金蝶K3V10.3标准财务--总账报表

.,欢迎您参加K/3财务系统标准培训课程！,.,中山市金蝶管理软件有限公司实施部石佩,.,总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收（应付）,目录,.,总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收（应付）,目录,.,总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接，总账与其它系统的关系如下：,注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。,系统结构,.,总账应用流程,.,初始化的业务流程,.,初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。,初始化,.,初始数据录入,步骤：选择【系统设置】【初始化】【总账】【科目初始数据录入】，进入初始余额录入界面，录入初始数据后，选择“综合本位币”并点击【平衡】按钮，在初始数据平衡的基础上可以结束初始化。,.,.,现金流量初始数据录入,步骤：选择【系统设置】【初始化】【总账】【现金流量初始数据录入】，在不同的币别下录入现金流量数据，选择“综合本位币”并点击【检查】按钮，系统检查录入的数据是否满足以下两个关系。主表“经营活动产生的现金流量净额”附表“经营活动产生的现金流量净额”。主表“现金及现金等价物的净增加额”附表“现金及现金等价物的净增加额”。,如果账套为年中启用还需要录入启用期前的现金流量数据，以便总账系统计算全年的现金流量表。,.,凭证录入凭证查询凭证过账凭证汇总模式凭证双敲审核,凭证处理,.,凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。,凭证录入,.,.,凭证查询,凭证查询中提供了十分丰富的凭证处理功能，包括凭证的修改和删除、凭证的审核和过账、凭证的冲销等等。,.,凭证审核,凭证审核方式包括单张审核和成批审核；注意审核人与制单人不能为同一人。,.,凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。,凭证过账,凭证过账,.,.,凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。,凭证汇总,.,模式凭证是为方便用户重复录入，系统提供模式凭证功能，可以保存常用凭证后在录入凭证时调用。,模式凭证,.,.,双敲审核主要是满足金融、证券等一些特殊行业的需要，通过对凭证的二次录入，达到系统自动审核凭证的目的。,双敲审核,.,常用账簿,K3系统提供总分类账、明细分类账、多栏账、核算项目总账和明细账、数量金额总账和明细账等。总账、明细账、凭证可以实现一体化查询。,.,多栏账,由于每个用户所使用的多栏账都不尽一致，系统提供了十分方便的多栏账格式生成器，由用户自行设计格式。,.,财务报表,总账系统提供十几种日常使用的财务报表：科目余额表试算平衡表日报表核算项目余额表摘要汇总表核算项目组合表.,.,必须在系统参数中选中这个选项，否则“核销管理”这个功能不可用在科目设置时必须选择这一个选项科目下必须下设至少一个核算项目类别，可以设置多个核算项目类别,往来业务,往来业务核算,.,系统初始化时，对于设有往来核算的会计科目（带有核算项目的）在录入期初余额时，需要录入业务编号，对于同一个核算项目，可以有多个不同业务编号的初始余额，系统自动算出同一个核算项目不同业务编号的合计数据，每个业务编号的数据都有一个业务发生时间。对于组合核算项目录入数据也是一样。在录入核算项目初始化资料时，相应业务编号的业务发生日期为业务发生的真实日期必须录入，否则无法计算出正确的余额数据和账龄。,往来业务初始化数据,初始往来业务录入,.,日常往来业务录入,注意录入业务编号,.,往来业务核销管理,在“往来业务核销”界面上，是按照核算项目、业务编号、业务日期、凭证号的顺序来进行排序的；相同的业务编号在进行核销时，是以凭证字号的先后顺序来进行排序的。核销时，按业务日期的先后、凭证字号的先后顺序（如果有期初期初余额，先核销期初余额）进行核销。,往来业务核销,.,往来业务报表,在往来业务对账单中可以确认坏账,.,在总账系统中提供对现金流量的处理，具体处理方式有以下两种：凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目通过T型账和附表指定现金流量编制现金流量表,现金流量,现金流量科目设置,.,在“系统参数”中提供了对现金流量科目必须指定现金流量项目和附表项目的控制，如果在凭证中对现金流量科目必须指定现金流量和附表项目，则必须选中这两个选项。此时，如果凭证中有现金流量科目没有指定现金流量项目或附表项目，凭证无法保存。,在凭证中处理现金流量,凭证中处理现金流量,.,在这种处理方式中，在凭证录入时可以指定具体的现金流量项目。凭证录入时，系统会通过现金流量科目的设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低；在v9.4以前无法处理多借多贷的凭证，v9.4以后已经完善。指定或修改现金流量不受凭证状态限制，即不论凭证是已审核，还是已过账，甚至是结账了，只要有足够的权限都可以指定或修改现金流量。,在凭证中处理现金流量,凭证中处理现金流量,.,通过总账的T型账和附表项目编制现金流量表,现金流量表,.,自动转账,自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。例如结转制造费用、计提福利费、计提营业税金等都可以使用自动转账完成。,在“转入、转出方”同时都存在许多明细科目的情况时，定义一条转入（或转出）分录后，单击“分录类推”功能，则自动生成其他分录。分录类推功能只类推相同级次的科目，,定义生成凭证的机制凭证说明，方便凭证查询。不同选项产生不同结果,.,期末调汇,本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。,期末调汇,.,结转损益,在总账参数设置中选择本年利润科目，本年利润科目只能选择一级科目。系统目前允许本年利润科目下挂核算项目也能进行自动结转损益，但要求本年利润下挂的核算项目属于或等于所对应的损益类科目下挂的核算项目,.,结转损益,使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与损益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时也可以取数数据来，则结转损益的结果是一样的，只是需要定义“损益结转”的凭证模板。,选择该选项，在结转损益时，按损益类科目的余额的相反方向结转，不选该选项，则按损益类科目自身定义的余额方向的反方向进行结转。,.,凭证摊销和预提,该功能类似于自动转账功能，是用来帮助用户处理对已经计入待摊费用和预提费用的数据进行每一期的摊销和预提工作。,.,总账报表现金流量表现金管理财务分析工资管理固定资产应收（应付）,目录,.,目录,.,系统概述报表基本操作报表公式定义其他功能,报表系统,.,目前，报表系统能从总账系统、工资系统、固定资产系统、应收应付系统以及工业供需链、商业供需链以及人力资源、项目管理、会计中心中进行取数。具有以下特点：多系统联用跨账套取数数据引入引出函数设置多样公式设置简便，操作方便,系统概述,.,使用模板制作报表,.,设置报表公式,此为设置好的取数公式,.,报表属性,设置标题行后，则在预览时都会在对应行显示横线，即便是做了单元融合也是。建议设置为0。,.,为零不显示,单元属性,.,公式取数参数,若公式中也设置了开始、结束期间，则以公式为准。,只有设置ACCTEXT此类按日取数的公式时才有效。,.,批量填充,.,表页管理,在设置如资产负债表等月报表可使用多表页管理。可按月设置表页。表页汇总可实现全部或部分表页的简单汇总。一个报表不论有多少表页，只能有一套公式。使用多表页管理时，若表页计算完成，建议锁定表页。,表页管理,.,报表审核,.,舍位平衡,在将报表进行外报时，根据统计的需要，报出金额的单位通常是万元，而在日常的业务处理中，金额一般都是元，所以需要有一个换算的处理过程。舍位平衡则是用户解决这样需求。,定义完舍位平衡公式