年度经营计划与全面预算管理实务2.0(学员版)

.,职业总经理实战训练营之,-年度经营计划与全面预算管理实务（学员版）,.,课程摘要,.,企业演变模型,.,中国企业发展现状,.,没有激励机制，员工做多做少一个样，做好做坏一个样,作业没有监管，不知道员工做得怎样,企业没有制度与流程，员工不知道怎样做,企业组织职责清晰，工作不知道谁来做,公司、部门、员工没有目标，员工不知道做什么,企业短命基因,中国企业短命基因原因分析,.,总预算,年度经营计划与全面预算管理矩型图,.,ABP&OBM给企业带来1大成效,.,.,ABP&OBM成功落地的2大杠杆,杠杆1-绩效管理（性本善）,杠杆2-日常稽核（性本恶）,.,课程总提纲,.,.,CompanyLogo,.,.,.,.,.,.,具体化（条列式、表列式）,数据化（数字、金额、百分比）,时程化（时间、天数）,要点：目标与工作必须量化,.,.,不要用战术的勤奋掩盖战略的懒惰,.,1.公司总目标之结构业绩,要点：结构业绩决定公司战略,.,1.公司总目标之BSC,财务指标,客户指标,学习发展指标,内部运营指标,.,2.部门总目标,要点：目标应分解成“目标网”,.,一、业务方面,.,三、生产方面,.,二、市场方面（职责:前导、支援）,.,四、研发设计（或商品）方面,.,五、人资方面,.,六、总务方面,.,七、财务方面,.,八、资讯方面,.,.,年度计划,月份计划,周进度,日重点,年度经营检讨,月度绩效评估,周会,工作日报,.,课程总提纲,.,.,一、承上启下的机制二、授权管理的工具三、团队共识的依据四、部属绩效的指标五、实现管理循环,.,.,公司总目标,部门目标,单位目标,个员目标,沟通,布达,沟通,布达,沟通,布达,个员年度工作计划,单位年度工作计划,部门年度经营计划书,总预算,七天,十天,两周,预估损益表,预估资金运用表,预估资产负债表,年度目标计划的展开U型图,发表,发表,发表,.,.,.,范本案例,.,.,具体化（条列式、表列式）,数据化（数字、金额、百分比）,时程化（时间、天数）,.,.,一、年度检讨,.,二、现状分析,.,a.行销业务收集要点（产品发展趋势、市场变化、结构变化、对手分析、政经形势）b.研发/设计收集要点（产业发展趋势、技术的变革、经济布局、新产品上市情资）c.生产/资材/品保/收集要点（生产技术、生产设备）d.人资收集要点（劳动法、政策新规定、薪酬规定、人力资源信息）e.总务收集要点（商品行情、供应商管理、资讯力）f.财务收集要点（政府规定、金融市场利率汇率变化、证券市场、资金市场),.,三、部门年度目标案例（PMC部门年度目标）,.,四、执行计划展开模式（即执行对策）（案例1：PMC一个目标）,.,（案例2：采购一个目标）,.,五、组织与配置,（案例）,.,六、教育训练,案例：（PMC部年度培训计划）,.,七、管理对策,案例（日报）,案例（周会）,案例（早会）,.,八、所需支援,要点：非日常工作,.,九、部门预算,.,十、年度计划执行总表执行计划展开模式+KPI值+执行日期,.,十、年度计划执行总表,.,课程总提纲,.,计划专案预算制度,计划专案预算制度（零基预算制度）-PPBSPlan(计划)Program（项目）Budget（预算）System（制度）,.,二、年度总预算内容：,1、营收预算（业务单位制作财务汇总，商品别目标表、结构业绩表）2、成本预算（标准用料表，采购预估，会计汇总）3、费用预算3.1共同费用：不容易分摊（总务（水电、文具、邮寄维修等）、会计折旧）3.2部门费用：归属明确（行政费用（薪酬、保险、退休金）、专案费用（依照年度计划的支出）1-2=毛利；毛利-3=预估损益表（P/L）4、资本支出4.1资材类资本支出（包括：原物料，由财务主管做）4.2资产类资本支出（包括：量规仪器、模工治具、生产设备、办公设备、生活设施等；各部门提供数据）附件资金运用表,.,.,.,课程总提纲,.,.,战略规划,总目标,组织体系,流程系统,考核系统,执行系统,人力资源,行销系统,.,组织系统,案例,.,战略规划,总目标,组织体系,流程系统,考核系统,执行系统,人力资源,行销系统,.,.,ABP&OBM成功实施“心法”,想都没想到，不可能去做（管理层）知都不知道，不可能做到（执行层）听话照做，因为我们已做到了（所有层面）贵在坚持：1年得其要领，3年必有所成，5年成为专家（决策