某生态食用油加工技术改造项目可行性研究报告

) )- ) )- 目 录 第一章 总论 . 1 . 1 . 2 . 3 . 4 第二章 项目建设的背景及必要性 . 5 . 5 . 7 第三章 市场分析及销售方案 . 10 析 . 10 场前景分析 . 14 目产品 析 . 15 目产品市场定位 . 17 . 17 第四章 厂址选择和建设条件 . 19 . 19 . 19 第五章 产品方案与建设规模 . 23 . 23 . 23 . 24 第六章 工艺技术方案 . 25 . 25 . 28 料供应 . 29 第七章 总图运输及公用工程 . 31 . 31 . 33 第八章 环境保护 . 36 . 36 染源的种类、性质 . 36 . 36 . 37 . 37 第九章 节能分析 . 38 . 38 . 39 . 39 . 39 第十章 劳动安全、卫生与消防 . 41 . 41 . 43 ) )- ) )- . 44 第十一章 组织结构与项目进度 . 46 . 46 . 47 第十二章 投资估算与资金筹措 . 49 资估算依据 . 49 资估算 . 49 金来源 . 50 第十三章 财务评价 . 51 务评价依据 . 51 量营业收入、营业税金和附加估算 . 52 量总成本及经营成本估算 . 52 务效益分析 . 53 确定性分析 . 53 . 55 第十四章 结论和建议 . 56 . 56 . 56 附表： 附表 1： 建设 投资估算表 附表 1建工程投资 明细 表 附表 1增设备投资明细表 附表 2： 流动资金估算表 附表 3： 投资计划与资金筹措表 附表 4： 增量 总成本费用估算表 附表 4原材料、燃料动力费用 表 附表 5： 固定资产 折旧估算表 附表 5形资 产及递延资产摊销估算表 附表 6： 销售收入、销售税金及附加估算表 附表 7： 损益和利润分配表 附表 8： 项目财务现金流量表 附表 9：资本金财务现金流量表 附表 10：资金来源与运用表 附表 11：资产负债表 附表 12：主要经济数据汇总表 附件 ： ) )- ) )- 附件 1：项目备案文件 附件 2：项目自有资金证明材料 附件 3：项目的环境影响评价意见 附件 4：项目规划许可证 附件 5：国有土地证 附件 6：项目单位营业执照、组织机构代码证等 附件 7：财务审计报告 附件 8：其它附件材料 附件 9：项目单位对项目的真实性申明 第一章 总 论 1 第一章 总 论 目概况 #生态食用油加工技术改造项目 技改 #省有限责任公司 #省 #县 #开发区 本项目根据市场需求和企业发展的需要扩大产能，项目计划购置精炼提油设备 1台，购置油脂加工生产线 4条，进行企业扩大化生产。 因此，需要在原有生产规模上进行改扩建工程，主要扩建油脂储备库 1056 平方米，扩建生产车间 690 平方米。项目总的建设规模为1746平方米。 项目建设完成后，将 在原有规模的基础上达到年产花生油 2200吨，年产芝麻油 2150吨。 企业原有职工 120 人，本项目通过技术改造，新增劳动定员 40第一章 总 论 2 人，使企业的劳动定员达到 160人。 该项目建设期计划为 1 年。项目计划于 2009 年 4 月开工建设，期间完成项目土建工程、装饰工程、设备安装调试等项工程，预计2010年 3月工程全部竣工。 该项目 新增 总投资为 元，其中 新增 新增 铺底流动资金 新增总投 资 筹 解决 。 告编制依据和范围 1、 全国农业和农村经济发展第十一个五年规划（ 2006 ； 2、 国家粮食安全中长期规划纲要 ； 3、国务院关于促进食用植物油产业健康发展保障供给安全的意见 ； 4、 粮油加工业发展 “十一五 ”规划 ； 5、 #省 “ 十一五 ” 食品工业发展规划 ； 6、国家发改委关于编制项目报告的有关规定 ； 7、建设项目经济评价方法与参数（第三版） ； 8、国家其他有关法律、法规和规范； 第一章 总 论 3 9、其他相关资料 。 1、在对项目开发经营环境进行详细分析的基础上，结合项目所处的区位环境，对该 项目进行技术改造的合理性进行 评估。 2、对项目可行性与开发经营提出初步意见，并对项目的规划设计， 生产工艺、建设方案 等提出相应的建议。 3、结合地块目前的状况和特点，探索项目开发方案在经济效益、社会效益、环境效益方面的可行性。 4、对项目开发进行投资分析和风险分析。 目单位概况 #省有限责任公司创建于 1998 年 3 月，是一家集科研、生产、营销于一体的现代化食品民营企业，它打破了中国芝麻油行业千百年来手工化作 坊的生产格局，完全实现了机械自动化的规模生产。公司主营业务为调味品的生产和销售，主要生产乡里剁辣椒、辣椒酱、辣椒油、芝麻香油、蚝油、花生油、熟食七大系列 68 个产品。产品销往全国二十多个省市。 2004 年公司通过 2000 国际质量体系认证。 公司产权明晰，严格遵循现代企业制度，实行以董事长为首的“一体化”管理模式，董事会下设生产部、销售部、财务部、人事部、企划部、综合办（部）、后勤部七部。在董事长的带领下，公司结合近几年国家调整农业产业结构、加快农业产业化步伐的契机，积极依托本地资源，在各级政府的 关心支持下，按照“公司 +基地 +农户”的农第一章 总 论 4 业产业化发展要求，目前已发展芝麻、辣椒基地 6000 亩，项目拟扩建种植基地 12000亩，以充分发挥省级农业产业化龙头企业的带动作用，加快项目区农业产业化进程，增加农民收入。由于信誉良好，公司连年被评为“省级重合同守信用企业”、“省消费者委员会信得过单位”，省技术监督局颁发的“质量信得过产品”、“省计量确认合格企业”，先后获得“ #省著名商标”、“ #省名牌产品”、“国家农业部食品博览会金奖”等荣誉。被中国建设银行 #省分行评为“信贷诚信。 公司 2007 年资 产总额 元，固定资产 元，营业收入 元，净利润 元。 2008 定资产 业收入 利润 行信用等级“ 。 合评价 该公司利用当前环保绿色食品国内国际市场，高度重视科技创新，设备技术改造和农产品科研开发，建立了农产品质量可追溯体系，通过“公司 +基地”模式，实现标准化和绿色食品出口。从 2003年至今累计出口达到 8000多万元，并与外商建立了长期出口合作关系。 本 项目能促进、优化 当地花生种植、芝麻种植的积极性 ，推动该地区的 种植水平的提高 ， 对农民增收、农业增效起到积极的作用。 本项目经济技术方案可行，社会效益、环境效益良好，项目可行。第二章 项目建设的背景及必要性 5 第二章 项目建设的背景及必要性 目建设背景 中共中央、国务院关于 2009 年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见（ 2009年 1号文件）中要求“扶持优势产区集中发展油料等经济作物生产。加快实施新一轮优势农产品区域布局规划。落实国家扶持油料生产的各项政策措施，加强东北和内蒙古优质大豆、长江流域“双低”油菜生产基地建设。尽快制 定实施全国木本油料产业发展规划，重点支持适宜地区发展油茶等木本油料产业，加快培育推广高产优良品种。” 国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要中明确提出建设大型粮棉油生产基地和优质粮食产业工程。 “ 十一五 ”期间我国食用植物 油 行业的状况要力争有较大改善，初步形成布局合理、发展有序、特色明显的油脂加工业体系。在行业的发展方向和目标上 。在控制加工总量基础上，整合现有食用油加工资源，调整结构和区域布局，稳步发展花生油、大豆油、菜籽油和棉籽油等食用油，加快发展山茶油、红花油、橄榄油、米糠 油、胚芽油等特色食用油，扩大精炼油和专用油的比重，提高油料综合利用程度，开发利用油料蛋白、生物活性物质等产品，同时推进传统豆制品工业化和新兴豆制品加工业的发展。 “十一五 ”期末，初步形成布局合理、发展有序、特色明显的油脂加工业体系。 第二章 项目建设的背景及必要性 6 国家粮食安全中长期规划纲要（ 2008）发展目标中提出要促进油料作物生产。在优先保证口粮作物生产的基础上，努力扩大大豆、油菜籽等主要油料作物生产，稳定食用植物油的自给率。继续建设东北地区高油大豆、长江流域“双低”（低芥酸、低硫苷）油菜生产基地。鼓励和引导南方地区利 用冬闲田发展油菜生产。加强油料作物主产区农田水利基础设施建设，加快油料作物优良品种选育，大力推广高产高油新品种，着力提高大豆、油菜籽和花生等油料作物单产和品质。到 2010 年油料单产比 2006 年提 高 6%左右，油料含油率平均提高 2个百分点。积极开发特种油料， 大力发展芝麻、胡麻、油葵等作物生产，充分利用棉籽榨油。 大力发展木本粮油产业。合理利用山区资源，大力发展木本粮油产业，建设一批名、特、优、新木本粮油生产基地。积极培育和引进优良品种，加快提高油茶、油橄榄、核桃、板栗等木本粮油品种的品质和单产水平。积极引导和推进木本粮油产业化，促进木本粮油产品的精深加工，增加木本粮油供给。 食品工业十一五规划指出： “十一五 ”时期食品工业发展要按照全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的要求，全面落实科学发展观，走新型工业化道路，以市场需求为导向，以发展农业产业化为契机，依托农业生产，反哺农业生产，继续调整食品工业结构，进一步提升行业发展总体水平；优化区域布局，加强原料基地建设，培育食品加工产业带和企业集群；转变增长方式，促进资源精深加工和综合第二章 项目建设的背景及必要性 7 利用，发展循环经济；增强自主创新能力，推动行业科技进步，促进食品 加工装备制造业的发展；加强食品安全体系建设，提高食品营养和安全水平，确保居民放心食用。 #省食品工业发展规划指出：植物油加工业要充分利用 #油茶籽、油菜籽、米糠产量居全国首位的资源优势，积极发展特色优质油脂产品。利用 #“双低 ”菜籽的生产优势，开发 “双低 ”非转基因菜籽油产品，培植 #特色油脂品牌。积极开展油脂制取与油脂精加工和深加工的研究，充分利用新工艺、新技术、新设备对 #油脂企业进行技术改造，提高油脂产品质量。要改变茶籽油加工的不合理模式，采用新的工艺技术，提高优质油比例。积极开发新的油脂产品，进一步 扩大一级油、二级油和专用油脂的生产比例，逐步减少市场上散装油的数量。 本项目项目属于 粮油加工 类项目，该项目建设符合国家发展规划以及符合国家 发改委轻工业技术进步与技术改造投资方向（ 2009增加国内有效供给 专项食用油行业“菜籽油、花生油、棉籽油、葵花油、特色油脂等食用植物油项目建设”的内容。 目建设的必要性 目的建设是调整油结构，保障 食用油战略安全 的需要 世界三大植物油品种 棕榈油、大豆、菜籽已占我国食用油75%以上市场份额，其中：棕榈油 100%进口，大豆及其大豆油 2/3以上进口，菜籽虽全部自给，年产仅 1500 万吨油料约生产 350 万吨食用油，其他 25%为花生、葵花和芝麻、棉籽等油种。中国食用油自给第二章 项目建设的背景及必要性 8 率早已超出国际安全警界线 ， 战略储备极低。从表面上看，中国食用油战略安全隐患主要是大豆种植面积减少、跨国巨头控制等因素造成的；但若要从根源上追究，还要归咎于我们长期以来对粮食产业认识的误区，以及 由此导致的结构性的失调。 中国食用油战略安全根本出路在于立足国内油料作物多元化种植，重点扶持并培育高产量、高产值、高出油率油料品种，扶持国内龙头生产企业，打破或抑制国际巨头垄断格局，改变油料品种种 植与国际巨头行业垄断双重结构性失衡。 本项目的开展，通过 选择高产量、高产值、高出油率 花生作为食用油原料，提高其附加值，带动农民种植花生的积极性，对保障我国食用油战略安全有一定的借鉴意义。 目的建设 是加 强花生、芝麻等地区优势 农产品的综合利用 ， 提高其附加值的需要 目前我国油脂行业面临着严峻挑战 ， 随着入世后进口市场的放开 ,进口油配额的取消 ， 将对油脂行业产生较大冲击。入世后如果国外将这部分大豆转化为油脂产品后再进入我国 ， 我国的油脂行业不仅面临着国外优质产品的冲击 ， 而且将面临着原料短缺的挑战 ， 从而导致原料 涨价 ， 生产成本加大 ， 失去与国外产品竞争的能力。所以 ， 国内的油脂厂必须上升到一个新的层次才能立于不败之地。 因此 ，本项目借助 国内油脂企业加大科技开发的投入力度 ，提出在原有规模的基础上进行技术改造的契机， 加大 当地优势农产品花生、芝麻 的综合利用 ， 发展油脂产品的深度加工 ， 开发更多的高附加值的产品 ， 提高油脂企业的经济效益 ， 增强产品的市场竞争能力。 第二章 项目建设的背景及必要性 9 目建设是顺应消费潮流，迎合消费习惯变化的需要 随着我国经济体制改革的不断深入，小康社会已基本形成。人们的生活水准得到了极大提高，生活方式、消费习惯已开始出现跨 越式的转变。简单的吃好、吃饱已不能满足人们对提高生活品质的要求，健康、环保、简单、方便已成为了人们在饮食方面时尚的追求。以低脂肪、纯天然、非转基因和压榨工艺为特色的食用植物油已成为人们饮食用油的首选。人们消费习惯的改变无疑给食用植物油加工行业带来了广阔的发展前景，特别是食品加工行业为了应对人们崇尚简单、方便、健康、环保的生活方式带来的市场变化，加大了对旅游食品、航空食品及熟食产品的开发力度，为食用植物油加工行业提供了潜力巨大的市场。在目前大好的市场条件下实施项目建设是顺应市场需求的必然之举。 目的建设 是企业自身发展的必然要求 据调查考察， 企业 面对竞争日益激烈的市场，就是要努力做到人无我有、人有我优、人优我廉，打季节差、地区差、质量差，上档次、上规模、上效益，突出主导产业，形成拳头产品，创出名牌效应，把拳头产品做大、做强、做优。只有这样，才能赢得消费者，才能最终赢得并占领市场，才能在竞争中立于不败之地。因此， 本项目的建设扩大了企业的生产规模， 是企业在市场竞争中发展壮大的必然要求。第三章 市场分析及销售方案 10 第三章 市场分析及销售方案 场分析 用油的市场分析 2008年我国国产大豆 1650万吨，用于 榨油的约 380万吨，折油65万吨；油菜籽产量 1150万吨，用于榨油的为 1080万吨，折油 378万吨；花生产量 1360 万吨，用于榨油 600 万吨，折油 188 万吨；棉籽产量 1314万吨，用于榨油 1140万吨，折油 148万吨。连同葵花籽、芝麻、玉米胚芽及少量特种油籽折油产量在内，国产植物油产量约940 万吨；进口豆油 259 万吨，棕榈油 528 万吨，菜籽油 27 万吨，葵花油及红花油 麻籽油 榄油 生油 吨，玉米油 吨，芝麻油 吨。进口大豆 3744万吨，折油 693 万吨；油 菜籽 130 万吨，折油 50 万吨。累计进口植物油及油料折油总量达到 1560 万吨，同比增加 119 万吨，国产和进口食用植物油总和约 2500万吨，同比增加 146万吨，刷新历史纪录。同期我国累计出口豆油、菜籽油、棉籽油、亚麻油、玉米油、芝麻油、葵花油、红花油共 比增加 幅为 51%；国内植物油供应实际能力大致为 2475 万吨，同比增加135万吨，增幅为 植物油供应能力达到历史最高水平。其中国家为了稳定物价，保护农民利益，收购和储存了大量国产油料进口植物油，这对 2009年的 油脂油料市场产生较大的影响。 2009 年 以来 受国际金融危机的影响， 2009 年国内外对植物油及第三章 市场分析及销售方案 11 油料的消费需求都将有所减少。据测算 ,当原油价格停留在 60 美元 /桶时，生物燃料才会有利可图。国际原油价格的大跌使欧、美生物燃料发展的动力和对植物油的需求减少较大，美国农业部预计，2008/2009年度美国生物柴油需要的豆油比上年度减少 4万吨，首次出现负增长。在国内，一是居民生活消费和在外就餐次数的减少。特别是进城就业的农民工数量约减少 3000 多万，在城市消费油脂每年大约在 30万 40万吨。回乡后，收入减少，对油脂的消 费也会大幅减少；二是方便面等食品行业受产品结构调整的影响，用油减少；三是近几年我国油脂化工业每年的用油量上百万吨，国际经济衰退后，我国油脂化工产品出口下降 20% 30%，会对植物油的短期需求形成制约。 世界 花生油 市场现状 目前全球种植花生的国家有 100多个，据联合国粮农组织统计数据， 2005年全球花生种植面积居前 10位的国家依次是印度、中国、尼日利亚、苏丹、塞内加尔、印度尼西亚、美国、缅甸、乍得、刚果，年总产居前 10 位的国家依次是中国、印度、尼日利亚、美国、印度尼西亚、苏丹、缅 甸、塞内加尔、阿根廷和越南。发展中国家占全球花生种植面积的 96%和总产的 92%。 2000年来，全球收获面积维持在 2300万公顷左右，年总产 3300万吨左右。与 2000年相比， 2008年全球花生种植面积基本持平，但总产增长 全球花生油年产量在 452 514 万吨之间，平均为第三章 市场分析及销售方案 12 吨。花生总产中用于榨油的比例在 间，平均为 与 2000年相比， 2008年全球花生油产量增长了 花生油年消费量在 448 506 万吨之间， 9 年平均年消费 于相对平稳 状态，其中 2001年消费最大（ 505万吨）。在花生油消费国中，中国和印度消费数量最大，两国占全球总量的约四分之三。 近 9年来，全球植物油消费总量持续增长，从 2000年的 8901万吨上升到 2008年的 12 672万吨，由于花生油产量没有明显增长，导致花生油在全球植物油消费中的比重从 2001 年的 降到 2008年的 凸现出花生油供给的不足。另外，由于花生油价格相对高于其他植物油，也限制了花生油在低收入人群中的消费。 近年来，花生产品的国际贸易总量在 160 180 万吨，在花生产品的主要出口国中， 中国、美国、阿根廷出口量较大，其次为印度、尼日利亚和越南等。但花生产品的国际贸易以食用花生为主，花生油的贸易量较少。 2000年以来全球花生油年进口量在 16 24万吨，出口量在 17 29 万吨，花生油进口国主要是欧盟。因此，全球绝大多数花生油为生产国本地消费， 9年来全球花生油出口贸易量在总产量中的比例平均为 而且出口比例总体处于下降趋势。 全球花生油加工业随着花生原料生产发展和消费市场增长而不断发展。但是，花生制油业的发展主要集中在发展中国家，尤其是中国和印度榨油比例较大，油脂加工业总规模大。中国是世 界上花生总产（ 1450万吨）和花生油总产（ 230万吨）最大的国家，花生榨油比第三章 市场分析及销售方案 13 例近 60%，印度花生总产（ 700 万吨）和花生油总产（ 160 万吨）均仅次于中国，榨油比例高于中国，达 80%以上。在美国和澳大利亚等发达国家，由于其他植物油供给充足，而且花生产量不大，基本只作食品加工原料，食品加工剩余物才用于制油，通过精炼后制成调和油在市场上销售，如美国的花生油年产量仅 7 8 万吨。从加工业水平上看，发达国家优于发展中国家，发展中国家制油技术和设备普遍落后。 我国花生油生产、进出口贸易和消费状况 2000 ，我国花生油年产量在 210 213 万吨之间，年均产量为 国花生总产中用于榨油的比例在 间，平均 略高于全球花生榨油比例。在我国花生总产中，除榨油外，留种约占 8%，出口贸易占 7%，其余约 30%为食用和食品加工。与 2000年相比， 2008年我国花生油产量增长了 略低于同期世界花生油产量（ 的增长比例。我国既是世界花生总产最大的国家，也是花生油产量最大的国家，近 9年平均占全球花生油产量 我国是世界花生出口大国，近年来花生出口占全球花生贸易 量近50%，居花生出口国首位。但花生出口产品以食用花生为主，花生油出口较少，每年仅数千吨。近年从东南亚和印度花生原料进口有所增长，但花生油进口较少。因此，花生油的生产和消费均以国内为主。 我国 20002008 年的花生油消费量在 210 吨，际消费量受生产量的影响处于平稳状态。近 9年来，第三章 市场分析及销售方案 14 国内食用植物油消费总量呈持续增长，从 2000年的 1352万吨上升到2008年的 2440万吨，消费量增长基本来自进口油料。国内花生油产量没有明显增长，也基本没有花生油的进口，所以使其在国内植物油消费中的比重从 2001年的 降到 2008年的 凸现出花生油供给的严重不足，甚至影响到部分花生油固定消费人群生活水平的提高。 芝麻油简称麻油，消费者俗称香油，是以芝麻为原料经过加工榨取的食用植物油，属半干性油，是大众餐桌上消费者喜爱的调味品之一。 其原料芝麻喜温耐旱，生长期短，目前我国种植面积约 67万公顷，总产量约 70 万吨，种植区域广泛，主要产区在黄河及长江中下游，河南产量最多，湖北次之。芝麻主要供食用和榨油，是我国重要的出口商品，主要输向日本、东南亚各国和港澳地区 。 2008年中国芝麻、芝麻油市场基本是在平静中走过，国内芝麻、进口芝麻供应量充足，价格平稳，芝麻油市场消费量在 35万吨左右，估计达到有史以来的最高水平。 场前景分析 目前，我国花生油年消费量为 220 230 万吨，实际市场需求量为 280 万吨左右，缺口约 50 万吨。基于国内花生油固定消费人群生活水平提高的需要，预计到 2012 年全国花生油市场需求量至少将达到 330万吨（即每年增加需求量 10万吨），若考虑到随着消费者经济收入和生活水平提高导致的花生油消费市场的进一步拓展， 2012 年第三章 市场分析及销售方案 15 全国花生油的市场需求量可 达到 360 万吨以上，比 2007 年实际产量增长 68%。 市场需求广阔。 芝麻油方面，随着人民生活水平的不断提高和对芝麻及芝麻油功能的进一步开发利用，芝麻油将被广泛运用于家庭日餐保健、食品、医药、化妆、社会餐饮等有关方面，我国芝麻油的消费量将会不断增加，预计中国芝麻油市场在未来 15年到 20年的时间里，待完成了集约化生产调整后，将是一个 150亿到 180亿的巨大市场，市场前景广阔。 目产品 析 1项目产品优势 技术优势 公司常年聘请 #省农科院谭兴和等省内食品行业专家驻厂指导，由其提供 辣椒、芝麻种植栽培技术，为公司产品生产技术和研究开发提供了强有力的技术保障，为公司发展奠定了雄厚的技术基础。公司现有专业技术人员 50 余人，其中高级职称 5人，中级职称 29 人。 信誉优势 公司拥有良好的声誉和市场。公司作为 当地 农业产业化龙头企业，拥有规范的管理、一流的技术设备、先进的营销理念、强大的营销团队。良好的经营状况保证了公司高品质、重质量的良好市场信誉。品牌是多年经营的结晶，有着优质品质和广阔的市场前景，产品销售市场得到了巩固和拓展 。 原料来源稳固 第三章 市场分析及销售方案 16 公司成立了农业合作组织，与 花生、芝麻等 原料生产基地 签订有购销合同，原料来源稳固。 目产品劣势 生产工艺有待加强 由于企业发展油脂加工产业的时间还不长，工艺还无法与中粮、鲁花等油脂加工业的巨头相匹敌，需要加大资金投入，研发或引进更加先进的生产工艺。 生产成本提高 近年来，食用油价格一直比较低，而且短期内回升的趋势不明显。虽然近期花生的收购价格也有所下跌，但是下跌的趋势小于成本下跌的趋势， 花生占花生油总成本的 80%左右 ，这一定程度上将会提高生产成本