2019年中级银行从业资格考试试题及答案：法律法规（提高练习6）

2019年中级银行从业资格考试试题及答案：法律法规（提高练习6） 知识点1资本概述 单选题 ()反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。 A.经济资本 B.监管资本 C.账面资本 D.核心资本 准确答案C 答案解析本题考查账面资本。账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。 单选题 关于账面资本、监管资本和经济资本之间的关系，说法错误的是()。 A.在资本功能方面，账面资本与监管资本具有交叉，能够用于吸收损失 B.就银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性 C.经济资本反映的是所有者权益，而监管资本、账面资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念 D.从数量角度来说，账面资本经过一定的调整，能够得到符合监管要求的合格资本，合格资本的数额应大于最低监管资本要求 准确答案C 答案解析本题考查三种资本之间的关系。账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。 多选题 银行常用的资本概念主要包括()。 A.实际资本 B.账面资本 C.监管资本 D.经济资本 E.核心资本 准确答案BCD 答案解析本题考查资本的分类。从财务会计、银行监管和内部管理等角度来看，资本的含义是不同的，银行常用的资本概念主要包括账面资本、监管资本和经济资本。 多选题 银行资本的作用主要体现在()。 A.维持市场信心 B.为银行提供融资 C.限制业务过度扩张 D.吸收和消化损失 E.为银行管理提供最根本的驱动力 准确答案ABCD 答案解析本题考查资本的作用。银行资本的作用主要体现在以下几个方面：第一，为银行提供融资。第二，吸收和消化损失。第三，限制业务过度扩张。第四，维持市场信心。 单选题 与一般企业相比，商业银行的突出特点是()。 A.低负债经营 B.全负债经营 C.中负债经营 D.高负债经营 准确答案D 答案解析与其他一般企业相比，银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高，资本所占比重较低，承担的风险较大，所以资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。 判断题 合格资本是监管规定的，用于覆盖银行面临主要风险损失所必须持有的资本数量。() 准确答案错 答案解析本题考查最低资本要求。最低资本要求是监管规定的，用于覆盖银行面临主要风险损失所必须持有的资本数量。 知识点2巴塞尔资本协议 单选题 下列各项中，不属于公开储备的是()。 A.资本公积 B.盈余公积 C.重估储备 D.留存利润 准确答案C 答案解析本题考查公开储备。公开储备主要包括：资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价。 【相关考点复习】核心资本与附属资本 分类内容 核心资本实收资本 公开储备资本公积、盈余公积、留存收益、股票发行溢价 附属资本非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务 单选题 下列选项中不属于第二版巴塞尔协议第一支柱覆盖的风险是()。 A.操作风险 B.声誉风险 C.信用风险 D.市场风险 准确答案B 答案解析第二版巴塞尔资本协议的第一支柱是最低资本要求，明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。 单选题 根据第三版巴塞尔资本协议的规定，银行的核心一级资本充足率不得低于()。 A.6% B.4.5% C.8% D.5% 准确答案B 答案解析核心一级资本充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%，并规定商业银行资本充足率不得低于最低资本要求。 多选题 第一次在国际上明确的资本充足率监管要素主要包括()。 A.监管资本定义B.储备资本要求 C.风险加权资产计算D.资本充足率监管要求 E.总风险加权资产资本充足率 准确答案ACD 答案解析本题考查第一版巴塞尔资本协议。1988年，巴塞尔委员会正式出台了统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议(即第一版巴塞尔资本协议)，确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足率监管要求。 知识点3我国银行业资本监管 单选题 我国商业银行的总资本不包括()。 A.二级资本 B.其他一级资本 C.核心一级资本 D.其他二级资本 准确答案D 答案解析本题考查总资本的相关内容。商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。 多选题 核心一级资本主要包括()。 A.实收资本 B.盈余公积 C.资本公积 D.未