启明ERP功能介绍-FI财务管理.ppt

财务管理功能介绍,启明ERP系统培训资料之五：,概要介绍功能特点业务流程,提纲,财务会计概要介绍,总账管理应付应收固定资产预算控制管理票据管理,财务会计概要介绍,高度集成性，确保记账数据的实时性和有效性,财务系统,总账、应收、应付预算、固定资产、票据,成本控制,业务系统,库存、生产采购、销售,总账功能汇总,组织机构：公司代码业务范围信用控制范围,主数据：科目表总账科目组总账科目,通用基础设置：货币汇率,基础配置：记账码凭证类型会计年度记账期间税,查询：总账科目余额查询总账科目明细账查询日记账查询,期间处理：暂估/在途汇兑损益处理计提减值银行对账余额结转,财务凭证：输入总账凭证凭证审核凭证记账现金流量表准备,财务报表：资产负债表利润表现金流量表,基础数据,业务处理,查询及报表,总账-组织机构（一）,公司代码是最小的会计核算组织单元，它可以建立自己的科目体系，并用于外部报表。,公司代码,=,最小的会计核算组织单元,公司代码,资产负债表,损益表,现金流量表,国家货币语言地址信息,总账-组织机构（二）,业务范围,可以在业务范围内建立资产负债表和损益表，但是这一级的报表不同于公司代码一级的资产负债表和损益表，它主要出于内部报告的目的。业务范围对应的是企业中的事业部核算方式。业务范围是跨公司代码的，与公司代码形成交叉的矩阵式的管理。,公司代码0001,公司代码0002,业务范围0001（卡车）,业务范围0002（轿车）,总账-功能特点,可定制的屏幕使记账方式灵活多样屏幕的信息哪些是必输项，哪些是可选项，哪些信息隐藏可由用户根据实际需要进行灵活定制。记账码和总账科目中设置的字段状态组、总账科目组等都可对屏幕进行设置。,优先级（由高至低）：隐藏、显示、必输、可选,总账-功能特点,总账-功能特点,提供了核销管理功能核销功能是在科目中设置的，这给实际带来了很大的灵活性，用户可以根据实际需要自已进行设置。,逐行支付,用于账龄分析、催款、对账函、往来账核对等,总账-功能特点,多种模板方式使记账更准确、更快速样本科目用来简化科目维护的。样本科目作为科目管理的模板供建立科目时参考。科目分配模型用来简化凭证输入的。它是凭证的模板，在做凭证时直接调用，输入金额就可以了。,记账码科目金额4041051930004041010620005021515000,模型编号001,行项目：,可维护权数,总账-功能特点,周期性凭证用来简化凭证输入的。周期性凭证除了包含正常的凭证信息外，还需要维护凭证录入的频率和时间跨度。这样系统在做定期处理时会自动生成相关的凭证。（如待摊费用在6个月内摊销）样本凭证用来简化凭证输入的。样本凭证是一张完整的凭证，但它有专门的编号而且不过账，我们通过复制这张凭证并做修改来简化凭证的输入。,周期性凭证凭证编号93000000000001,行项目：,记账码科目金额4041050150005019015000,运行计划,运行日期,总账-功能特点,总账-功能特点,支持多币种记账对外币业务，系统可同时按交易货币（发生结算时实际使用的货币）和本位币进行记账。系统按汇率类型、外币、本位币、有效期等信息进行汇率的查找并自动进行转换。,交易货币为外币,本位币,汇率类型,业务日期：2005.05.01,起始日期：2005.01.01,截止日期：2005.03.01,汇率,总账-功能特点,总账-功能特点,总帐功能特点,输入评估信息：公司代码评估到期日汇兑损益处理方法记账方式,总账未清项,总账科目余额,损益类、暂估科目科目,供应商、客户未清项,若当前评估汇率不等于交易时的汇率,汇兑损益凭证,汇兑损益处理：汇兑损益处理可以针对不同的对象，如：总账科目、客户、供应商等。汇兑损益的处理方法由用户自已选择：同时确认汇兑损益，仅确认汇兑收益，仅确认汇兑损失。汇兑损益处理完成后，系统会根据用户预先设置的总帐科目自动记账，并生成汇兑损益凭证。,总账-功能特点,监督控制功能（权限检查、容差控制、预算实时控制）,总账科目有权限记账的最大金额,允许采用的最大现金折扣,对客户或者供应商有权限记账的最大金额,允许采用的最大收付款差异,总账容差组,客户/供应商容差组,控制,凭证输入、收款、付款、核销等业务,差异记账科目,总账-功能特点,可定制的灵活的科目体系结构使多种评估成为可能,公司代码1000科目货币RMB字段状态组001控制科目类型C税务类型未清项管理部门核算行项管理,公司代码2000科目货币USD字段状态组002控制科目类型税务类型未清项管理项目核算行项管理,科目表CCN总帐科目组GL结转类型科目类型资产末级科目现金流量类别外部,总帐科目（科目表段）,总帐科目（公司代码段）,总帐科目（公司代码段）,总账-功能特点,总账-功能特点,总账-功能特点,快速方便的形成现金流量表提供银行对账功能，形成余额调节表提供暂估/在途处理已收货而未开发票（暂估）已开发票而未收货（在途）方便快捷的查询、报表功能，可以使用户随时监控和追踪各种会计信息可按公司代码或业务范围分别查询相关信息及形成各种财务报表。,基础数据,业务处理,查询,应付功能汇总,主数据：供应商类型供应商银行,基础配置：开户行收付方式发票记账码记账科目配置,查询：供应商余额查询供应商明细账查询台账查询账龄分析,期间处理：供应商余额确认余额结转,财务凭证：发票预付定金付款计划付款,应付主数据-供应商,供应商代码供应商科目组名称地址客户编号,控制科目付款条件容差组,一般数据,财务数据,采购组织采购订单货币采购组,采购数据,公司代码数据,一般数据,采购组织数据,应付主数据-供应商,应付主数据-供应商,应付业务处理-发票,需求：轿车公司（0001）于2005.08.16从*公司（1000）收到办公用品帐单，由Mktg负责,（发票）凭证头信息：公司代码：0001；(轿车公司)记账日期：2005.08.16;发票日期：2005.08.16凭证类型：VR（供应商发票）货币：RMB（人民币）,+,（发票）供应商行信息：记账码：31供应商：1000；(*公司)金额：1000,（发票）总账行信息：记账码：40总账科目：550106（办公用品）；金额：1000;成本中心：1000（财务室）,发票凭证,应付业务处理-发票,应付业务处理-采购发票,采购订单,确定采购需求,采购订单处理,收货,发票校验,应付处理,付款处理,应付业务处理-预付定金,将预付定金记账预付定金记账参照请求记账,预付定金请求：凭证头信息公司代码、记账日期、记账货币凭证行信息供应商、预付请求种类、金额,可参照预付请求记账预付定金,核销预付定金将预付款结转至应付账款,应付业务处理-一般付款计划,急！,执行付款时不能超过既定的付款计划,审批,按余额编制,按发票付款期编制,执行,付款,应付业务处理-一般付款计划,急！,执行付款时不能超过既定的付款计划,审批,按余额编制,按发票付款期编制,执行,付款,应付业务处理-项目付款计划,急！,对项目采购订单执行付款时不能超过既定的项目付款计划,审批,第一期,第二期,第n期,到期！编计划,到期！编计划,未到期不编！,编制项目紧急付款计划,在建工程项目,执行,应付业务处理-项目付款计划,应付业务处理-项目付款计划,急！,对项目采购订单执行付款时不能超过既定的项目付款计划,审批,第一期,第二期,第n期,到期！编计划,到期！编计划,未到期不编！,编制项目紧急付款计划,在建工程项目,执行,应付业务处理-项目付款计划,应付业务处理-付款,选择要付款的凭证：,部分付款,全部付款,三角债抵销,转入差异科目,转入应付账款/应收账款,需要预付款？输入总账业务类型确定预付款类型,已付,现金折扣,付款差异,进入折扣科目,应付业务处理-采购发票,应付业务处理-采购发票,基础数据,查询,应收功能汇总,主数据：客户科目组客户客户信用主数据,基础配置：开户行收付方式发票记账码记账科目配置,查询：客户余额查询客户明细账查询台账查询账龄分析,期间处理：客户余额确认催款坏账处理,财务凭证：发票（信用控制）预收定金收款核销,业务处理,应收账款会计客户主数据,控制科目收款条件容差组催款控制,客户代码客户科目组名称地址银行帐号,一般数据,财务数据,销售组织、分销渠道、产品组订单货币价格组交货方式,销售数据,财务数据,公司代码数据,一般数据,销售区域数据,应收账款会计客户信用主数据,通过信用主数据，可以了解客户以下信息客户的信用限额信息,总信用限额：确定某个客户在所有信用控制范围内获准的信用总额。最大个别信用限额：对所有的信用控制范围都有效，该限额为在任何一个信用控制范围内可能准许给客户的信用金额规定了一个上限。个别信用限额：确定某个客户在某一管理范围内的实际信用限额。不应超过该客户的最大个别信用限额。,应收账款会计客户信用检查,客户的信用检查,定义信用检查方法预警冻结控制自动信用控制不进行信用检查,简单信用检查,静态信用检查动态信用检查（展望期）附加信用检查,自动信用检查,客户风险类别,考虑单据的未清项,最早未清项目最高拖欠级未清项目单据值超过最大单据值时的信用检查信用限额容差,附加信用检查,交货单(销售管理),发货(库存管理),信用检查,销售订单(销售管理),应收账款会计信用管理,询价/报价,授权发货,X,应收,销售收入,发票送达,X,收款(应收账款),应收银存,X,X,发票(销售管理),在业务处理时实时监控客户的信用情况，如果超过客户的信用限额，发出一条警告消息或冻结销售订单（或交货单）,应收业务处理-收款,选择要收款的凭证：,部分收款,全部收款,三角债抵销,转入差异科目,转入应收账款/应付账款,需要预收款？输入总账业务类型确定预收款类型,已收,现金折扣,收款差异,进入折扣科目,应收业务处理-收款,选择要收款的凭证：,部分收款,全部收款,三角债抵销,转入差异科目,转入应收账款/应付账款,需要预收款？输入总账业务类型确定预收款类型,已收,现金折扣,收款差异,进入折扣科目,应收账款会计核销,客户ABC,200050003000,可以核销借方=贷方,借方,贷方,未清凭证实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在收款之前将保留在该客户的明细账中。当核销这些凭证行时，如果出现差异和收款的处理一致。,供应商D,5000,可以核销客户货方=供应商借方,借方,贷方,或,转账,应收账款会计核销,客户ABC,200050003000,可以核销借方=贷方,借方,贷方,未清凭证实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在收款之前将保留在该客户的明细账中。当核销这些凭证行时，如果出现差异和收款的处理一致。,供应商D,5000,可以核销客户货方=供应商借方,借方,贷方,或,转账,应收账款会计核销,客户ABC,200050003000,可以核销借方=贷方,借方,贷方,未清凭证实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在收款之前将保留在该客户的明细账中。当核销这些凭证行时，如果出现差异和收款的处理一致。,供应商D,5000,可以核销客户货方=供应商借方,借方,贷方,或,转账,应收账款会计-客户余额确认,余额确认,选择客户确定余额截止日期确定打印信函格式,与哪个客户进行确认,到哪天为止，客户的应收账款余额？,对账单以何种格式打印,询证函,应收账款会计-客户余额确认,余额确认,选择客户确定余额截止日期确定打印信函格式,与哪个客户进行确认,到哪天为止，客户的应收账款余额？,对账单以何种格式打印,询证函,应收账款会计催款,为了提醒发生欠款的客户，ERP提供了催款通知功能催款程序使用下列功能：催款步骤催款级别催款范围催款内容,应收账款会计催款,应收账款会计-坏账处理,维护坏账计提方法,计提坏账准备金,ERP提供了两种坏账计提方法账龄分析法余额百分比法计提坏账准备金可根据公司代码针对所有客户计提坏账准备金。对于某些客户，可使用特殊比率计提坏账。,应收账款会计-坏账处理,生成坏账审批单,-审批-,坏账确认,坏账收回,生成坏账审批单对于无力偿还或濒临破产的客户，要将客户的所有应收账款都转为坏账，需要进行坏账确认。在进行坏账确认前要先生成坏账审批单，经领导审批后才可进行坏账确认。审批领导确认某客户的应收账款无力收回。坏账确认将客户的所有应收账款都转为坏账。坏账收回日后客户归还部分欠款。,固定资产功能特点,可用多个折旧范围进行资产的管理管理多种资产固定资产、无形资产、低值易耗品等屏幕可定制灵活多样折旧计提方式,固定资产,低值易耗品,资产,无形资产,固定资产折旧范围,资产,折旧范围,10,年,2019,2019,叉车,叉车,帐面折旧,帐面折旧,购置,67,000,有效期,折旧方法,年,1,6,700,2,6,700,.,直线,10,年,税法准许的折旧方法,税法准许的折旧方法,6,700,6,700,.,直线,7,年,成本会计折旧,成本会计折旧,20,100,14,070,.,余额递减法,5,年,集团折旧,集团折旧,13,400,13,400,直线,折旧范围,.,实现不同折旧范围的平等核算,固定资产功能特点,灵活的资产取得方式：外部购置基于是否有采购单决定其处理流程在建工程转入资产其他取得方式接受捐赠资产融资租赁投资人投入集团公司内部转入,固定资产折旧方法,折旧方法双倍余额递减法平均年限法工作量法年度总和法余额递减法全额计提法手工折旧法已确定百分比法,折旧码：相当于多种折旧计算方法组合。,折旧码折旧方法折旧年限折旧开始日期转换年份残值率,固定资产折旧方法,固定资产资产分类,通过资产分类来决定资产主数据的屏幕格式和折旧范围提供资产主数据的缺省值定义资产的号码范围定义资产分类如何记帐到总帐会计,资产分类,办公设备,建筑物,运输设备,机器设备,资产主数据,固定资产资产分类,固定资产-资产主数据,资产主数据,一般数据层,折旧范围层,资产价值层,资产的描述资产类别资本化日期成本中心业务范围,折旧范围折旧码使用年限折旧开始日期,资产各种折旧范围的原值折旧值净值各种折旧范围下每月折旧差异资产的使用年限、已使用年限、尚可使用年限,固定资产-资产主数据,固定资产-资产主数据,固定资产业务处理,外部采购,其他方式取得,资产,在建工程转入,折旧处理,资产转移,资产报废,资产出售,资产查询,固定资产业务处理,固定资产业务处理,固定资产业务处理,固定资产业务处理,固定资产业务处理,固定资产-查询,资产浏览器,固定资产信息查询,固定资产经济寿命分析,固定资产新旧程度分析,固定资产更新情况分析,固定资产增长情况分析,固定资产查询,固定资产-查询,固定资产-查询,在建工程-业务流程,维护投资计划类型,维护项目成本单,维护项目成本单组,维护采购申请,维护投资计划,维护投资计划预算,编辑分配预算,维护采购订单,采购收货,维护采购发票,维护付款计划,付款,在建工程转结,蓝本计划,合同,在建工程项目,在建工程-业务流程,外部采购,在建工程,结转处理,维护付款计划,固定资产转入,在建工程领用,付款,转账,其他方式转入,转固定资产,转流动资产,转费用支出,付款处理,查询,增加方式,预算控制管理-业务流程,是否超预算,是否超预算,是否超预算,是否超预算,是否超预算,按部门和预算项目进行预算编制,预算控制管理-业务流程,预算控制管理-预算项目,预算项目的层次关系图,总费用,间接费用,直接费用,管理费用,营业费用,财务费用,总收入,主营业务收入,其他收入,销售产品收入,销售半成品收入,预算控制管理-预算中心,预算中心的层次关系图,组织机构,子机构A,子机构B,部门1,部门2,子机构C,部门3,部门4,预算控制管理-基金,是用于特殊目的的，由发起人发起，用在特定应用上的一笔专用资金有时间限制做总预算必须用到基金，而用到基金的不一定就非的是总预算，也可以是年度预算,科研基金/5年,绿化基金/10年,预算控制管理-预算结构,定义哪些预算中心和预算项目（可能有基金）的组合做预算,生成预算结构,单一生成预算结构,根据已经存在的预算值和实际值生成预算结构,组生成预算结构,生成预算结构方式单一生成,预算中心1预算中心2,预算项目1预算项目2,基金,选中的所有对象就构成了一个预算结构,生成预算结构方式以组的方式生成,预算项目,预算中心,创造预算结构,将组分配给预算中心,创建预算项目组,生成预算结构方式从预算和实际值生成,在没有定义预算结构的情况下已经输入了预算值或（和）有了记账数据，这时候可以根据这些有预算值或（和）实际值的对象生成预算结构,预算控制管理预算参数文件,定义了做什么预算,定义年度预算是否可以维护期间值,定义如何将年度预算分配到期间中,定义了预算的时间范围,设置预算的可用性控制点,定义分配预算格式,预算参数文件,预算控制管理预算参数文件,预算控制管理预算分配方式,1100,600,500,300,200,自下而上归集预算,900,500,400,100,200,自上而下分配预算,预算控制管理预算种类关系图,最初预算,追加预算,缩减预算,转储预算,当前预算,下达预算,减,加/减,加,等于,结转预算,加/减,预算控制管理预算