第2章 财政学的分析工具

,第2章,财政学的分析工具,1,实证分析与规范分析,实证分析工具,规范分析工具,目录,2,调研方法,实证分析与规范分析,3,“由于老年人的身体状况较差，收入也较低，所以，政府应该为老年人提供更多的医疗保障。”,一个例子,实证分析工具,数据&现象描述,评价&价值标准,实证分析,超越一切价值判断，只描述、解释实证研究对象的各种现象，研究其内在规律或检验有关理论，并用理论构造模型，分析并预测人们在一定条件下的行为趋势或概率。结论是描述性的，起点是客观的，回答的是what、why、how之类的问题。不作“好”或“坏”之类的评价。,6,方法论,实证分析（PositiveAnalysis）是什么？为什么？目标解释世界就公共经济学而言，实证分析的目的是要回答各项经济政策对经济行为的影响。我们以税收对劳动供给的影响为例，探讨实证分析在财政学的应用。,7,8,理论的作用,步骤观察假设模型结论基本假设效用最大化（消费者，家庭）利润最大化（企业）建模画图分析（替代效应，收入效应）,9,理论的局限,理论分析是定性分析为了更确切知道政策产生的影响，还需要采用经验研究（empiricalwork）。经验研究是实证研究的一部分，甚至有很多人把两者等价起来。,实证分析工具,实证数据的取得1.文献检索2.实地调研1）问卷调查2）走访调研3.可控实验1）政策试点2）模拟社会实验,10,11,文献检索,文献已有的公开学术研究成果各类统计出版物及相关网站文献检索的内容各类原始统计数据研究成果方面的数据政策数据观点数据目的将实证分析建立在坚实的基础之上,12,实地调研,实地调研是最直接的方式，也是文献检索的补充两种形式问卷调查走访,13,可控实验,可控实验的困难性两种较为典型的社会实验政策试点模拟社会实验,数据与观点的运用1.统计分析数据的平均数、标准差、相关系数etc2.计量经济模型时间序列回归分析面板数据回归分析置信度分析Granger因果检验计量模型的参考价值是有限的,14,15,统计分析,是将研究中所得的数据加以整理、归类、简化或绘制成图表，以此描述和归纳数据的特征及变量之间的关系的一种最基本的统计方法,16,计量经济模型,计量经济模型用来寻找经济数据之间的关系回归分析，参数估计存在的问题因果关系的颠倒会得到没有意义甚至荒唐的结论模型的变量本身有较大的限制性，所得出的结论即使正确也是在有限范围内有参考价值变量选取还要注意其独立性与完备性,17,结论性评论,理论有助于分离变量经验研究则用来检验理论要学会融合不同的研究成果,规范分析,以一定的价值判断为基础作为分析的起点，首先提出一种标准，再论证研究对象是否符合这一标准，变化趋势是否接近或远离所设定的标准，以及如何才能达到所期望得结果。结论是命令性的，起点是主观的，回答的是“什么是最好的”、“应该是什么”之类的问题，要确定什么是“好”、“不好”、“坏”之类的标准。结论多样性，不存在检验的问题，不同群体、路径得出的结论会存在较大的差异。,18,19,方法论,规范分析（NormativeAnalysis）应该是什么？（什么是好的？）怎么做？目标改善世界就公共经济学而言，规范分析的目的要对不同的政策进行评价，并选择最优的政策。进行规范分析，需要有一个福利经济学分析框架。,规范分析工具,评价政府行为好坏的两个维度：,20,效率,公平,效率：是指在给定的投入与技术条件下，经济资源的配置带来了最大程度的产生或者有效地满足了人们的需求或愿望。公平：是从产出后的产品及由此带来的社会收入或社会财富的分配评价来分析经济活动。起点公平规则公平结果公平收入分配的差距不应该太大，应该在一个适度的范围内,21,帕累托标准（ParetoCriterion）,22,23,潜在的帕累托改进或卡尔多-希克斯改进,潜在的帕累托改进（PotentialParetoImprovement），或者称为卡尔多-希克斯改进（Kaldor-HicksImprovement）。假设每个人的福利能够计量，也可以汇总和相互比较。所有帕累托改进都是卡尔多-希克斯改进，反之则不然。如果这种补偿真实发生了，那卡尔多-希克斯改进就成为帕累托改进。,24,埃奇沃斯盒状图（EdgeworthBox）,福利经济学的一个基本的理论模型。考虑一个简单的纯交换经济：两个人(Adam&Eve)两种商品(Apples&Figs)初始商品的数量给定,25,26,图2.2.1（1）,27,图2.2.1（2）,28,图2.2.1（3）,29,图2.2.1（4）,30,图2.2.1（5）,契约曲线,在埃奇沃思盒子中，帕累托效率点有很多。所有帕累托效率点的集合称为契约曲线。(thecontractcurve)如图2.2.2（6）。,31,32,图2.2.1（6）,边际替代率,效率点的特征无差异曲线相切。无差异曲线的斜率称为边际替代率。marginalrateofsubstitution(MRS),33,纯交换经济中的效率条件（交换效率）,每个帕累托最优点上，两条无差异曲线相切，斜率相等，边际替代率相等。,34,生产经济,在纯交换经济中，商品的数量是既定的。现在考虑商品数量可变的情形，也就是引入生产。生产效率每个生产的帕累托最优点上，两条等产量线相切，斜率相等，边际技术替代率（MRTS）相等。,35,生产可能性曲线,在给定资源的前提下，商品的产量可以有多种组合。生产可能性曲线(productionpossibilitiescurve)生产可能性曲线上的点都是帕累托最优点。生产契约曲线上的每一个点都可以转化为生产可能性曲线上的点。,36,边际转换率,生产可能性曲线的斜率称为边际转换率。Themarginalrateoftransformation(MRT)MRT可以写成边际成本之比：,37,组合效率条件,在完全竞争市场条件下，消费与生产组合效率条件是：边际替代率等于边际转换率。,38,福利经济学第一定理,假定所有的商品都存在市场所有的市场都是完全竞争的在上述假定下，福利经济学第一基本定理表明，每一个竞争性市场均衡都是帕累托有效的。,39,效率vs.公平,帕累托效率点并不一定是公平的效用可能性曲线(utilitiespossibilitiescurve),40,效用可能性曲线,效用可能性曲线是交换契约曲线上的每一个点所构成的集合。在效用可能性曲线上，要增加一个人的效用，唯一的办法就是减少另一个人的效用。,41,利用社会福利函数，确定社会无差异曲线,42,社会福利函数的几种典型形式：（1）功利主义认为整个社会福利就是每个人的效用之和。（2）罗尔斯主义（最小者最大化原则）认为社会福利水平等于全社会中境况最坏的那个人的福利水平。,43,（3）折中主义介于功利主义和罗尔斯主义之间。认为富人增加一单位的效用对社会福利的贡献要小于穷人增加一单位的效用，但富人的效用增量只要大到一定程度，总可以等同于穷人增加一单位的效用。贫富差距越大，富人增加效用对社会福利的贡献相对穷人来说就越小，并趋向于零。（4）平均主义平均分享一切资源，只考虑人与人之间的相对关系而不考虑效用的具体水平。,44,福利标准的选择结论：不同的福利标准对“最好”的判断不一样。有可能为了达到公平的目标而放弃部分效率。罗尔斯主义比较注重公平，但一般情况下不等于平均主义。在现实生活中，要先确定评价公共支出的依据是什么。,45,福利经济学第二定理,只要进行初始禀赋的适当的配置，再让人们在完全竞争市场中自由交易，社会可以得到任何有效率的分配结果。福利经济学第二基本定理指出，在某些适当的条件下，每一个帕累托效率配置点都可由某个合适禀赋下的市场均衡来实现。福二定理是福一定理的逆定理。政府只需调节初始配置，而无需调整价格。这意味着可以把分配（或公平）问题和效率问题分开来考虑。,46,市场不合意与政府的作用,由于现实市场不能满足福利经济学第一定理的假定，市场并非总是有效率市场失灵市场势力，信息不对称，外部性，公共产品即使市场是有效率的，也未必是公平的、稳定的。从而需要政府对经济进行干预财政学的主题也因此展开,47,政府行使的是公共权力，使用的是公共资金，而且，政府的行为会对所有人的福利产生影响，有些人可能会受益，有些人可能会受损，一些人的受益会大于另一些人。,48,财政学角度评价政府行为的方法,1.梳理案例中所涉及的财政学理论及基本模型。2.所涉及的产品属性如何？政府提供的理由是什么？3.公共产品政府提供的最佳目标在哪里？理论上如何确认？现实中如何寻找？4.在具体的政府行为中，谁是受益者？受益者可