《货币银行学第二章》PPT课件

第二章信用,第二章信用,2,教学内容,第一节信用概述第二节信用发展的形态第三节信用的形式第四节信用工具,第二章信用,3,信用的内涵,信用是指以偿本付息为前提条件的价值单方面的让渡或转移。以支付利息为条件的借贷行为价值运动的特殊形式从属商品货币经济的范畴,第二章信用,4,信用的产生及发展,信用产生的条件私有财产的出现商品货币关系的发展：支付手段职能的出现信任关系的出现信用的发展对象上，实物借贷货币借贷形式上，商业信用银行信用性质上，高利贷借贷资本,第二章信用,5,信用的基本特征,期限性偿还性收益性风险性,第二章信用,6,信用的职能,集中和积聚社会资金分配和再分配社会资金节约流通费用促进利润率的平均化调节经济运行提供和创造信用流通工具,第二节信用发展的形态,第二章信用,8,高利贷,高利贷是通过贷放货币或实物以获取高额利息为特征的借贷活动。高利贷信用特点利息率极高；非生产性；保守性,第二章信用,9,高利贷存在的基础小生产者广泛存在物质生产力水平低下高利贷的历史作用导致生产力发展缓慢在客观上促使资本主义前提条件的形成,高利贷在我国特别是农村地区仍然广泛存在，原因何在呢？,第二章信用,10,旧中国的高利贷,最“公道”的月息率是3%，不计复利，年息率也达36%印子钱，名义上借入10元，实际上只借入9元，每天还0.02元，60天还清。这种借贷，实际上以日计息，日息率约为1%，月息率可达近35%九扣十三归，高利贷者每贷款100元，借款者九扣只得90元，月息三分，一个月到期还本付息130元，实际月息率为44.44%,第二章信用,11,我国的民间借贷,人行及高法规定，高于同期贷款利息4倍以上的贷款，且不计复利，将被视为高利贷。,第二章信用,12,商业信用的含义,是指企业间用赊账和预付方式买卖商品时提供的信用。商业信用是现代信用的基础。,第二章信用,13,商业银行的形式,赊购和赊销-最典型的商业信用形式预付货款分期付款补偿贸易,第二章信用,14,商业信用的特点,主体是企业（或厂商）；客体是商品资本；商业信用的动态与产业资本的动态是一致的。,第二章信用,15,商业信用,商业作用的优点方便和及时。商业信用的局限性主要表现在：规模的局限性；方向的局限性；期限的局限性；授信对象的局限性；此外，它还具有分散性和不稳定性等缺点。,第二章信用,16,新中国成立后，我国商业信用具体经历了三个阶段,在国民经济恢复和“一五”计划期间，我国曾较好地发挥过商业信用的积极作用。从第二个五年计划至1978年前，除只准对采购农副产品和制造长期的大型设备可预付定金外，其余一律禁止运用商业信用。从改革开放至今，商业信用在我国逐步放开，范围逐步扩大，并发挥了较大的积极作用。,第二章信用,17,1997-2002年中国商业汇票发生额,第二章信用,18,什么是银行信用,银行信用是由银行、货币资本所有者和其他专门的信用机构以贷款的形式提供给借款人的信用银行信用是现代信用的主导形式,第二章信用,19,银行信用的特点,债权人是金融机构，债务人是企业或个人。客体是单一形态的货币资本。银行信用与产业资本的动态不完全一致。在产业周期的各个阶段，对银行信用与商业信用的需求不同。,第二章信用,20,银行信用与商业信用之间的关系,商业信用始终是信用制度的基础。企业在购销过程中，彼此之间如果能够通过商业信用直接融通所需资金，就不一定依赖于银行。只有商业信用发展到一定程度后才出现银行信用。银行信用的出现又使商业信用进一步完善。商业信用与银行信用是互相促进的关系，而不存在互相取代的问题。,第二章信用,21,我国的银行信用,改革开放前，我国长期实行单一的银行信用，并把全部银行信用集中于中国人民银行，企业只能在一个银行的某一分支机构开设账户，并与之发生信用关系。改革开放后，单一银行信用逐渐转化为多种信用形式。但是尽管信用形式多样化了，银行信用仍然是我国信用形式的主体。,第二章信用,22,国家信用,国家信用是指国家作为债务人的借贷活动，其实质是国家举债。传说中，东周的周郝王还不起债，逃到一个高台上去躲债，因此后人把这个台叫“债台”，“债台高筑”的成语就是从这里来的。国家信用包括国内信用和国外信用。,第二章信用,23,需要国家信用吗？,古典经济学家一般反对国家信用，认为国家不能干预经济，早期国家信用一般不用于基础设施建设，既非建设性的。（有观点：国家是“守夜人”，保卫人民安全，而发展经济主要靠市场）。,第二章信用,24,国家信用,国家信用主要采用以下几种形式：发行国库券发行国家公债发行专项债券向银行透支或借款向国外借款，或在国际金融市场上发行政府债券,第二章信用,25,国家信用的特点,国家信用的主体是政府国家信用是调节政府收支不平衡的手段，是弥补财政赤字的重要渠道。国家信用的信用性强，信用风险小，安全性高.国家信用是调节经济，实现宏观调控的重要杠杆。,第二章信用,26,国家信用的作用,国家信用是动员国民收入、弥补财政赤字的重要工具国家信用是筹措资金用于特定支出的重要形式国家信用是调节经济、稳定经济发展的重要手段,第二章信用,27,我国的国家信用,1981年恢复国债发行19811990年，年均发行额不足40亿元，年均递增7.5%；19911993年，年均发行额超过了300亿元，年均递增25.7%；19941997年，年均发行额达到1699.8亿元，年均递增53.1%；1998年至今，年均发行额增至4036.7亿元，年均递增15.7%。,第二章信用,28,消费信用,消费信用是指工商企业、银行和非银行金融机构向消费者提供的以消费资料为对象的信用。消费信用的形式：赊销，即延期付款分期付款信用卡消费消费信贷,第二章信用,29,消费信用的作用,刺激生产，引导企业加快技术改造，促进产品升级换代；提高消费效用；刺激内需，拉动经济增长。,第二章信用,30,国际信用,在国际经济交往中，国与国之间相互提供的信用。,第二章信用,31,国际信用的主要形式,国际商业信贷：来料加工、补偿贸易国际银行信用出口信贷(买方信贷和卖方信贷)国际商业银行贷款(独立贷款和银团贷款)国际金融机构贷款国际租赁(经营性租赁和融资租赁)政府贷款,第二章信用,33,信用工具,信用工具是指以书面形式发行和流通、借以保证债权人或投资人的权利，是资金供应者和需求者进行资金融通时用来证明债权债务关系的各种合法凭证。信用工具也叫金融工具，是重要的金融资产，也是金融市场上主要的交易对象。,第二章信用,34,信用工具的产生,口头承诺挂账信用书面信用：票据,道德风险较大,不规范、不能流通,法定债权和债务关系,第二章信用,35,信用工具的构成要素,面值到期日期限利率利息的支付方式,第二章信用,36,信用工具的特征,偿还性收益性风险性流动性,第二章信用,37,信用工具分类,第二章信用,38,票据的种类,第二章信用,39,短期信用工具,短期信用工具一般是指期限在一年以下的信用工具主要包括商业票据、银行票据、支票、信用证、旅行支票和信用卡等,第二章信用,40,商业票据,商业票据是企业之间在赊销商品时，证明债权债务关系的书面凭证。商业本票，称为期票，是由债务人向债权人发出的，承诺在一定的时期内支付一定款项的债务凭证。商业汇票是由债权人发出的，命令债务人在一定时期内向指定的收款人或持票人支付一定的款项的支付命令书。,第二章信用,41,汇票格式,第二章信用,42,银行票据,银行本票由银行签发的，由银行付款的票据。按照票面是否记载收款人的姓名分为记名本票和不记名本票。按照票面有无到期日分为定期本票和即期本票。银行汇票银行开出的汇款凭证，它由银行发出，交由汇款人自带或由银行寄给异地的收款人，凭此向指定的银行兑取款项。,第二章信用,43,银行汇票的结算程序,汇款人（付款人）,收款人,汇出行,汇入行,申请开票,开出汇票,持票到异地，交收款人,请求付款,解付款项,轧平头寸,第二章信用,44,支票,支票是银行的活期存款人向银行签发的，要求银行从其帐户中支付一定金额的资金给持票人或指定人的书面凭证。按支付期限可将支票分：即期支票和定期支票。按是否记载收款人姓名划分：记名支票和不记名支票。按是否支付现金可划分：现金支票和转帐支票。,第二章信用,45,信用证,商业信用证是商业银行受客户委托开出的证明客户有支付能力并保证支付的信用凭证。