国际市场的价值规律：在国际市场上，国际市场价格以国际价值为基础，受供求关系影响围绕着国际价值上下波动。,第三节世界市场价格的种类和影响因素,一、世界市场价格的种类,（一）世界“自由市场”价格世界“自由市场”价格是指国际间不受垄断或国家垄断力量的干扰的条件下，由独立经营的买者和卖者之间进行交易的价格。国际供求关系是这种价格形成的客观基础。,联合国贸易和发展会议所发表的统计中，把美国谷物交易所的小麦价格、玉米的英国到岸价格，大米（泰国）的曼谷离岸价格，咖啡的纽约港交货价格等36种等初级产品价格列为世界“自由市场”价格,（二）世界封闭市场价格,（1）调拨价格调拨价格又称“转移价格”，是指跨国公司为了最大限度减轻税赋，逃避东道国的外汇管制等目的，在公司内部规定的购买商品价格。,（2）垄断价格,垄断价格是指国际垄断组织利用其经济力量和市场控制力量决定的价格。在世界市场上，国际垄断价格有两种：一种是卖方的垄断价格；另一种是买方的垄断价格。,（3）区域性经济贸易集团内的价格,第二次世界大战后，成立了许多区域性的经济贸易集团。在这些经济贸易集团内部，形成了区域性经济贸易集团内价格。如欧洲的共同农业政策。,（4）国际商品协定下的协定价格,商品协定通常采用最低价格和最高价格等办法来稳定商品价格。当有关商品的世界市场价格降到最低价格以下时，就用缓冲基金收购商品，减少商品供应量，使价格回升。当商品的世界市场价格超过最高价格时，则扩大出口或抛售缓冲库存中的存货，加大商品供应量，使商品价格回落。,二、世界市场价格的影响因素,（1）生产费用,（2）供求因素,世界市场上供过于求，世界市场价格下跌；供不应求，世界市场价格上升。,（3）垄断因素,国际市场上，垄断程度越高，对价格的控制能力更强。买主和卖主的联合可以增强对市场的控制力。,（4）通货膨胀因素,一般来说，通货膨胀使物价上涨，通货紧缩使物价下跌。国内通货膨胀引起价格波动将影响到国际市场价格。,（5）汇率因素,汇率的变化是影响国际市场价格的重要因素，汇率变化使得国际市场上用货币表示的商品、服务和资产价格都发生变化。,（6）各国政府采取的政策措施,政府政策可以直接影响市场价格，例如实施支持价格和限制价格政策。政府政策可以通过影响商品的供给和需求影响世界市场价格。,第四章国际贸易措施,一、关税的概念、性质、特点和作用,概念：关税（Tariff）是进出口商品经过一国关境时，由政府所设置的海关向其进出口商所征收的税收。（征收关税的领域为关境）海关的任务：是根据政策、法令和规章对进出口货物、货币、金银、行李、邮件、运输工具等实行监督管理、征收关税、查禁走私货物、临时保管通关货物和统计进出口商品等。性质：关税是国家财政收入的一个重要组成部分。它与其他税收一样，具有强制性、无偿性和预定性。,关税调节进出口贸易的方式,1.国内能大量生产或者暂时不能大量生产但将来可能发展的产品较高的进口关税2.非必需品或奢侈品的进口高关税。3.本国不能生产或生产不足的原料、半制成品、生活必需品或生产上的急需品的进口较低税率或免税4.贸易逆差过大时提高关税或征收进口附加税以限制商品进口，缩小贸易逆差。贸易顺差过大时减免关税、缩小贸易顺差。,二、关税的主要种类,（一）按照商品流向分类进口税、出口税、过境税（二）按照征税的目的分类财政关税、保护关税（三）按照征税待遇分类普通关税、优惠关税、差别关税（四）按照征税的一般方法或征税标准分类从量税、从价税、混合税、选择税、滑准税（五）按照关税保护的程度和有效性划分名义关税、有效关税,、按照商品流向分类：进口税、出口税和过境税,（一）进口税（ImportDuties）1、概念：进口国家的海关在外国商品输入本国时，根据海关税则对本国进口商所征收的关税。2、大部分国家的进口关税结构为：对工业制成品征收较高关税；对半制成品的进口税率次之；对原料的进口税率最低甚至免税。,（二）出口税概念：出口国家的海关对本国产品输往外国时，对出口商所征收的关税。目前大多数国家对大多数产品不征收出口税，征收的出口税，通常为对出口原材料征税，以保护本国的生产。,（三）过境税又称通过税，是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税。目前大部分国家在外国商品通过其领土时只征收少量的准许费，印花费，登记费和统计费等。,、按照征税的目的分类：财政关税和保护关税,（一）财政关税（RevenueTariff）1.概念：又称收入关税，指以增加国家财政收入为主要目的而征收的关税。2.征收财政关税的条件：征税的进口货物必须是国内不能生产或无代用品而必须从国外输入的商品；征税的进口品，在国内必须有大量消费；关税税率要适中。目前财政收入中关税的比重不断降低,（二）保护关税（ProtectiveTariff）1、概念：以保护本国工业或农业发展为主要目的而征收的关税。税率越高越能达到保护的目的。2.保护关税和禁止关税：税率达到100以上，成为禁止关税,、按照征税待遇分类：普通关税、优惠关税、差别关税,（一）普通关税又称一般关税，是指对与本国没有签署贸易或经济互惠等友好协定的国家原产的货物征收的非优惠性关税。这种关税一般税率较高。,（二）优惠关税优惠关税是指对来自特定国家的进口货物在关税方面给予优惠待遇，其税率低于普通关税税率。1.特定优惠关税概念：指对从某个国家或地区进口的全部商品或部分商品，给予特别的低关税或免税待遇。特惠税有互惠与非互惠之分。种类：宗主国与殖民地附属国之间的特惠税洛美协定国家之间的特惠税（欧共体与发展中国家）,2.普惠制关税（普惠制简称GSPgeneralizedsystemofpreferences)概念：发达国家对从发展中国家或地区输入的商品，特别是制成品或半制成品，给予普遍的、非歧视的和非互惠的关税优惠待遇，简称普惠制。,普惠制三原则：,（1）普遍性原则：指发达国家应对发展中国家的制成品、半制成品尽可能给予关税优惠；（2）非歧视原则：指应使所有发展中国家或地区都不受歧视、无例外地享受普惠制，不应区别不同国家实施不同的方案；（3）非互惠原则：指发达国家应单方面给予发展中国家关税优惠，而不要求发展中国家给予反向对等优惠。,（三）差别关税概念：是指对同一种商品由于输出国或生产国情况的不同而使用有差别对待的进口关税。形式：反倾销税、反补贴税、报复关税等特点：在正税之外对有关倾销差额、补贴金额以附加税的形式征收，以平衡其差额,、按照征税的一般方法或征税标准分从量税、从价税、混合税、选择税和滑准税,（一）从量税（SpecificDuties）概念：从量税是以进口商品的数量、体积、重量等计量单位为计量基准的一种计征关税的方法。,（二）从价税：（ADValumDuties）概念：指以课税对象的价值为标准征收的关税。从价税额=完税价格进口从价税率进口货物的完税价格按海关的有关规定进行审定或固定后才能成为计税依据，经审定的计税价格称为海关完税价格或称海关价格。,（三）混合税概念：也称复合税，是对某种进口商品混合使用从价税和从量税的一种计征关税的方法。征税方法：对某种商品同时征收一定数额的从价税和从量税；或对低于某一价格进口的商品只按从价税计征关税，高于这一价格，则混合使用从价税和从量税计征关税等等。复合税既发挥从量税抑制低价进口商品的特点，又可发挥从价税税负合理、稳定的特点。我国目前对录（放）像机和摄像机等商品即试行复合关税。,（四）选择税在税则中订有从价和从量两种税率，征税时由海关选择其中一种计税。在物价上涨时，使用从价税；在物价下落时使用从量税，既可保证税收数量，又可发挥保护作用。（五）滑准税与进口商品价格成反向关系的关税计征办法。即进口商品价格越高其进口关税越低，而价格越低税率越高。,五、按照关税保护的程度和有效性划分,（一）名义关税：根据海关税则对进口货物征收的关税税率。（二）有效关税：是指对某个工业每单位产品“增值”部分的从价税率，代表着对本国同类产品真正有效的保护程度。,三、海关税则（CustomsTariff）,（一）概念：又称关税税则，是一国对进出口商品计征关税的规章和对进出口的应税和免税商品加以系统分类的一览表。（二）基本内容：税则分两个部分：海关课征关税的规章条例及说明；关税税率表。关税税率表有三个部分：税则号列、货物分类目录、税率,第二节非关税壁垒,一、非关税壁垒概述,1、非关税壁垒的概念非关税壁垒是指各国政府采用的除关税以外的限制进口的措施。2、非关税壁垒的产生1929-1933年经济大危机出现了超贸易保护主义，各国提高关税的同时，开始使用以限制数量形式的非关税壁垒。70年代在经济危机形成了贸易保护的压力下，GATT又约束关税不能随意提高，各国更多的采用非关税壁垒。,3、非关税壁垒的类别,1、直接限制是对进口商品的数量和金额直接加以限制，即“数量限制”。如进口配额制、进口许可证制、外汇管制、进口押金和最低限价等。2、间接限制是对进口商品数量或金额不作具体限制，而是通过制订种种严格的规章条例，间接地影响和限制商品的进口。如进口押金制、歧视性的政府采购政策、海关估价、最低限价以及复杂苛刻的技术标准、卫生检疫和商品包装、标签的规定等。,4、非关税壁垒的特点,1、非关税措施比关税具有更大的灵活性和针对性。2、非关税措施的保护作用比关税更为强烈和直接。3、非关税措施比关税更具有隐蔽性和歧视性。如果把关税比作门槛的话，那么数量限制措施就可以比作围墙，可以将货物彻底挡在关外。,二、非关税壁垒的种类,（一）进口配额制（ImportQuotasSystem）概念：一国政府对一定时期内进口商品的数量或金额，事先一般地或个别地加以直接的限制。超过限额的商品不准进口，或对其征收很高的关税。它是实行数量限制的重要手段之一。,1）全球配额(GlobalQuotas)全球配额属于世界范围的绝对配额，对于来自任何国家或地区的商品一律适用。2）国别配额（CountryQuotas)在总配额内按国别或地区分配给固定的配额，超过规定的配额便不准进口。实行国别配额可以使进口国根据它与有关国家或地区的政治经济关系分配给不同的配额。,1.绝对配额,概念：对商品进口的绝对数额不加限制，而对在规定配额以内的进口商品给予低税、减税或免税待遇，对超过配额的进口商品则征收较高的关税。关税配额按商品的进口来源，可分为全球性关税配额和国别关税配额。按征收关税的目的可分为优惠性关税配额和非优惠性关税配额。,2.关税配额,概念：出口国家或地区在进口国的要求和压力下，“自动”规定某些商品对某国的出口限制，在规定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。,（二）“自动”出口配额制(VoluntaryExportQuotas),（三）进口许可证制(ImportLicenceSystem),1、概念：进口国规定某些商品的进口必须事先申领许可证，没有许可证海关不予进口的制度。2、进口许可证制的类别根据进口许可证与进口配额的关系分：有定额的进口许可证无定额的进口许可证根据进口商品有无限制分：公开一般许可证（自动进口许可证）特种进口许可证（非自动进口许可证）,（四）技术性贸易壁垒（TechnicalBarrierstoTrade）,1、概念：货物进口国家所制定的那些强制性和非强制性的技术法规、标准以及检验商品的合格评定程序所形成的贸易障碍，即通过颁布法律、法令，条例、规定、建立技术标准，认证制度、检验检疫制度等方式，对外国进口商品制定苛刻繁琐的技术、卫生检疫、商品包装和标签等标准，从而提高进口产品要求，增加进口难度，最终达到限制进口的目的。,（五）外汇管制（Foreignexchangecontrol）,1.含义：一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制以达到控制商品进口的一种制度。2.类型数量性外汇管制成本性外汇管制（复汇率制度）混合性外汇管制,又称进口存款制，进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在国家指定的银行无息存入一笔资金，才能进口。这样就增加了进口商的资金负担，影响了资金的流转，从而起到了限制进口的目的。,（六）进口押金制（AdvancedDeposit）,（七）进口最低限价制（MinimumPrice）,进口国规定某进口商品的最低价格，凡进口货价低于最低价格的商品，则征收进口附加税以消除其价格优势或禁止进口。20世纪70年代，美国为了抵制欧洲和日本等的低价钢材和钢制品进口，对这些产品进口实行所谓“启动价格制”。,（八）进口和出口的国家垄断（Statemonopolyofimportandexport）,国家对某些商品的进出口规定由国家政府机构直接经营或其授权的机构经营。主要商品：烟和酒、农产品、武器,（九）反倾销、反补贴、保障措施,1.反倾销:进口产品以低于正常价值的价格进入另一国，则该产品被视为倾销。反倾销作为一种被世界各国普遍认可和广泛接受的限制进口的手段，是1948年关税及贸易总协定中所确立的原则。随着世界经济的发展，该手段逐步演化成各国保护国内产业的主要工具。,.反补贴补贴是一国政府或公共机构直接或间接向本国生产商或出口商提供现金贴补或财政上的优惠，以提高受补贴商品在国内、国际市场上的竞争力的行为。按照相关规则，如果补贴对某国民族产业造成实质损害或实质损害威胁，该国即可在合理限度内采取反补贴措施，即征收反补贴税。,3、紧急保障的措施进口国政府实行全部或部分地停止正常情况所承诺的税减让或其他优惠，进口国政府可以设数量限制。关贸总协定对紧急保障措施设有时间限制：保障措施不得超过4年，延长后总期限不得超过8年。,(十）海关估价（Customsvaluation）,海关故意提高某些进口商品的海关估价，以增加进口商的关税负担。典型的运用美国售价制：美国对某些化学制品、鞋类制品和食品等国内价格较高的商品海关估价不是以实际成交的价格为完税价格而以美国国内批发价为完税价格。,（十一）社会标准劳工标准,从2004年5月1日起，美国、欧盟一些国家开始强制推广SA8000标准认证，将劳工权利与订单挂钩，而SA8000标准约束的主要是劳动密集型产业，如服装、化工原料、纺织等，这无疑将对我国产品出口形成新的挑战。与ISO9000质量管理系统及ISO14000环境管理系统一样,SA8000亦是一套可被第三方认证机构独立审核之国际标准。发达国家希望通过要求发展中国家提高劳工标准的办法来保护国内企业。这将对发展中国家形成一种新的贸易壁垒。,（十二）歧视性政府采购(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy),政府通过法令，规定政府机构在进行采购时要优先购买本国产品，只有在特殊情况下才能向国外购买，从而对国外产品形成歧视和限制。如美国制定的购买美国货法规定，如美国商品价格不高于同类进口商品价格的6，政府机构都应购买本国产品。,第三节鼓励出口与出口管制,一、鼓励出口措施,（一）出口信贷（二）出口信用保险（三）出口信贷担保制（四）商品倾销（五）外汇倾销（六）出口补贴（七）出口退税（八）促进出口的组织措施（九）建立经济特区,（一）出口信贷,概念：一个国家为了鼓励商品出口，增强商品的竞争力，通过银行对本国出口厂商和国外进口厂商提供的贷款。出口信贷可以分为：出口卖方信贷、出口买方信贷,（二）出口信用保险,出口信用保险是指保险人与被保险人签订的一种保险协议，被保险人按协议向保险人缴纳保险费，保险人赔偿保险协议项下被保险人向国外买方赊销商品或贷放货币后因买方信用及相关因素引起的经济损失。,（三）出口信贷担保制,由国家设立专门机构出面担保，在外国买方拒绝付款时，负责补偿贷款的一部分或全部。,（四）商品倾销,1、含义：企业以低于国内市场的价格，甚至低于生产成本的价格在国外市场抛售，以打败对手占领市场。2、商品倾销的构成条件：低于正常价格出口（倾销）、构成损害、倾销与损害有直接因果关系3、商品倾销的基本种类（1）偶然性倾销（2）掠夺性倾销（间歇性）：低价挤走竞争者后再通过垄断经营夺回损失。（3）持续性倾销：可能国家给予一定补贴,（五）外汇倾销,含义：指利用本国货币对外贬值扩大出口并限制进口。外汇倾销扩大出口的条件：1、货币贬值的程度大于国内物价上涨的程度。2、其他国家不同时实行同等程度的货币贬值。3、对方国家不采取其它相应的报复措施。,（六）出口补贴,是国家为了降低出口商品价格，加强竞争能力，对出口商品给予出口商的现金补贴或财政优惠待遇。分为直接补贴和间接补贴。,（七）出口退税,指国家为了增强出口商品的竞争力和扩大出口，有该国税务机关将商品中所含的间接税退还给出口商，使出口商品以不含税的价格进入国际市场参与国际市场竞争的一种措施。间接税是指对增值、销售、执照、营业、特许经营、印花、转让、库存和设备所征收的税。,（八）促进出口的组织措施,1、成立专门组织，研究出口商品发展战略和贸易政策。如：美国的“扩大出口全国委员会”，日本的“日本贸易振兴会”。2、建立商业情报网络，为出口商提供信息资料。3、设立贸易中心、组织贸易博览会。4、组织贸易代表团出访和接待来访。5、发挥各中介组织的作用。商品交易会、行业协会,（九）建立经济特区,1、自由港或自由贸易区2、出口加工区3、保税区（保税仓库）4、过境区（转口区）5、科学工业园区,二、出口管制,（一）含义是指出口国政府通过各种经济和行政的措施，对本国出口贸易进行管制的行为（二）出口管制的原则1、国家安全原则2、执行对外政策3、短缺物资原则4、履行国际业务原则,第五章国际服务贸易,第一节服务贸易的概念、特征与分类,一、服务贸易的概念二、服务贸易的特征三、服务贸易的分类,一、服务贸易的概念,国际服务贸易是各国或地区之间跨越国境的服务提供和接受。服务的提供国称为服务的出口国，服务的消费国称为服务的进口国，各国的服务出口额之和构成国际服务贸易额。,服务的特点,1、与货物相比，服务是一种无形的产品；2、服务一般是不易储存的；3、生产和消费同时性；4、服务具有异质性，同一种服务存在质量差别；5、货物是一个物体，服务是一个过程。,WTO服务贸易定义,（1）过境交付：从一缔约方境内向任何其他缔约方境内提供服务；（2）境外消费：在一缔约方境内向任何其他缔约方消费者提供服务；（3）商业存在：一缔约方在其他任何缔约方境内通过提供服务的商业存在而提供服务；（4）自然人流动：一缔约方的自然人在其他任何缔约方境内提供服务。,三、服务贸易的分类,（一）以服务的“移动”来分类；（二）以生产过程为标准分类；（三）以要素密集度为标准分类；（四）WTO的分类。,（一）以服务的“移动”来分类,R.M.斯特恩在1987年所著的国际贸易一书中，曾将国际服务贸易“按是否在提供者与使用者之间移动”分为4类：（1）分离式服务。（2）需要者所在地服务。（3）提供者所在地服务。（4）流动的服务。,（二）以生产过程为标准分类,生产前服务。主要涉及市场调研和可行性研究等。生产服务。如企业内部质量管理、软件开发、人力资源管理等。生产后服务。如广告、营销服务、包装与运输服务等。,（三）以要素密集度为标准分类,资本密集型服务。包括空运、通信、工程建设服务等。技术与知识密集型服务。包括银行、金融、法律、会计、审计、信息服务等。劳动密集型服务。包括旅游、建筑、维修、消费服务等。,（四）WTO的分类,1、商业性服务2、通讯服务3、建筑服务4、销售服务5、教育服务6、环境服务,7、金融服务8、健康及社会服务9、旅游及相关服务10、文化、娱乐及体育服务11、交通运输服务,四、国际服务贸易的趋势,1、服务贸易总是伴随着资本、人员、信息等生产要素的流动来实现的；2、服务贸易的保护措施比货物贸易更复杂、更隐蔽；3、服务贸易标的物的多样性和无形性；4、交易过程和生产过程及消费过程的国际性；5、服务贸易市场具有高度垄断性。,第二节世界服务贸易的发展趋势,总量持续快速增长结构调整加快地区不平衡可能加剧服务外包潜力巨大商业存在成为主要方式越来越受各国关注自由化与贸易壁垒并存,第三节国际服务贸易总协定,1986年的“乌拉圭回合”谈判将服务贸易纳入谈判议题。经过长达7年的谈判，到1993年12月“乌拉圭回合”谈判结束时，终于达成了服务贸易总协定(GeneralAgreementonTradeofServices，简称GATS)，服务贸易至此被正式纳入多边贸易体制的管辖范围。服务贸易总协定（GATS）是迄今为止第一套有关国际服务贸易的，具有法律效力的多边规则，是在乌拉圭回合中谈判达成的。,服务贸易总协定主要组成部分,二、服务贸易基本原则,透明度原则逐步自由化原则最惠国待遇原则发展中国家更多参与原则限制和禁止原则申请获准原则,三、服务贸易的具体义务规范,市场准入,国民待遇,争端解决,第六章区域经济一体化,第一节区域经济一体化概述,一、区域经济一体化的概念指地理区域比较接近的两个或两个以上的国家之间所实行的某种形式的经济联合，或组成的区域性经济组织。,二、二战后经济贸易集团的发展历程及特点,（一）50-60年代是经济贸易集团的发展时期（二）70-80年代中期经济贸易集团处于停滞时期（三）80年代中期以来经济贸易集团迅速发展,三、区域经济一体化的形式,（一）优惠贸易安排,指成员国之间，通过协定或其他的形式，对全部商品或部分商品规定较为优惠的关税。这是区域经济一体化的最低级和最松散的形式。,（二）自由贸易区,自由贸易区通常指签订有自由贸易协定的国家所组成的经济贸易集团，在成员国之间废除关税与数量限制，使区域内各成员国间的商品可自由流动，每个成员国仍保持自己对非成员国的贸易壁垒。,（三）关税同盟,关税同盟（Customsunion）是指两个或两个以上国家完全取消关税或其他壁垒，并对非同盟国家实行统一关税税率而结成的同盟。,（四）共同市场,共同市场（Commonmarket）是指在两个或两个以上的成员方之间，不仅完全取消了关税和非关税壁垒，建立了共同对外关税，实现了自由贸易；而且还实现了服务、资本和劳动力等生产要素的自由流动。,（五）经济联盟,经济联盟（Economicunion）是指在成员方之间不但废除了贸易壁垒，建立了统一的对外贸易政策进口关税制度，实现了商品、生产要素的自由流动，而且制定和执行统一对外的某些共同的经济政策和社会政策，逐步废除政策方面的差异，使一体化的程度从商品交换扩展到生产、分配乃至整个国民经济，形成一个有机的经济实体。,（六）完全的经济一体化,完全的经济一体化（Perfectlyeconomicintegration）是指成员方在实现了经济联盟的基础上，进一步实现经济制度、政治制度和法律制度等方面的协调、乃至形成统一的经济体的一体化组织形式。,第二节区域经济一体化的发展,一、新一轮区域经济合作迅猛发展的主要特点（一）上世纪90年代以来，全球范围内区域一体化迅速发展（二）区域经济一体化覆盖大多数国家和地区（三）区域经济一体化内容广泛深入（四）形式与机制灵活多样（五）跨洲、跨区域经济合作的兴起和发展,二、区域经济一体化新浪潮兴起的动因（一）经济动因（二）政治动因,三、一些主要的区域经济一体化组织,欧盟北美自由贸易区东盟亚太经合组织（APEC）南方共同市场非洲经济一体化组织加勒比共同体和共同市场区域经济一体化中的中国,（一）欧盟EuropeanUnion,欧洲联盟（EuropeanUnion），简称欧盟（EU），是由欧洲共同体(EuropeanCommunities，又称欧洲共同市场)发展而来的，是一个集政治实体和经济实体于一身、在世界上具有重要影响的区域一体化组织。,（二）北美自由贸易区（NAFTA）,年月日，由美国、加拿大、墨西哥国共同签署的北美自由贸易协定正式生效，北美自由贸易区宣告诞生。据年统计，北美自由贸易区拥有亿人口，面积多万平方公里，国内生产总值达万亿美元，年出口总额近亿美元，进口总额约亿美元，其经济实力超过欧盟,为世界第二大区域间合作联盟。,（三）东盟ASEAN,东南亚国家联盟的前身是由马来西亚、菲律宾和泰国国于年月日在曼谷成立的东南亚联盟。年月日至日，印度尼西亚、新加坡、泰国、菲律宾四国外长和马来西亚副总理在泰国首都曼谷举行会议，发表了东南亚国家联盟成立宣言，即曼谷宣言，正式宣告东南亚国家联盟（简称东盟，AssociationofSoutheastAsianNations-ASEAN）的成立。成立多年来，东盟已日益成为东南亚地区以经济合作为基础的政治、经济、安全一体化合作组织，并建立起一系列合作机制。,（四）亚太经合组织（APEC）,亚太经合组织(Asia-PacificEconomicCooperation,简称APEC)是亚太地区最具影响的经济合作官方论坛，成立于1989年。1993年6月改名为亚太经济合作组织，简称亚太经合组织或APEC，英文为Asia-PacificEconomicCooperation。宗旨是：保持经济的增长和发展；促进成员间经济的相互依存；加强开放的多边贸易体制；减少区域贸易和投资壁垒，维护本地区人民的共同利益。,（五）区域经济一体化中的中国,1、两岸四地：中国大陆、香港、澳门、台湾。前三方也有自由贸易区更紧密经贸安排（CEPA）。2、自由贸易区：中国东盟自由贸易区；中国智利自由贸易区；中国巴基斯坦自由贸易区；中国新西兰自由贸易区。,3、优惠贸易安排曼谷协定4、次区域经济一体化大湄公河次区域经济合作大图门流域合作5、经贸合作论坛：APEC、亚欧首脑会议、中非合作论坛、上海合作组织,一、关税同盟理论,（一）关税同盟的静态效应贸易创造贸易转移贸易扩大其他效应,1、贸易创造,贸易创造指由于取消了同盟内的关税壁垒，是生产转向同盟内最有效率的供应者所产生的净利益。,2、贸易转移,同盟成立之前，一成员国从生产效率最高、成本最低的第三国进口产品。同盟成立后，由于关税的差别，该成员国改为从伙伴国进口。而伙伴国的生产成本与效率都低于第三国，所以贸易转移会使资源向无效率的方向配置。,（二）关税同盟的动态效应,提高资源利用效率获得经济规模刺激投资促进技术进步提高要素流动性加速经济增长,第七章世界贸易组织（WorldTradeOrganization）,第一节关税与贸易总协定,一、总协定的产生和发展关税和贸易总协定（GeneralAgreementonTariffandTrade,GATT），是在美国策动下由23个国家于1947年10月30日在日内瓦签订，并于1948年正式生效的国际货物贸易多边协定。,二、总协定的基本规则,1、最惠国待遇最惠国待遇条款规定：缔约国一方现在和将来所给予任何第三国的一切特权、优惠及豁免，必须同样给予缔约对方。最惠国待遇条款要求一切外国商品和外国企业处于同等地位，享有同等待遇，没有差别和歧视。,三、总协定的多边贸易谈判,自总协定生效以来，到1994年初已经主持了八次多边贸易谈判。1986年9月开始的乌拉圭回合是历史上最大的一次多边贸易谈判。谈判的议题除了传统的关税减让、削减非关税壁垒以外，还包括服务贸易、与贸易有关的知识产权、与贸易有关的投资等新的领域。,第二节世界贸易组织,一、产生背景世界贸易组织WTO，是根据乌拉圭回合多边贸易谈判达成的建立世界贸易组织协定于1995年1月1日建立，取代原关贸总协定，并按照乌拉圭回合多边谈判达成的最后文件，对成员国之间的经济贸易关系的权利和义务进行监督、管理的正式国际经济组织。,二、WTO的宗旨和目标,WTO的宗旨：在提高生活水平和保证充分就业的前提下，扩大货物和服务的生产与贸易，按照可持续发展的原则实现全球资源的最佳配置；努力确保发展中国家，尤其是最不发达国家在国际贸易增长中的份额与其经济需要相称；保护和维护环境。WTO的目标：建立一个完整的、更具有活力的和永久性的多边贸易体制。,三、WTO的职能,促进世界贸易组织目标的实现，监督和管理其统辖范围内的各项协议贯彻实施；组织实施各项多边协议，为各成员方提供谈判场所，按争端解决规则和程序，主持解决各成员方的贸易纠纷；按照有关贸易政策审议机制，负责定期审议各成员方的贸易制度和与贸易相关的国内经济政策；协调与IMF和WB的关系，以保障全球经济决策的一致性；编写年度世界贸易报告和举办世界经济贸易研讨会；向发展中国家提供必要的技术援助。,四、WTO的组织机构,部长会议：部长会议由所有成员方的代表组成，至少每两年召开一次会议。部长会议是WTO的最高决策机构，它负责履行WTO的各项职能，并为此采取必要的行动。部长会议有权对有关多边贸易协议的事项作出决定。总理事会：总理事会是WTO的常设决策机构，在部长会议休会期间执行部长会议的各项职能。总理事会也由所有成员方代表组成，在它认为适当的时候召开会议。分理事会：下设货物贸易、服务贸易、知识产权理事会次一级专门委员会及临时性机构秘书处设在日内瓦，负责处理日常工作。,五、运行机制,（一）争端解决机制争端解决的程序是：1争端解决机构有权成立专家组。如果WTO成员有争端，应先行协商，如60天后未获解决，一方可申请成立专家组。争端解决机构在接到申请后的第二次会议上必须做出决定，即同意或不同意成立专家组，只有争端解决机制全体成员反对，专家组才不能成立。,2争端解决机构采纳专家组及上诉机构的裁决和建议。专家组必须按争端解决规则和程序谅解所规定的具体程序进行工作。专家组成立后一般应在6个月内向争端各方提交终期报告，在紧急情况下，终期报告的时间将缩短为3个月。专家组的终期报告公布后，争端各方均有上诉的机会。上诉由争端解决机构设立的常设上诉机构受理。一般情况下，上诉审不得超过60天。上诉机构的报告作出30天后，一经采纳，则争端各方必须无条件接受。3争端解决机构监督裁决和建议的执行情况，并在建议得不到执行的情况下授权采取报复措施。,（二）政策审议机制首先，了解成员在多大程度上遵守和实施多边协议（在可能的情况下，包括诸边协议）的纪律和承诺。通过定期审议，WTO作为监督者，要确保其规则的实施，以避免贸易摩擦。其次，提供更大的透明度，更好地了解成员的贸易政策和实践。,贸易政策审议的频率取决于各成员在世界贸易中所占的份额。最大的四方每两个重议一次，目前是欧盟、美国、日本和加拿大；紧接着的16个成员每四年审议一次；其余成员每六年审议一次，最不发达国家审议间隔期限更长。,（三）协商决策机制WTO的决策实行协商一致制度，但如果达不成协商一致，则采取投票的办法，以多数票通过。在部长会议和总理事会上，每个WTO成员方均有且只有一票投票权。这是WTO同联合国、国际货币基金组织和世界银行决策机制的根本区别之所在。,按照WTO的规定，WTO的决策首先应考虑适用协商一致原则，不能达成协商一致的实行多数票规则，但某些决策必须实行协商一致规则。对于实行多数票的决策，根据决策内容的不同，分别适用简单多数、2/3多数、3/4多数或反向一致规则。,五、WTO基本原则,1、非歧视原则其基本含义指WTO的各缔约方在进出口方面应以相等的方式对待所有其他缔约方，而不应该采取歧视待遇；各缔约方对进入本国市场的任何其他缔约方的产品应在国内税或其他国内商业规章等方面给予和本国产品同等待遇，而不应歧视。非歧视性贸易原则具体体现在最惠国待遇原则和国民待遇原则。,2、贸易自由化原则,主要包括以下几点：关税保护和关税减让规则；一般取消数量限制规则；磋商调解争端规定；豁免与实施保障措施原则,3、公平贸易原则,各成员方和出口贸易经营者不应采取不公平的贸易手段进行国际贸易竞争和扭曲国际贸易竞争。,4、对发展中国家特殊优惠待遇原则,WTO考虑到发展中国家的具体情况，允许发展中国家在执行世界贸易基本原则时有一些特殊例外。例如：允许发展中国家对本国的幼稚工业通过提高关税、实行许可证等手段进行保护；允许发展中国家的关税制度有更大的弹性；允许发展中国家在一定的范围内进行出口补贴；允许发展中国家享受普惠制待遇等。,5、透明度原则,规定成员方所有政策法规原则上都应提前公布，具有透明度，使其他成员方有一定时间熟悉。各成员应在其境内统一、公正和合理地实施各项法律、法规、行政规章、司法判决等。,七、WTO的主要特点（和GATT比较）：,WTO协定的法律权威性组织机构的正式性管辖内容的广泛性权利与义务的统一性争端解决机制的有效性,八、WTO对世界经济的影响,提供了统一的规则在一定程度上避免了许多“贸易战”有利于资源的重新配置WTO成员国政府的政策受到了限制,第三节中国与WTO,一、中国加入WTO的历程1948年我国是总协定的创始成员之一1949年，台湾以中国名义退出总协定1965年，台湾取得总协定“观察员”地位，1971年取消其资格1987年，中国开始“复关”谈判2001年12月11日，中国正式加入WTO,二、中国加入WTO的利与弊,有利于进一步扩大出口和引进外资；有利于国内产业的结构调整；有利于深化经济体制改革；有利于提高中国的国际地位；有利于中国参与国际经济一体化进程。,第八章国际贸易术语,第一节国际贸易术语概述,一、国际贸易术语的含义,贸易术语就是用一个英文短语或缩写来说明价格构成和买卖双方有关费用、风险和责任的划分，以确定双方在交货和接货过程中应尽的义务。贸易术语简化了交易磋商的内容，缩短了成交过程，节省了业务费用。贸易术语具有两方面的含义，一方面表示价格构成；另一方面表示交易条件。,二、有关贸易术语的国际贸易惯例：,1932年华沙牛津规则1941年美国对外贸易定义修订本2000年国际贸易术语解释通则,第二节在出口国交货的贸易术语,E组：EXWF组：FCA、FAS、FOBC组：CFR、CIF、CPT、CIP,一、E组贸易术语,EXWExWorks(namedplace)工厂交货（指定地点）卖方在其所在地或其他指定地点将货物交给买方处置时，即完成交货，卖方不办理出口清关手续或将货物装上任何运输工具。适合于各种运输方式,采用EXW应注意问题,货物的交接货物的包装出口手续的办理,二、F组贸易术语,（一）FCA术语FreeCarrier(namedplace)货交承运人（指定地点）卖方只要将货物在指定的地点交给由买方指定的承运人，并办理了出口清关手续，即完成交货。可用于多种运输方式,采用FCA应注意问题,承运人交货地点风险转移问题,（二）FAS术语,FreeAlongsideShip(namedportofshipment)船边交货（指定装运港）卖方在指定的装运港将货物交到船边，即完成交货。买方必须承担自那时起货物灭失或损坏的一切风险。仅适用于海洋或内河运输,（三）FOB术语FreeOnBoard(namedp