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总账系统培训课件,金蝶国际软件集团有限公司,K/3产品部,版权所有1993-2011金蝶国际软件集团有限公司,目录,系统概述系统初始化凭证处理现金流量往来管理调整期间往来处理期末处理账簿与财务报表,总账系统概述,K/3总账系统适用于各类企事业单位，是财务管理的核心信息系统。总账系统以凭证处理为主线，提供了：凭证处理、预提摊销处理、自动转账、调汇、结转损益等会计核算功能。科目预算、科目计息、往来核算、现金流量表等财务管理功能。丰富的账簿和财务报表，帮助企业管理者及时掌握企业财务和业务运营情况。,总账系统功能模块图,总账系统,凭证处理,账簿,财务报表,现金流量,往来,凭证录入,凭证查询,凭证过账,数量金额明细账,核算项目分类总账,多栏账,明细分类账,日报表查询,核算项目明细账,核算项目明细表,试算平衡表,总分类账,科目余额表,核算项目余额表,核算项目汇总表,附表项目,T型账户,自动转账,期末结账,结转损益,期末调汇,模式凭证,凭证汇总,现金流量查询,现金流量表,结账,账龄分析表,往来对账单,核销管理,双敲审核,标准凭证引入,科目利息计算表,调汇历史信息表,核算项目组合表,标准凭证引出,凭证摊销,凭证预提,调整期间业务处理,调整期间凭证录入,调整期间管理,摘要汇总表,附表项目调整,坏账明细表,坏账统计分析表,调整期间凭证查询,调整期间凭证过账,总账系统应用流程,总账系统与其他系统接口,总账,应收款,应收账款应收票据其他应收款,应付款,应付账款应付票据其他应付款,科目数据,存货核算,业务凭证,工资,凭证,报表,目录,系统概述系统初始化科目核算项目科目初始数据录入现金流量初始数据录入结束初始化凭证处理现金流量往来管理调整期间往来处理期末处理账簿与财务报表,基础资料设置-科目,应用场景,科目与会计上使用的会计科目的含义和作用是一致的科目属性的选择影响总账系统功能的运用；,基础资料设置-科目,应用场景,科目与会计上使用的会计科目的含义和作用是一致的科目属性的选择影响总账系统功能的运用；,基础资料设置-核算项目,应用场景,具有相同操作、作用相类似的基础资料统一归入核算项目进行管理；实现业务资料的共享，提高数据处理的效率，并出具相应的账薄、报表。,相应核算项目账表,科目初始数据录入,应用场景,科目初始余额录入；科目初始余额试算平衡；,科目初始数据引入引出流程,应用场景,科目初始数据引入引：简化初始化工作灵活的将数据直接导入到K/3系统中，而不是重新人工再录入一遍；切换软件系统的过程中，也更好地支持其他系统数据的导入；,科目初始数据引入引出,应用场景,根据引出向导将标准模板引出；初始化只能引入标准模板中填录的数据。,覆盖模式：导入模式为覆盖模式时，科目初始化表中原有的数据将会先全部清除，然后再根据EXCEL表中的数据进行引入。追加模式：导入模式为追加模式时，初始化表中已经存在的科目数据将不会改变，系统只将根据EXCEL中的数据填充引入系统中数据为0的科目（科目的任何一列有数据都视同该科目已经有数据，在追加模式下，这种科目的数据不会因EXCEL的数据发生改变）。,现金流量初始数据录入,应用场景,现金流量初始数据录入；现金流量表初始余额勾稽检查；,勾稽检查：主表“经营活动产生的现金流量净额”附表“经营活动产生的现金流量净额”主表“现金及现金等价物的净增加额”附表“现金及现金等价物的净增加额”,结束初始化,应用场景,结束初始化；,结束初始化条件：1.初始数据试算平衡；2.现金流量数据符合钩稽关系；,目录,系统概述系统初始化凭证处理业务流程凭证录入凭证审核模式凭证现金流量往来管理调整期间往来处理期末处理账簿与财务报表,凭证处理-业务流程,凭证录入,凭证复核,凭证审核（双敲审核,1,2,3,会计,出纳,会计主管,财务经理,会计,凭证录入,应用场景,支持外币、数量、核算项目以及往来信息的录入；凭证录入支持核算项目及科目的多选录入，增加F10功能快捷键，可以让用户一次选择多个核算项目或者多个科目，由系统自动生成凭证分录后，用户只需再填入分录金额即可；凭证录入时指定现金流量,凭证审核,应用场景,单张审核成批审核凭证审核+批注，批注是审核没通过时，审核人写的审核意见，制单人修正后审核人再次审核如果合格，需要审核人清除，才可以执行审核功能。,模式凭证,应用场景,对于经常重复发生的业务，可以编制或保存为模式凭证，在录入凭证时直接调入，提高工作效率。,目录,系统概述系统初始化凭证处理现金流量往来管理调整期间往来处理期末处理账簿与财务报表,现金流量处理方法,两种处理途径：通过凭证指定现金流量；由用户根据自身实际的业务情况将凭证拆分成一借一贷。处理灵活，可以更加如实地反映现金流量情况；通过T型账、附表项目来批量指定；先由系统按照自己的规则将所有凭证拆分成一借一贷。用户在拆分好的数据上进行现金流量指定。操作过程简单，工作量极大减轻，但是流量的反映上可能会出现偏差。,凭证指定现金流量-业务流程,凭证录入-指定现金流量项目,应用场景,凭证录入时，指定现金流量项目；,T型账户，附表项目指定-业务流程,T型账户指定,附表二指定,附表项目调整,现金流量表,凭证拆分,对原附表二的指定做补充和调整,通过T型账，附表项目指定,应用场景,通过T型账户，附表项目指定；,附表项目调整,拆分后的凭证,是否有现金科目,是否有损益科目,是否是经营活动,指定附表项目,附表项目调整,是否有损益科目,指定附表项目,是否是经营活动,指定附表项目,不处理附表,不处理附表,是,否,是,否,是,是,否,否,是,否,附表调整,应用场景,将既不涉及现金科目又不涉及损益科目，既不影响净利润的数据重新整理出来做分析，需要指定附表项目的，可以进行附表项目调整。,目录,系统概述系统初始化凭证处理现金流量往来管理调整期间往来处理期末处理账簿与财务报表,往来管理,核销管理：对往来业务核算的科目进行凭证记录核销，目的是进行账龄分析。往来对账单：生成各往来核算项目的发生额同余额，用于与往来单位对账。账龄分析表：提供各往来核算项目的账龄，利于企业考察客户信用度，提高资金的周转率。,注意：只有在系统参数中选择了“启用往来业务核销”选项，核销管理才可用。,往来核销,应用场景,可以按金额和数量进行核销支持部分核销和内部冲销支持自动核销和手工核销提供核销日志支持反核销,目录,系统概述系统初始化凭证处理现金流量往来管理调整期间往来处理期末处理账簿与财务报表,多调整期解决方案,应用场景,帮助企业解决因年度报表审计等原因对上年财务数据进行调整，由此产生的调整分录可以在下年的任何日期进行方便的录入并且直接影响本年期初数，而不至于在得到调整分录后将帐务反结帐至上年；,基础设置,系统参数,调整期间,业务处理,调整期间管理,调整期间凭证录入,调整期间凭证查询,调整期间凭证过账,账表查询,账簿查询,报表查询,多调整期业务处理,应用场景,系统参数中增加”启用多调整期”的选项；支持自定义调整期间，最多可设置366个期间；支持调整期间管理；支持调整期间凭证的录入、查询和过账；账表支持查询调整期间数据；,提供调整期间的增加、修改、删除功能，总账系统可支持366个期间，便于企业根据调整分录的不同性质分别设置细分期间，实现对调整事项的分类明细记录,支持设置调整期间状态，可设为打开或关闭，状态为“打开”的调整期间才允许录入凭证,支持在调整期间录入凭证,支持查询调整期间凭证,支持调整期间凭证过账,所有账簿支持查询包括调整期间的数据,所有报表支持查询调整期间数据,目录,系统概述系统初始化凭证处理现金流量往来管理调整期间往来处理期末处理期末调汇结转损益自动转账凭证摊销凭证预提期末结账账簿与财务报表,期末调汇,应用场景,对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。,结转损益,应用场景,企业在期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业界在一个会计期间内实现的利润或亏损总额；结转损益提供按损益科目类别来结转结转损益提供按核算项目类别结转；,自动转账,应用场景,结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作；系统提供自动转账设置模板，期末时可由系统自动生成转账凭证，无须人工录入；,凭证摊销与预提,凭证摊销：帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。凭证预提：帮助用户处理每期对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提，将其按一定金额进入预提费用。通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。,凭证摊销与预提,应用场景,提供按科目和按核算项目类推，最大程度上体现可用性。支持对摊销期间的控制提供两种凭证生成方式，手工执行生成和后台定时生成,期末结账,应用场景,期末结账,结账注意事项：1.系统发现本期内凭证已全部过账。2.系统参数相关检查，如是否符合等条件。3.提供选项，如果在结账时当期存在凭证断号的情况，系统不予结账。,目录,系统概述系统初始化凭证处理现金流量往来管理调整期间往来处理期末处理账簿与财务报表,账簿,应用场景,会计账簿是以会计凭证为依据，对全部的经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算，并按照专门的格式以一定的形式链接在一起的账页所组成的簿籍。系统已将记账凭证自动记入账簿；,可联查明细分类账,可联查核算项目明细账,账簿,应用场景,会计报表是以货币为计量单位，总括反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内的财务状况、经营成果和现金流量的表式报告。会计报表所提供的指标，比其他会计资料更具综合性，本系统能全面地反映企业经营活动的情况和成果。,谢谢！,特别声明,没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint和SQLServer是微软公司的注册商标。IBM、DB2、DB2通用数据库、OS/2、ParallelSysplex、MVS/ESA、AIX、S/390、AS/400、OS/390、OS/400、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、IntelligentMiner、WebSphere、Netfinity、Tivoli、Informix和Informix动态ServerTM是IBM公司在美国或其他公司的商标。ORACLE是ORACLE公司的注册商标。UNIX、X/Open、OSF/1和Motif是OpenGroup的注册商标。Citrix、Citrix徽标、ICA、ProgramNeighborhood、MetaFrame、WinFrame、VideoFrame、MultiWin以及此处引用的Citrix产品名是CitrixSystems公司的商标或注册商标。HTML、DHTML、XM