财务软件需求说明

作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 1 1 财务管理软件需求说明书财务管理软件需求说明书 版本版本 1.3 日期：日期：2009-11-17 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 2 2 1.需求说明需求说明.4 1.1 软件总体构成软件总体构成.4 1.2 功能需求说明功能需求说明.5 1.2.1 基础信息.5 1.2.1.1科目管理.5 1.2.1.1.1 科目信息.5 1.2.1.1.1 事件说明.5 1.2.1.2帐套管理.5 1.2.1.2.1 帐套信息.5 1.2.1.2.1 事件说明.6 1.2.1.3用户管理.6 1.2.1.3.1 用户信息.6 1.2.1.3.2 事件说明.6 1.2.1.4 凭证类别设置.6 1.2.1.4.1 凭证类别信息.6 1.2.1.4.2 事件说明.7 1.2.1.4 系统参数.7 1.2.1.4.1 会计期间信息.7 1.2.1.4.2 事件说明.7 1.2.2 凭证管理.7 1.2.2.1凭证信息.7 1.2.2.2事件说明.8 1.2.3 账簿管理.9 1.2.3.1账户基本信息.9 1.2.3.2三栏式账信息.9 1.2.3.3多栏式账.9 1.2.3.4数量三栏式账.10 1.2.3.6事件说明：.10 1.2.3 报表管理.10 1.2.3.1资产负债表.10 1.2.3.3现金流量表.14 1.2.4 财产清查.16 1.2.4.1库存现金盘点报告表.16 1.2.4.3实物盘存单.17 1.2.4.5事件说明.17 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 3 3 1.2.5 出纳管理.17 1.2.5.1三栏式日记账.17 1.2.5.2实存账存对比表.18 1.2.5.3银行存款余额调节表.18 1.2.5.2事件说明.18 1.2.6 期末处理.19 1.2.6.1事件说明.19 1.2.7 系统操作.19 1.2.7.1事件说明.19 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 4 4 1.需求说明 1.1 软件总体构成 1.基础信息： 科目管理：设置科目，删除科目，修改科目 帐套管理：建立帐套，修改帐套基本信息，更换帐套 用户管理：新增用户，删除用户，修改用户，用户过滤 凭证类型：添加凭证类型，修改凭证类型，删除凭证类 型 系统参数：会计期间设置，其他设置 2.凭证管理：填制凭证，删除凭证，修改未审核凭证，凭 证审核(批审)，凭证过滤 3.账簿管理：浏览账簿(通过选定科目查看)，期初数据录 入 4.报表管理：报表统计(资产负债表，利润表，现金流量表)， 报表输出 5.财产清查：现金实物盘点 6.出纳管理：创建日记账，登记日记账，删除修改日记账， 结转日记账，日记账浏览，银行存款对账 7.期末处理：登账(凭证过账)，结账 8.系统操作：修改本人口令，结束当前用户，退出系统 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 5 5 1.2 功能需求说明 1.2.1 基础信息 1.2.1.1 科目管理 1.2.1.1.1 科目信息 属性备注 科目代码树型结构共 6 级，科目长度为 4-2-2- 2-2-2。通过科目代码确定父子关系， 且科目代码是唯一的，如现金代码 1002，人民币代码 科目名称科目名称 科目账户类型两栏账，多栏账，设对方科目三栏账， 不设对方科目三栏账，数量金额账等 账户 是否结算科目账户的分录是否需要结算信息 余额方向科目余额方向，借或贷 数量核算科目账户分录是否需要数量金额信息， 包括数量单位 助忆码输入助忆码即可自动转变为映射的科 目 科目类别资产，负债，权益，成本，收入，费 用类别 1.2.1.1.1 事件说明 科目管理单独一个界面以科目树形式显示科目： 科目设置：设置科目基本信息，包括科目类别，科目代码，科目 名称，助忆码等。 设置科目账户信息，包括科目账户类型，是否结算，余额方向， 数量核算等；若账户类型选择多栏账，其科目必须存在子科目， 则需要设置该科目账户所对应的其多栏科目账户。 删除科目：删除前提示，删除后从列表中消失 修改科目：只能修改科目的名称，助忆码，科目类别。科目账户 信息不得修改 1.2.1.2 帐套管理 1.2.1.2.1 帐套信息 属性备注 会计期间起始为每月的 1 日，月底结束 会计科目 记账凭证 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 6 6 各种账簿 会计报表 帐套启用日期建立帐套日期 帐套名称帐套名称 1.2.1.2.1 事件说明 帐套管理： 建立帐套：只需要输入自定义帐套名称即可建立新的帐套，以当 前日期为帐套启用日期，并作为当前的会计期间 修改帐套基本信息：仅能修改当前使用的帐套名称 更换帐套：从帐套列表中选择需更换的帐套 1.2.1.3 用户管理 1.2.1.3.1 用户信息 属性备注 姓名名称 工号 口令登录密码 职位会计，主管等 权限系统各个功能的操作权限 联系电话 Email 1.2.1.3.2 事件说明 用户管理单独一个界面，用户信息以列表显示： 新增用户：填写姓名，工号，口令，职位等基本信息，赋予用户 权限，权限以树型结构显示 删除用户：删除前提示，删除后从列表中消失 修改用户：修改用户基本信息及权限等 用户过滤：根据姓名，职位模糊过滤，根据工号精确过滤 1.2.1.4 凭证类别设置 1.2.1.4.1 凭证类别信息 属性备注 编码凭证编号 名称凭证名称，如收款，付款等 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 7 7 借方必有使用该凭证借方必有科目 贷方必有使用该凭证贷方必有科目 借或贷必有使用该凭证借方或贷方必有科目 借方必无使用凭证借方必无科目 贷方必无使用凭证贷方必无科目 借或贷必无使用凭证借方或贷方必无科目 1.2.1.4.2 事件说明 凭证列表设置单用一个界面显示凭证列表 添加凭证类型：编码自动生成，填制凭证名称，设置借方必有， 贷方必有，借或贷必有，借方必无，贷方必无，借或贷必无等属 性的一至多个科目 修改凭证类型：在凭证列表中选择凭证，点击修改按钮修改凭证 的名称，其他信息不予修改 删除凭证类型：若凭证类型未被使用，则可以删除 1.2.1.4 系统参数 1.2.1.4.1 会计期间信息 属性备注 年度会计年度 期间112 期 起始日期本期间的开始日期 结束日期本期间的结束日期 1.2.1.4.2 事件说明 以多选项卡装载设置参数信息 会计期间设置：可以创建年度，一般创建当前系统最后一年度的 下一年度的会计期间信息 其他设置：暂无 1.2.2 凭证管理 1.2.2.1 凭证信息 属性备注 凭证类别收款，付款，转账凭证，通用记账 凭证等 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 8 8 凭证号唯一标示凭证的序列，如 1，2，3 等 附件张数原始凭证的附件张数 单位帐套名称，一个单位可设置一个帐 套 凭证日期 摘要对录入凭证的分录的简要描述 科目分录对应的科目 借方金额一笔分录的借方金额数 贷方金额一笔分录的贷方金额数 合计对所有分录的借，贷方分别合计总 数额 主管由主管审核后签字 复核对凭证复核后签字 记账凭证登账后由登账人签字 制证填制本凭证的人 出纳出纳签字 结算方式业务的结算方式，如商业承兑汇票， 支票等 结算号业务的结算编号 数量一笔分录记录的物品数量 单价一笔分录记录的单价数量 1.2.2.2 事件说明 凭证管理作为一个界面以列表方式显示所有凭证： 填制凭证：自动产生凭证号；选择凭证类别，包括收款凭证，付 款凭证，转账凭证，记账凭证等；添加基本信息，包括附件张数， 凭证日期，并自动产生制证人为当前用户；添加分录信息，包括 摘要(可自行填入或摘要栏以供选择)，科目(分录所涉及的业务科 目)，借或贷金额，并自动产生借方金额合计与贷方金额合计；若 分录的科目需要进行结算，需选择结算方式，如支票，商业承兑 汇票等；以及填写结算号；若分录的科目需要数量核算，需填入 数量，单价，以及选择借方或贷方显示总额；录入结束并添加凭 证时，需要对凭证的贷方总额与借方总额是否相等进行对比。 凭证审核(批审)：填制完成的凭证需等待主管复核及签字，由主 管用户复核签字后，凭证复核及主管签字处信息为当前审核人名 称； 删除凭证：对未审核的凭证可删除，删除前提示，删除后凭证信 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 9 9 息在列表中消失 修改未审核凭证：可修改未通过主管审核的凭证的分录信息 修改已审核凭证：填制一张新证，摘要栏注明冲销*年*月*日凭证， 并将凭证日期改为冲销日期即可。填写-1000 后则变为 1000 的红 字即起冲销作用。补充可直接重填一张凭证，摘要注明补充*年* 月*日凭证即可 凭证过滤：根据凭证类别，凭证日期范围，是否复核，是否记账 条件进行过滤 1.2.3 账簿管理 1.2.3.1 账户基本信息 属性备注 账户名称(科目代码)科目名称 账户类型总账，明细账等 分录日期过账凭证的日期 摘要科目余额方向，借或贷 凭证凭证种类-凭证号数 本期合计本期间余额合计 本年累计本年余额累计 账户代码1.三栏式 2.对方科目三栏式 3.多栏 式 4.对方科目多栏式 5.数量三栏式 6.对方科目数量三栏式 上年结转 1.2.3.2 三栏式账信息 属性备注 借或贷指余额借贷方向 余额借贷方抵消后的余额 借方分录借方信息 贷方分录贷方信息 (对方科目) 1.2.3.3 多栏式账 属性备注 借方项目借方项目列表(该账户下明细账列表) 贷方项目贷方项目列表(该账户下明细账列表) 合计借方(贷方)项目列表金额合计 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 10 10 余额 借或贷指余额借贷方向 (对方科目) 1.2.3.4 数量三栏式账 属性备注 借方收入材料数量，单价，金额等信息 贷方发出材料数量，单价，金额等信息 余额结存材料数量，单价，金额等信息 (对方科目) 1.2.3.6 事件说明： 账簿管理： 期初数据录入：列表显示所有账户，双击弹出数据录入界面，针 对不同的账户录入不同数据，如三栏账只需输入金额；而数量金 额式账需录入数量与单价，总额自动产生；录入数据后需要根据 “资产=负债+权益 或 总借方=总贷方”进行试算平衡，试算通 过后期初余额启用。 浏览账簿：账簿类型根据科目设置时决定，设置科目时可选择的 账户类型包括：三栏式账，多栏式账，数量金额账。在浏览账簿 时选择查看的账簿并根据账簿的科目产生对应账户类型的账簿列 表。账簿中除了基本分录信息外，还对分录信息进行本期合计与 本年累计。 1.2.3 报表管理 1.2.3.1 资产负债表 编制单位：北京恒润软件公司 年 度 月 会企 03 表 单位：元 资产行 次 期末余 额 年初余 额 负债和所有 者权益 行 次 期末余 额 年初余 额 流动资产：流动负债： 货币资金 (库存现金+ 银行存款+ 其他货币资 短期借款 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 11 11 金) 交易性金融 资产(短期投 资) 交易性金融 负债 应收票据应付票据 应收账款(应 收账款*借+ 预收账款* 借-坏账准备) 应付账款(应 付账款*贷+ 预付账款*贷) 预付款项(预 付账款*借 方+应付账 款*借方) 预收款项(预 收账款*贷+ 应收账款*贷) 其他应收款应付职工薪 酬 应收利息应交税费 应收股利应付利息 存货(材料采 购*借+原材 料*借+库存 商品*借+生 产成本*借+ 周转材料* 借+委托加 工物资*借+ 材料成本差 异*借+发出 商品*借-存 货跌价准备) 应付股利 一年内到期 的非流动资 产 其他应付款 其他流动资 产 一年内到期 的非流动负 债 流动资产合其他流动负 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 12 12 计债 非流动资产： 流动负债 合计 可供出售金 融资产 非流动负债： 持有至到期 投资 长期借款 长期应收款应付债券 长期股权投 资(长期股权 投资*借-长 期股权投资 减值准备* 贷) 递延所得税 负债 固定资产(固 定资产*借- 累计折旧* 贷-固定资产 减值准备* 贷) 其他非流动 负债 在建工程(在 建工程*借- 在建工程减 值准备*贷) 非流动负债 合计 工程物资负债合计 固定资产清 理 所有者权益 (或股东权益) ： 无形资产(无 形资产*借- 累计摊销* 借-无形资产 减值准备* 借) 实收资本(或 股本) 商誉资本公积 长期待摊费 用 盈余公积 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 13 13 递延所得税 资产 未分配利润 (根据本年利 润与利润分 配账户余额 计算) 其他非流动 资产 所有者权益 (或股东权益) 合计 非流动资产 合计 资产总计负债及所有 者(或股东) 权益合计 单位负责人： 财务负责人： 审核： 制 表： 1.2.3.2 利润表 编制单位：北京恒润软件公司 年 度 月 会企 03 表 单位：元 项目行次本期金额上期金额 一、营业收入(主 营业务收入*贷+ 其他业务收入*贷) 减：营业成本(主 营业务成本*借+ 其他业务成本*借) 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 14 14 加：公允价值变 动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以 “-”号填列) 其中：对联营企 业和合营企业的 投资收益 二、营业利润(亏 损以“-”号填列) 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资 产处置损失 三、利润总额(亏 损总额以“-”号 填列) 减：所得税费用 四、净利润(净亏 损以“-”号填列) 五、每股收益 (一)基本每股收 益 (二)释放每股收 益 单位负责人： 财务负责人： 审核： 制表： 1.2.3.3 现金流量表 编制单位：北京恒润软件公司 年 度 月 会企 03 表 单位： 元 项目行次金额 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 15 15 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所受到的现金 取得投资收益所受到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 受到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 构建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所受到的现金 借款所受到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 16 16 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 单位负责人： 财务负责人： 审核： 制表： 1.2.4 财产清查 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 17 17 1.2.4.1 库存现金盘点报告表 库存现金盘点报告表 年 月 日 对比结果现金 科目 实存 金额 账存 金额盘盈盘亏 备注 盘点人(签章)： 出纳员(签章)： 1.2.4.3 实物盘存单 盘存单 单位名称： 盘点时间： 序号科目名 称 计量单 位 存放数 量 单价金额备注 盘点人(签章)： 保管人(签章)： 1.2.4.5 事件说明 财产清查： 现金实物盘点：为一个现金实物盘点表，录入盘点后的库存现金， 并根据盘点数据填制现金盘点报告表，自动计算盘盈盘亏；对于 实物的清查，根据实物科目，需先盘点实物，记入盘存单，系统 自动判断盘存单数据与账户数据差异。并根据差异的数据自动生 成在实存账存对比表，反映盘盈盘亏情况。 1.2.5 出纳管理 1.2.5.1 三栏式日记账 属性备注 账户名称(科目代码)科目名称 摘要科目余额方向，借或贷 凭证凭证种类-凭证号数 本期合计本期间余额合计 本年累计本年余额累计 收入收入金额 作者：G 13be18b104429d1e8bde417eec36e6f5.pdf 18 18 发出发出金额 结存结存金额 对方科目 账簿创建日期账簿参数 分录日期 结算方式 结算号 1.2.5.2 实存账存对比表 实存账存对比表 单位名称： 年 月 日 序 号 科目 名称 计量 单位 单 价 实存账存盘盈盘亏备 注 余 额 数 量 余 额 数 量 余 额 数 量 余 额 数