物业公司财务培训-ppt(精)PPT课件

.1、郝文敬物业公司财务培训。2、培训内容、各项目物业管理办公室现金收费报销操作流程及货物进出仓库流程的相关规定。三、各项目物业管理办公室现金收费操作规程、物业管理部现金收款流程：物业管理人员(收费、发票、支票账单、银行账户录入)物业管理部主管检查、出纳检查、会计稽核收款及保管：各业务部门向财务部收取发票及收据，并按照统一的财务格式(附收据登记表)办理相应的收据登记手续，注明发票及收据编号。票据使用后到财政部门办理注销登记。原则上，收到的最后一张账单必须在收到下一张账单之前交给财务部。公司税务发票和收据在使用过程中必须妥善保管。如有失窃、丢失或丢失，应及时向公司财务总监和总经理报告。注：现金收据应出具加盖公司财务专用章的所有收据和发票。开票时必须填写业主账号、名称、面积、单价、收费周期、开票时间、开票人和金额等相关因素。收取水费和电费时，必须注明水费的支付吨位、电费的收取程度和支付月份。出票后，仔细核对并核实金额。确认无误后，在收到账单后，将账单的第二份(付款人)交给所有人，第三份交给财务部门。对于错误的发票和收据，必须在每份副本中注明“作废”一词。收费标准：各项目部按照公司规定的收费标准收取业主的物业管理费及相关费用。低于公司收费标准的收入(如特殊情况下的免税)，需经物业管理总监签字并报公司主要领导批准后生效(相关审批表附在收费文件后)。否则，财务部有权不确认收入。原则上，如果物业经理收取的金额与账单金额相符，当天收取的所有款项必须在银行收取。如果在特殊情况下真的不可能收钱，钱必须在第二天收钱，最迟不超过两天。否则，它将被视为现金。物业管理部主管审核：物业管理部主管每天审核物业管理人员开具的账单金额是否与账单金额一致，是否有相关账单低于收费标准，是否与业主的应收时间段一致。核实后，物业管理总监应在核实后的账单上签字确认。然后安排人员将相关账单交给财务部。物业管理部必须确保每天结算所有账单，并进行流水登记。费用报销的相关规定和程序(1)、费用报销的程序(2)、费用报销的原则(3)、日常费用报销的相关规定(4)、采购费用报销的相关规定(5)、财务报销制度和特殊费用报销的程序(6)、备用金借款的相关规定(7)、根据公司相关规定，在下列情况下不允许报销：7、费用报销程序、费用报销流程：费用报销申请(填写费用报销单)-报销部门负责人确认签字-财务审核-公司主管领导审批-总经理审批。上述流程是公司各种费用报销的一般程序。今后各种事务的报销按上述流程进行，否则财务部相关人员有权拒绝付款。费用报销的原则和相关规定，公司的所有费用和开支必须每月提前提出，并在发生费用的过程中，当事人应取得有关费用的文件，如合同或协议、领导签署的报告、法律文件等。如因未能取得合法票据(税务机关认可)而将部分费用排除在财务审计之外，原则上公司不承担，由双方负责。(购买货物必须取得税务发票，运输、维护、工程、劳务和服务业务必须取得税务发票。).严禁使用白条或其他非法凭证。管理人员应要求开票单位如实填写发票的全部内容，“客户名称”、“商品内容”、“规格”、“数量”、“单价”、“金额”、“日期”等相关内容。发票涂改、案件不符、假发票、非行政部门出具的收据不予报销。报销申请人应在报销单背面(左上角)整齐地粘贴发票及相关附件，并完整、规范地填写公司统一印制的“费用报销单”的类别、金额、报销内容等项目。不允许修改。费用的大小写必须相同，否则无效。如果在还款过程中有贷款记录需要注销，应注明借款人的姓名和金额。原则上，如果单个索赔或单个账单的报销金额超过3000英镑，则必须要求转账而不是现金。应使用黑色钢笔或黑色钢笔填写报销单。不允许使用圆珠笔或铅笔。南昌宏谷物业管理有限公司报账部：行政部：三个日期： 2012年8月15日附件：报账内容：公司邮电费7月： 1。差旅费报销系统2、电话费报销3、交通费报销4、办公费报销5、招待费报销6、汽车费报销7、培训费、资料费及其他费用的相关规定。12.差旅费报销制度和差旅审批流程的相关规定：申请人填写差旅申请表。部门负责人审核主管领导批准。总经理根据相关领导批准的出差申请表，批准出差人员填写出差报销单。在填写表格时，应根据行程中发生的地点和相关费用，逐一填写相应的时间、差旅费和其他费用。差旅费报销单中的“其他”费用项目应填写因差旅而发生的费用，注明差旅原因、陪同人员和贷款情况。报销住宿费用时，必须提供住宿发票。根据公司制定的差旅费报销标准，实际发生的金额与住宿标准金额不符，不予赔偿。超出住宿标准的部分由员工自行承担。实际出差天数根据车辆出发时间到返回时间计算，12: 00后出发半天(或12: 00前到达)，12: 00前出发一天(或12: 00后到达)。食品标准和运输费用标准以公司制定的差旅费报销标准为依据，按实际出差天数结算。原则上，报销应以限额内的实际金额为基础。在特殊情况下，在没有相关账单的情况下，可以按照标准领取补贴。出差期间由对方接待单位提供的餐饮、住宿和交通费用不予报销。注：如果批准的差旅费报销金额超过2万元(含2万元)，必须报集团公司相关职能部门审批后方可支付。行政部统一收取发票，按照公司规定的标准编制报销单，并粘贴单据。按照费用报销的相关程序，费用应予报销。具体标准请参考行政管理部门的相关规定。报销金额必须以实际发生的金额为基础，不得超过公司规定的相关标准。固定电话根据公司的相关规定，在特殊情况下，需要使用公交车出差的员工，经公司领导同意，可以乘坐出租车。报销交通费时，报销人应在车票背面签上经办人姓名，行政部派人签字确认，并按要求填写费用报销单。原则上，各项目部上报的运输费用不得超过公司规定的标准，当月的运输费用必须报销到下个月。此外，发票背面必须由负责人和证明人签字，说明业务原因和工作时间，供领导审查。办公费用报销的相关规定。各部门应根据计划的办公费用报销实际发生的费用。报销程序按报销费用的相关程序执行。原则上，上报的费用不得超过当月预算。为了规范招待费的支出，经办人员必须填写招待费申请表，经部门领导批准和总经理批准后，方可接待。餐饮费用的招待流程为：主持人向上级领导提交招待申请并填写餐饮申请表；(2)总经理审批，确定地点；(3)主持人到办公室登记；(4)到指定地点娱乐。所有招待费应由办公室和财务办公室结算，以办公室登记的记录为准，未经登记不得结算和支付。经请示同意在指定场所以外的其他场所进行招待的，也应及时登记，并在一周内凭国家正式发票及详细清单(招待对象、招待日期、招待金额、接待人员)上报。办公室将计算招待费，报总经理审核，并抄送财务部。指定地点的详细接待清单应由接待方签字认可，注明接待对象、接待日期、接待人员和接待金额(大写)，以便与办公室记录核对。注：如批准的招待费报销金额超过2万元(含2万元)，必须报集团公司相关职能部门审核批准后方可支付。根据汽车费用报销的相关规定，1.1公司将为每辆汽车分配一张公司油卡。油卡原则上在每个月初进行充值。充值完成后，经办人将把加油公司开具的充值发票作为凭证的附件提交给财务部。1.2如果其他部门出差用车，因特殊情况不能使用加油卡加油，经公司领导批准，可以现金加油。加油费报销后，出差负责人必须在加油单上签字确认。1.3每月月底，行政部编制车辆里程和油耗汇总表(附燃油卡油耗信息表)。燃料消耗汇总表是每个燃料卡燃料消耗和现金燃料消耗的总量减去每月消耗的车辆里程总量。经主管领导批准，下月燃料消耗在付款前应报财务部备案。没有这个汇总表，财务部有权不付款。100公里内车辆油耗异常，行政管理部门应分析原因并做出相应处理。车辆维修保养费2.1车辆维修保养，车辆使用者填写车辆维修保养申请单，经主管领导批准后方可进行，维修人员持批准的车辆维修保养申请单到财务部报销。2.2维修费用报销：填写物业公司支付审批表，附件包括车辆维修保养申请单、车辆维修明细和维修发票。3.3如果长途汽车在公司外维修，应在返回后签署车辆维修保养申请单各部门在采购物资前必须报领导批准，并在报销前向行政部资料管理人员登记(资料管理人员应在资料发票背面签字)。其他费用：根据实际需要支付。采购费用报销、采购报销流程相关规定：部门填写采购申请单，部门负责人审核采购人员汇总采购部门领导签字财务审核主管领导批准总经理批准-采购收据填写报销单固定资产采购报销单根据采购流程，采购审批后进行。结账和报销：(1)资产验收(软件安装调试)无误后，经办人员根据相关采购合同或协议、发票等资料办理出入库手续，并按规定填写报销单(经办人员在发票背面签字，并附上出入库单据)；(2)按规定的费用报销审批程序进行审批；(3)财务部根据批准的报销单以转账或现金的形式进行支付；(4)如需提前借款，应按借款规定办理借款手续，并在5个工作日内办理还款手续。注：单项资产在10万元以上(含)的资产，单项装修维护费用在5万元以上(含)的资产，以及未达到使用年限的资产，必须报集团公司职能部门审批后方可付款。超过固定年限的资产出售必须报集团财务审计部门备案。办公用品的采购：各部门和项目应根据需要制定计划并提交给采购部审核汇总。经领导按审批权限批准后，采购部按计划统一采购，入库并办理入库手续。领料时，必须填写领料单，并经相关领导批准。在完成审批手续后，按照公司的采购控制程序、仓库管理程序和采购检验程序办理货款报销。采购费用报销、低值易耗品和工程材料采购的相关规定1。采购人员完成验收入库手续后，在费用报销单上加盖“采购申请表”、“收货单”、“发票”、“供应商销售明细表”等凭证。采购方应在发票背面写上供应商的电话号码和联系人，并在账单完成后提交给行政部签字审核。行政部审核票据的真实性和完整性后，在报销单上签字确认无误，财务部审核票据提供的信息是否完整。对账单上的项目数量和金额进行复核，无误后，在账单上签字确认，并提交主管领导和总经理审批。3对于预付款，经办人员应将相关协议或采购合同附在报销单上。经行政部批准，财务部审核相关协议和合同后，提交总经理签字批准。4.采购人员需要借款采购材料时，应根据批准的“采购申请单”填写借款单。批准程序应基于小额现金借款程序。购买完成后，借款人应在一周内偿还账户。如果报销金额超过3000元，原则上必须转账。如果确实需要支付现金，必须经总经理批准，并通知出纳员做好准备。6根据公司相关规定，以下报销表格可以固定资产购置申请表日期：专项支出财务报销制度及流程：部门编写申请报告，签订相关合同或协议，填写费用报销单，部门负责人审核，财务部审核，主管领导审核，总经理批准，批准后的报告文件报财务部进行财务拨备。2.签订合同：直接责任部门应与合作伙伴签订正式的合作合同或协议。合同和协议应注明生效时间、金额、付款方式、签约人、签约时间等。3.报销时，经办人员应填写报销单，报销单必须附有批准的合同或协议，以及相关人员签字确认的验收报告。报告经项目经理或部门经理签字确认，财务人员审核后，报总经理批准。财务部门必须附上相关合同的原件，以便初步批准付款。备注：维修费用超过3万元(含3万元)，广告费用超过3万元(含3万元)，大型工程改造费用合同及所有经济合同总费用超过5万元(含5万元)。付款前必须报集团公司相关职能部门审批。借款人向部门负责人、财务部负责人、财务部负责