财务系统基础设置

客户档案与应收款管理设置,应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,存货档案管理,客户档案管理,一、客户档案管理,三、网络课程制作特色,1.定义客户分类,当往来客户较多时，可以先对客户进行分类,以便对客户进行分类统计和汇总，从而达到进行分类管理的目的，也就是说，客户的类别可以分级次，按事先定义的规则进行分类。例如，对客户进行分类可以将客户根据时间分为长期客户、中期客户和短期客户，也可以根据客户的信用将客户分为优质客户、良性客户、一般客户和信用较差的客户，还可以按行业、地区或者与企业紧密程度等进行分类等等。,一、客户档案管理,1.定义客户分类,【例2.12】根据表2-7给出的资料定义客户分类。表2-7客户分类,三、网络课程制作特色,操作：进入企业门户。执行“基础信息”“基础档案”“客户分类”命令，进入“客户分类”窗口。,一、客户档案管理,三、网络课程制作特色,2.定义地区分类,如果需要对客户或供应商按地区进行统计，就应该建立地区分类体系，地区分类可以按大区、省、市进行分类，也可以按省、市、县进行分类，例如，将客户分为华东、华南、东北等地区。,一、客户档案管理,2.定义地区分类,【例2.13】根据表2-8给出的资料定义地区分类。,表2-8地区分类,三、网络课程制作特色,操作：进入企业门户。执行“基础信息”“基础档案”“地区分类”命令，进入“地区分类”窗口。,一、客户档案管理,三、网络课程制作特色,3.设置客户档案,客户档案列表反映的是已建客户档案的内容。其客户信息的主要内容及说明如下：(1)客户编码和名称。(2)类别。(3)性质。可根据单位性质选取。,一、客户档案管理,三、网络课程制作特色,3.设置客户档案,此外还有开户行、账号、信誉额度、税号、本单位的业务员、联系人、电话、地址、邮编、传真、E-mail网址等信息。这些信息越详细越好，以便查询或系统调用。在系统使用前，必须建立好客户档案，在使用时随着经济业务的扩展，可以随时向客户档案中追加新的客户，年末也可将不再有往来业务联系的客户删除。但是，删除时该客户的所有业务必须全部经过核销，否则系统将不允许删除该往来客户。,一、客户档案管理,3.设置客户档案,【例2.14】根据表2-9给出的资料设置客户档案。,表2-9客户档案,一、客户档案管理,4.设置计量单位,【例2.15】根据表2-10给出的资料设置存货计量单位。,表2-10计量单位,三、网络课程制作特色,二、存货档案管理,三、网络课程制作特色,1.基本信息,(1)存货编码、代码、名称、规格型号、计量单位。(2)税率。专用发票或普通发票上该存货默认的增值税税率。(3)存货属性。在各业务系统中，录入发票或单据时，要得到参照内容，必须设置存货属性。说明：同一存货可以设置多个属性。,二、存货档案管理,三、网络课程制作特色,2.成本信息,(1)计划价/售价。(2)参考成本。(3)最新成本。(4)参考售价。(5)最低售价。,二、存货档案管理,三、网络课程制作特色,3.控制信息,(1)提前期，指企业发出采购单时剩余的库存。(2)经济批量，即材料采购经济批量，是指在保证生产经营需要的前提下能使全年材料相关总成本最低的采购批量。(3)ABC分类。为加强对某些存货实物数量的控制，可以设置ABC分类。基本原理是按成本比重高低将各成本项目分为A、B、C三类，对不同类别的成本采取不同控制方法。,二、存货档案管理,三、网络课程制作特色,3.控制信息,(4)安全库存。为了预防需求或供应方面不可预料的情况而保留的存货数量。(5)最高库存。在填制出入库单时，如果某存货的目前结存量高于最高库存，系统将予以报警。(6)最低库存。低于此数量就有可能形成短缺，影响正常生产。,二、存货档案管理,三、网络课程制作特色,【例2.16】根据表2-11给出的资料设置存货档案。,表2-11存货档案,二、存货档案管理,三、网络课程制作特色,【例2.16】根据表2-11给出的资料设置存货档案。,表2-11存货档案,注：增值税税率17%。,三、网络课程制作特色,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,1.业务处理控制参数设置,参数设置是指对应收业务进行控制参数的设置。它是进入应收系统的首项工作，但也可进入系统后确定或修改，其主要包括应收款核销方式，控制科目依据，产品销售科目的依据，预收款核销方式，制单方式，汇兑损益方式，坏账处理方式及现金折扣显示，录入发票时是否显示发票信息等内容的设置。,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,1.业务处理控制参数设置,【例2.17】根据以下给出的资料对应收款系统的业务控制参数进行设置。应收款核销方式：按单据;单据审核日期依据：单据日期;汇兑损益方式：月末处理;坏账处理方式：应收余额百分比;代垫费用类型：其他应收单;应收账款核算类型：详细核算;是否自动计算现金折扣：;是否登记支票：；核销是否生成凭证：。,三、网络课程制作特色,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,(1)凭证科目的设置。由于应收业务类型较固定，生成的凭证类型也较固定，因此，为简化凭证生成操作，可以将各业务类型凭证中的常用科目预先设置好。,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,基本科目设置。基本科目是指在核算应收款项时经常用到的科目，可以作为常用科目设置，而且科目必须是最明细科目。销售收入科目、应交销项税科目、销售退回科目也是最常用的核算销售业务的科目，可以作为核算销售收入、销项税额及销售退回的基本科目(销售退回也可并入销售收入科目核算)。,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,控制科目设置。在核算客户的赊销欠款时，如果针对不同的往来单位(客户分类、地区分类)分别设置了不同的应收账款科目和预收账款科目，那么应先在账套参数时选择设置的依据(即选择是针对不同的客户设置，还是针对不同的客户分类设置，或者是按不同的地区分类设置)，然后依次进行往来单位按客户分类或地区分类的编码、名称、应收科目、预收科目等内容的设置。,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,存货销售科目设置。如果针对不同的存货(存货分类)分别设置不同的销售收入科目、应交销项税科目和销售退回科目，则也应先在账套参数中选择设置的依据(即选择是针对不同的存货设置，还是针对不同的存货分类设置)，然后按存货分类的编码、名称、销售收入科目、应交销项税科目、销售退回科目进行存货销售科目设置。,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,【例2.18】根据以下给出的资料对应收款系统的常用科目进行设置。应收科目：1131；预收科目：2131；应交增值税科目：21710102；银行承兑科目：1111；票据利息科目：550301；票据费用科目：550302。,三、网络课程制作特色,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,结算方式科目设置。不仅可以设置常用的科目，还可以为每种结算方式设置一个默认的科目。科目所核算的币种必须与所输入的币种一致。科目必须是最明细科目。科目不能带有“客户”或“供应商”往来辅助核算。,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,【例2.19】根据表2-12给出的资料对应收款系统的结算方式科目进行设置。,表2-12结算方式科目设置一览表,三、网络课程制作特色,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,(2)坏账准备设置，是指对坏账准备期初余额、坏账准备科目、对方科目及提取比率进行设置。在第一年使用系统时，应直接输入期初余额；在以后年度使用系统时，坏账准备的期初余额由系统自动生成，不能进行修改。坏账提取比率可按销售收入百分比法和按应收账款余额百分比法计提，也可直接输入计提的百分比。例如，计提比率为3%；按账龄百分比法提取，可直接输入各账龄期间计提的百分比。例如，90天以上区间的计提比率为3%。,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,【例2.20】假设蓝梦公司选择应收余额百分比法进行坏账处理，根据以下给出的资料对应收款系统的坏账准备相关参数进行设置。提取比率：0.5%；坏账准备期初余额：800；坏账准备科目:1132(坏账准备)；对方科目:550305(管理费用其他费用)。,三、网络课程制作特色,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,(3)账龄区间的设置。为了对应收账款进行账龄分析，需设置账龄区间。在进行账龄区的设置时，账龄区间总天数和起始天数直接输入，系统根据输入的总天数自动生成相应的区间。其序号从01开始由系统生成。,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,【例2.21】根据表2-13出的资料对应收款系统的账龄区间进行设置。,表2-13账龄区间一览表,三、网络课程制作特色,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,(4)报警级别设置。可以通过对报警级别的设置，将往来单位按照往来单位欠款余额与其受信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个往来单位的信用情况。当企业对应收账款的还款期限做出一定规定，可使用超期报警功能。在运行此功能时，系统自动列出到当天为止超过规定期限的应收账款清单。这一信息可按往来单位，也可按分管人员进行分类，从而使企业可以及时催收，避免不必要的损失。,三、应收款系统业务处理控制参数及核算规则设置,三、网络课程制作特色,2.核算规则设置,【例2.22】根据表2-14给出的资料对应收款系统的报警级别进