演示文稿1 项目投资

有人说，青春是个富有诗情画意的充满着憧憬充满困惑的青涩的季节。走过那段灰色迷茫的大学生活，才发现那青春的脚印已无法辨认。,我们,张娜闫晓凤李艳樊月琴孙禄禄刘淑慧马鸿旭,桃江县香炉山有机品牌茶叶,1.概述,桃江县供销社在县城、各乡（镇）拥有房地产，主营商品批发、零售，农资、土特产贸易，食品加工，竹、木制品加工，茶叶是其重要的经营和赢利项目。拥有茶叶生产基地近2万亩，大小加工厂20余家，茶叶科学研究所一个，茶花油小型加工厂一个，一批茶叶营销人员活跃在全国各地市场，或坐地批零，或与人联营，经营十分灵活。县供销社及其下属企业均是商界老牌企业，是市场机制洗礼后，成就的生产、经营、管理过硬的企业。所有企业均有严格的人、财、物、生产、技术、经营、管理制度，尤其茶叶生产成本核算可以量化、细化到每一道具体细小环节，为独立成本核算提供科学、切实可行的依据。供销社是我国社会主义建设史上最早的民间股份制合作形式的集体所有制企业，通过融入现代社会先进管理模式与经验，现在管理更加科学、人性化。实施本项目股份制合作，整合壮大企业规模，减少原来分散经营模式的人力、物力、财力资源的浪费，提升茶产业的生产水平与市场竞争力。全县拥有茶叶专业技术人员62人，其中高级职称17人，中级28人。,1.1项目建设条件,1。自然资源条件适合茶叶种植；桃江县地理位置：东经11208北纬2831，隶属湖南省益阳市，全县面积2063平方公里。地处湘中偏北，资江中下游，洞庭湖的尾闾，是雪峰山余脉向洞庭湖平原过渡的环湖丘岗地带，属亚热带季风性湿润气候，全年日照1579.6小时，降水量1400-2000毫米，平均气温16.6。全县地表植被繁茂，其中林地面积175万亩，森林覆盖率达54%，三处景点评为国家森林公园。县内自然资源丰富，素有“茶叶之乡”的美称，是国家确定的山地综合开发示范县、商品粮基地县和瘦肉型猪基地县。全县红壤土126667公顷，占旱土、林地的96.93%，平均有机质含量2.465%，碱解氮73PPM，速效磷0.9PPM，速效钾463PPM，全氮0.1725%，全磷0.095%，全钾1.83%。全国九大优势作物区域带，桃江位列茶叶优势区域带。,2基础设施建设和交通区位优势有利茶叶产业开发全县所有乡镇已开通国际、国内长途直拨通讯和移动通讯，程控电话总容量达15万门，移动网络覆盖率达到95%，通讯发达，设施完善。全县电力主变电总容量170750千伏安，有11万伏变电站4座，35千伏变电站5座，电力充足。工业排污达到了国家规定的标准，大气、水质污染不超过3%。城乡园林绿化建设成效显著，城市人平公共绿地面积5.4平方米，城市绿化覆盖率30%，环境优美。桃江县东与益阳市区相接，西与安化县相连、北抵汉寿县，南靠宁乡县，距益阳市中心城区24公里，距省会长沙仅98公里，行车100分钟至黄花国际机场，区位优势十分明显。资江贯穿县境102公里，汇入洞庭湖。70年代，水上航运为主要交通运输途径洛湛铁路、石长铁路、桃益一级公路、长益高速公路贯穿县境，在建的桃江至怀化和即将动工的桃江至宁乡高等级公路，形成了县内发达的交通网络，铁路、公路、水路四通八达，交通十分便捷。,3、政府重视、优惠政策护航注入茶叶产业开发活力我县是农业大县，茶叶是我县农业支柱产业之一，茶叶生产得到了从中央到地方政府的大力支持，是湖南茶叶发展项目的省级重点县、湖南省100万担品牌茶项目基地县。为促进茶产业的健康发展，成立了县委、政府主要领导挂帅的桃江县茶叶产业化建设领导小组，按期制定全县茶产业发展规划，划定相关责任到各局、乡镇负责人，定期检查评比，狠抓落实。县委、政府结合乡村道路改造工程，茶叶主产区道路进行了水泥路面硬化，制定了国家政策允许范围内最为宽松的招商引资优惠政策，即桃江县鼓励投资的若干规定。,4、独特自然人文风景环境有利茶叶品牌开发与持续发展环境有利茶叶品牌开发与持续发展环境有利茶叶品牌开发与持续发展环境有利茶叶品牌开发与持续发展桃江县自然环境优美，历史文化悠久。浮邱山森林公园、桃花江竹海等人文自然景观在境内外享有盛誉。桃花江上奇峰怪石，急涧瀑布相连，每当桃花盛开之时，两岸山水相映，一片火红，大有“烂漫芳菲，其色甚媚”的万千气象；桃花湖中小岛星罗棋布，四周青山起伏，古木迭翠，林间鹿兔时有出没；罗溪瀑布巧夺天工，飞流直下103米，奇山怪石令人心旷神怡，名贵树种不计其数；楚南名山浮邱山四季云雾缭绕，素有“小南岳”之称，浮邱古寺建筑壮观，石刻石碑琳琅满目，千年银杏、飞来石屋等奇异景观让人流连忘返；羞女峰俨然一尊充盈天地间的少女浮雕，人称“东方维纳斯。国家AA级风景区桃花江竹海已由“中国自然与世界文化遗产基金会”整体收购，计划投资1亿元建设国际生态旅游论坛会址和国际生态文化旅游基地。“美人窝”旅游度假区已完成投资1688万元，三星级标准的美人窝大酒店、度假别墅区以及园区道路、绿化等工程正在紧张建设之中。此外，新桃缘生态农庄第一期工程已完工、凤凰山旅游开发项目全面启动、桃花江女子旅游学院项目前期工作全面展开、张子清烈士故居项目已列入益阳市红色旅游基地的重点建设计划。2005年共接待游客85万人次，创旅游综合收入2.85亿元，创税1537万元。,5、全国产茶知名大县的光辉业绩是我县茶产业发展优势桃江县素有“茶叶之乡”的美称，是全国八大茶叶生产县之一。上世纪九十年代初期前，全县茶叶总面积7000公顷以上，年产干茶7500吨以上，茶产业收入占当时全县农业总产值的10%，税收占全县总税额的1/7；有各类精制茶厂282家，红、绿、黑品种齐全；科研、推广、良种繁育体系健全；生产、技术、经营机构完善，阵营强大；全国茶叶生产经验交流总结大会多次在我县召开，我县茶叶生产在全国具有举足轻重的地位和影响。,6、整合有效资源形成创建知名产品的拳头。纵观我县茶叶产业的发展，上世纪九十年代以前是计划经济，实行的是：政府抓生产计划与技术，基层组织生产，由供销社收购、加工、销售的模式，总体品位不高。初步估计，全县茶业资源整合后，品牌的市场价值和影响力等无形资产将增值8000万元以上/年；直接减少产品宣传费用200万元以上/年；减少管理费用300万元以上/年；减少旅差、运输费用200万元以上/年；减少能耗20%、节省包装设计费用、提高劳动效率，降低生产成本200万元/年。,1.2招商引资优惠政策,1、特别鼓励投资者投资以下项目：1）、高新技术项目；2）、工业制造与加工项目；3）、农业、林业、畜牧业和渔业生产型项目；4）、城市基础设施建设及其它公益事业项目；5）、旅游景区、景点开发项目；6）、收购、兼并国有工业企业；7）、民办职业教育项目。,2、用地政策：1）、项目用地，按国家规定标准优先安排，通过挂牌取得。工业用地每亩土地价格8万元。2）、工业项目投资合同签订之日起三年内产生的税收（建安税除外），县级财政所得部分，作为工业发展基金全额奖励给投资者，但奖励总金额不得超过取得项目用地的总价款。3）、属国家级、省级重点工业项目，且固定资产投资1亿元以上或年纳税额1000万元以上的，县人民政府另行确定奖励政策。4）、投资农业、林业、畜牧业和渔业生产型项目用地，可以按照农村土地承包法的规定通过“依法、自愿、有偿”转让承包权取得土地，承包期限不超过30年，改变土地用途的，必须依法办理手续。,3、特别鼓励投资项目，收费优惠、财政奖励政策如下：1）、投资者办理有关审批、审核、批准、核准、同意、认可、确认、登记、签署意见等许可手续，除法律、行政法规有明确规定的外，一律不得收费。有偿服务性收费，原则上按物价部门核准的最低标准减半收取。2）、对固定资产投资额1000万元以上的生产型企业、商贸企业享受财政奖励政策。从应征所得税年度起，前两年企业所得税地方所得部分由县财政作为工业发展基金全额奖励企业发展再生产，第三年至第六年按50%奖励企业发展再生产。3）、对生产型外资企业，经营期限10年以上，从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第六年减半征收企业所得税。4）、税收奖励政策与工业用地奖励政策不重复享受。,4、对投资项目在用水用电方面实行优惠。在用水方面，项目投资选址在县城规划范围内的，其供水基础设施建设即供水主干道管网由县自来水公司承担主管道铺设至厂区外。工业项目的用水价格根据用水总量定价，价格按核定价格可优惠20%，具体价格由供用双方协商确定，尽量给予较大幅度的优惠。在用电方面，项目申报用电实行“一站式服务”，在业务发展过程中，除按工程预算收取工程相关费用外，不再收取其它任何规费，并提供优质服务。,5、对投资项目实行全程代理服务。所有外来投资企业、固定资产投资在1000万元以上企业的登记注册手续，以及在建设、生产经营过程中涉及由政府职能部门办理的各种行政审批手续，均可委托县政务服务中心全程代理、无偿服务，并限时办结。凡本县职权范围内的审批，自投资企业提供完备资料之日起，办结时间不得超过20日。,2.项目建设方案,1.项目名称：桃江县香炉山有机品牌茶叶3.5万亩种植及其产品深加工开发2.产品方案：桃江有机茯砖茶及附带5个有机春茶品种开发；茶叶副产品深加工茶花油，年产500吨;年产1.5亿无性系种苗场一个;茶叶（有机）专业批发市场一个。3.建设地点：桃江县马迹塘镇4.建设规模：先期建设有机茶园23333公顷；年产有机茶52500吨,生产车间3000米2茶厂1个；茶叶副产品深加工厂一个，拥有3000米2生产车间，开发“茶花油”专利产品，年产成品油500吨；2000米2茶叶专业批发与产品展示市场一个；优良品种母本园600亩、无性系繁殖基地3000亩,年产1.5亿无性系种苗。,5、技术来源的可靠性与可得性：依据国家有机产品标准和国家有机茶认证中心的农业部行业标准：NY5196-2002有机茶、NY/T5197-2002有机茶生产技术规程、NY/T5198-2002有机茶加工技术规程、NY5199-2002有机茶产地环境等技术标准的要求组织和落实生产；接受有机茶认证中心的技术培训与技术监督；采取走出去与请进来相结合的方式，派技术人员到全国已通过有机茶认证的茶厂参观、学习、短期培训，请有机茶生产专家定期上门服务、讲课等方式，掌握有机茶生产技术；继续保持和加强与湖南省茶叶研究所、湖南农大食品科技学院的技术合作；进一步加强与省内、外同行的横向联系与交流合作，确保我县茶叶产业开发的先进性；加大我县技术与产品自主创新研发投入，将我县茶叶综合开发办出特色与水平；最终实现我县茶产业由数量型到上规模、档次，科技含量高的质量性转变，达到全国先进水平。,6、进度安排：计划6年内完成先期35000亩茶叶产业升级工程。第一年对全县产茶区的土壤、空气、水质进行检测；完成马迹塘附近区域35000亩茶园的资产重组工作，组建桃江县茶叶产业集团股份有限公司；完成母本园和无性系种苗生产基地建设；实施对3个生产车间，按有机茶生产标准的扩建；茶叶副产品深加工利用其中一个加工厂进行改建；对桃江县供销社下属12000亩茶园实施有机栽培，取得有机茶栽培转换期认证。第二年有机茶栽培，按每年12000亩递增，扩大到24000亩；按有机产品标准实施茶叶加工，完成扩大部分面积有机栽培和有机茶加工的转换期认证；完成茶叶副产品深加工设备安装、调试、产品试制；完成无性系种苗1.5亿株繁殖任务；改造县内低产老茶园3万亩。第三年有机茶栽培扩大到36000亩；按有机产品标准实施茶叶加工；完成扩大部分面积有机栽培和有机茶加工的转换期认证；完成茶叶副产品深加工产品上市销售；完成无性系种苗1.5亿株繁殖任务，县内低产老茶园改造到6万亩。从第四年起，有机茶栽培每年分别向全县扩大面积12000亩，县内低产老茶园改造,每年增加3万亩；至第五年完成我县低产茶园的全面改造,建设高产、高效茶园12万亩;至第六年我县取得有机茶认证的茶园为3.5万亩,有机茶加工厂4个生产车间,无性系繁殖种苗开始对外销售。在积累经验和资金后,每年扩大有机茶栽培面积,计划花10年时间建设我县12万亩有机茶园,成为全国最大的有机茶生产基地县,产品在国际国内茶叶市场形成具有深远而深刻影响的著名品牌。,投资结构及资金来源,3.5万亩茶园改造升级,拟投资人民币1.48亿元。其中：1、3.5万亩低产茶园改造4500万元；2、3000亩无性系良种繁殖基地1500万元；3、2000米2茶叶专业批发与科研综合大楼2000万元；4、工厂改建与扩建3000万元；5、茶叶副产品深加工厂3800万元。以上合计1.48亿元。总投资1.48亿元中，自筹资金8000万元；对外招商引资5600万元；银行贷款1200万元。,可行性研究报告编制依据,1、农业部全国主要农产品加工业发展规划2、中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策、意见。3、财政部国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲4、国家质检总局、国家标准局有机产品标准5、农业部行业标准：NY5196-2002有机茶、NY/T5197-2002有机茶生产技术规程、NY/T5198-2002有机茶加工技术规程、NY5199-2002有机茶产地环境等技术标准。6、国家有机食品生产基地考核管理规定（试行）7、国家计委、经贸委当前国家重点鼓励发展产业、产品和技术目录；8、国家计委、建设部建设项目经济评价方法与参数；9、湖南省“十一五”经济建设规划；10、桃江县鼓励投资的若干规定11、桃江县茶叶产业化发展规划,项目建设的必要性-项目区概况,桃江县地处-，位于湘中偏北，资江中下游，洞庭湖的尾闾，是雪峰山余脉向洞庭湖平原过渡的环湖丘岗地带。全国九大优势作物区域带，桃江位列茶叶优势区域带，是全国闻名的产茶大县。全县森林覆盖面积达到54%，南竹面积位列全国第三，以竹凉席生产全国闻名，是国家粮食和生猪基地县。工业发展相对滞后，空气、水源、土壤质量佳，具有很大的适宜有机种植的发展空间，是发展有机食品不可多得的宝贵资源。境内水、路交通发达，空运离黄花国际机场100分钟行车距离。资水有102公里流经县境内，能航行500吨级船只，沿岸乡镇设有码头；公路与外界连接四通八达，境内乡村道路已实现水泥路面硬化，村村通公共汽车，茶叶产区均为水泥硬化路面；长-石铁路、洛-湛铁路均在县内设站。电信和移动通信设施发达，普及度高，村村通电话、网络，移动信号覆盖率达95%以上。电力充足，常年畅通，不存在拉闸歇电现象。,建设条件-项目建设条件优劣势分析,政策、资源、市场、科技、环境条件、等基础设施条件等。我县是农业和林业大县，环境质量优良。现有在产茶园3.5万亩,配套基础设施完善,生产技术队伍和营销阵营强大，市场网络广，这是茶叶老产区和茶产业大型基地县长期工作积累形成的根基，也是我们在茶产业行列的优势。桃江县委、政府根据我县生态环境保护好，空气、水源、土壤质量优的特点，制定了以生态、有机农业立县的农业发展战略。本项目以有机茶生产提升我县茶产业水平是实施我县生态、有机农业的一个重要组成部分，为此制定了鼓励此项目发展的招商引资优惠政策。我县开发成功的果园套种牧草；牧草发酵接种非转基因的非豆科植物固氮菌、土壤解磷菌、土壤解钾菌后，施于茶园，以很低成本解决茶园有机肥问题；再配合茶园放养蚯蚓，不仅可以改良土壤，而且可以收获高蛋白蚯蚓；最终实现茶园持续、高效的有机茶生产技术是我县有机茶生产的技术创新，也是大面有机生产的保证，它的开发利用将对茶叶产业发展起很好的促进作用。,主要障碍因素及解决方案,我县茶叶生产现状：经营管理分散在大小100多个茶厂，机构重叠，产品宣传和广告费用、市场开拓和旅差费用、加工能耗和管理费用等分摊到产品的成本高，且不利于打造品牌优势。解决这一问题的办法是实施本项目的股份合作制。我县茶园的环境质量，在制定桃江县茶叶产业化发展规划时，作过全面的分析测定，空气、水质、土壤符合有机茶生产标准。,四、市场分析与销售方案,项目产品市场供求现状随着人们生活水平的不断提高，健康、保健意识的增强，质量安全食品成为人们追求的热点。有机食品迅速风靡全球。成为人们竞相追逐的目标。有机茶作为一种纯天然、无污染的营养最丰富、最安全的食品，越来越受到广大消费者的欢迎，有机茶价格是同类品种一般茶叶的3-5倍，且供不应求。欧盟茶叶进口国对茶叶进口实施了更为严格的农残检测标准，新标准较原来的标准高10-100倍，使我国茶叶出口受到了较大影响。有机茶就是在无任何污染地域，按照有机农业生产体系和有机农业方法生产出茶叶原料，在加工包装和贮运过程中不受任何化学品污染，并经有机茶认证机构审查认证，颁发证书的茶叶产品或其再加工制品。,市场前景分析,茶叶作为非主食的饮料食品，在国内生活水平条件下，对人体生命健康有利的有机茶，作为高端消费食品容易为大众接受。而我国有机茶园面积仅占全国茶园面积的0.7%，生产的有机茶仅占全国茶叶产量的0.5%，且60%用于出口。世界茶叶总产量约为296万吨，而有机茶销售量约为6000T，且主要是红茶。以上可见，有机茶生产的市场空间大，附加值高，代表着食品发展前进的方向，具有持续发展不可替代的优势。本项目制定的有机茶产量在比较长的时间内不存在市场过量问题。茶花油的加工主要原料为茶叶籽和茶叶花，在没有发明茶花油以前，均为茶园的废料，故其原料来源广泛，价格便宜。该产品由我县茶科所黎国强等经过20多年研究与临床上万次反复验证，已申请国家发明专利（专利号200310120830），现为我县独家生产。产品不但可以占领国内市场，而且可以出口。,项目产品的市场竞争优势分析,本项目严格按有机产品标准执行，其主导产品茯砖茶，我县历来在市场占有率高、声誉好，实施按有机产品标准改造后，产品质量性能自然更好，产品效益更高。本项目提出的茶园套种牧草、牧草发酵生产高效生物有机菌肥，放养蚯蚓的复合生态栽培模式，是我县有机茶栽培的技术创新，不仅能保证我县有机茶生产的顺利稳当实施，而且能提高茶品质量，稳定产品处于竞争优势地位。茶花油生产原料来源广泛，价格便宜，市场销售价格仅为红花油、万花油、白花油的1/2，而功效过之而无不及，在国际市场同类产品中具有无可匹敌的竞争优势。,营销策略、方案、模式和进度等,在落实茶园有机种植到位的前三年转换期，有机转换期茶和普通茶并存；本项目实施到第四、五年，有机茶、有机转换期茶，三种茶采取不同包装，分不同档次、不同价格，利用现有销售体系完成销售。有机茶主要出口，国内采取上超市专柜方式进行。利用桃江商花茶、茶坯占全国花茶和茶坯市场总量的50%以上;全国八大茶叶生产县之一,产品在全国具有举足轻重的地位和影响;周边县市有50万亩茶叶栽培基地，是著名“黑茶”、“砖茶”、“绿茶”产地；凭借现有产品的影响力、知名度，将来发展有机茶在国际国内的地位与声望，建立我县茶叶专业批发市场，邀请全国知名品牌厂家加盟，进一步扩大我县茶叶知名度。4.3市场风险分析本项目是我县现有生产、加工、销售能力下的经营体制改革与产品升级，产品升级为有机茶后，市场更加巨大，不存在市场风险。在有机茶、有机转换期茶、普通茶并存的时间内，主导产品茯砖茶耐收藏，根据我们拥有的市场销售份额，同样不存在市场风险。茶花油的原料来自于有机茶叶的副产品，价格便宜，功效与国际上同类产品等同，能够取代同类产品的进口，且能争取到出口，不存在市场风险。,五、建设方案,产品方案和建设规模1、3.5万亩低产茶园改造；2、3000亩无性系良种繁殖基地，年产优质茶苗1.5亿株；3、2000米2茶叶专业批发与科研综合大楼一个；4、工厂改建与扩建一个,生产车间3000米2；年生产量名优茶438吨、大宗茶1313吨、茯砖茶3500吨；5、茶叶副产品深加工厂一个,生产车间3000米2,年加工能力500吨。,建设规划和布局,本项目是对我县茶叶老产区的改造，规划和布局遵循原有风貌，不同的是：先期35000亩茶叶加工厂，选其中心地带的现有茶厂实施改造、扩建；茶叶副产品深加工“茶花油”开发工厂和无性系种苗场设现在的县茶科所。,建设标准,按有机茶生产、加工要求，达到国家有机产品标准。具体建设标准按照有机茶中心编写的农业部行业标准：NY5196-2002有机茶、NY/T5197-2002有机茶生产技术规程、NY/T5198-2002有机茶加工技术规程、NY5199-2002有机茶产地环境等技术标准。最终达到有机茶中心1999年5月制定的有机茶认证标准。完成有机茶生产、加工建设。,生产工艺技术方案-生产工艺,茯砖茶的加工工艺可以分为“毛茶筛拼”、“压制”、“发花干燥”三个主要的工序。毛茶拼配、原料筛制和净茶拼配三个阶段；压制分为汽蒸、渥堆、称茶蒸压三个阶段；发花干燥工序是茯砖茶加工的特殊工艺，通过发花在砖内形成一种”金花”，即冠突散囊菌。,生产流程,1、名优茶工艺流程：鲜叶摊放杀青摊凉揉捻做形提毫烘焙成品2、大宗茶工艺流程：鲜叶杀青揉捻解块筛分烘干一炒二炒辉锅成品3、茯砖茶工艺流程：毛茶拼配筛制风选茶坯汽蒸沤堆称茶蒸茶紧压茶砖退出发花干燥成品,设备方案,本项目共需茶叶加工设备488万元，现有可利用设备208万元，新置设备280万元如下。,原料和燃料供应方案,原料的采购完全按有机茶的生产、加工标准进行，均能在市场上采购到。其中有机茶的栽培的肥料完全来自于我们自己有机茶园物质循环。加工设备和茶园耕作设备尽量采用电力。,公用工程辅助工程及其它配套辅助工程,通往茶园的道路已经完成水泥路面硬化。有机茶园配套建设挡风林和遮阳林面积3000亩（退耕还林解决资金）有机肥发酵水泥池5米3/亩。,节能减排措施,本项目不存在污水及污染物排放问题。通过资源的整合、资产重组后，生产规模和加工吞吐量增加，机器设备均能满负荷工作，减少能源浪费，降低单位产品加工成本。,六、环境影响评价,本项目的建设目标是有机产品生产，其生产与加工，严格按有机产品标准执行。进行有机产品生产的申请与审批时，必须经过环保和相关部门的检测评价；项目建设完成时，达到有机产品认证机构的认证标准，并时刻接受认证机构的监督与管理。能够达到有机产品标准，整个生产、加工过程不仅不对环境造成破坏，而且能改善环境质量。,七、投资估算与资金来源-投资估算依据,1、本项目投资估算采取概算指标法进行。引种与设备购置价格按当地以及产地现行价格估算；2、销售费用按销售收入的8%计算。3、管理费用按直接费用的3%计算。4、建设期内的利息计入项目总投资，其后的利息计入财务费用。5、正常年修理费按折旧的1/3计算。,投资估算,建设投资9878万元具体概算如下。1、600亩母本园建设，4000元/亩，240万元2、3000亩无性系基地建设，500元/亩，1500万元3、3.5万亩有机茶园建设4500万元4、有机茶加工厂建设930万元其中：4.1扩建厂房面积15000米2，400元/米2；600万元。4.2设备总投资488万元，现有设备208万元，新购置280万元。4.3新建容量1000米3冷藏库2座，各25万元,50万元。5、茶花油加工厂建设708万元其中：5.1扩建厂房面积8700米2，400元/米2；348万元。5.2设备购置147万元。5.3辅助设施(供水供电绿化环保消防等)113万元。6、占地2000米2，5层楼茶叶专业综合批发市场一个2000万元,流动资金,1、茶叶加工1.1人员工资1020.4万元具体概算见下表。1.2鲜叶收购。1.3包装748万元1.3.1名优茶:年产量436吨，包装价3000元/吨，合计131万元1.3.2大宗茶:年产量1313吨，包装价1500元/吨，合计197万元1.3.3茯砖茶:年产量3500吨，包装价1200元/吨，合计420万元共计5249吨748万元1.4茶叶加工生产成本构成,2、茶花油分年度生产成本按茶花油的吨成本价为81860元，计算年度流动资金如下表。3、种苗生产成本1.5亿株0.1元/株1500万元/年4、综合楼折旧与维修年折旧20002%(11/3)43万元/年5、项目分年度生产性总开支,资金来源,1、地方财政配套资金能力分析每年5000亩的低产茶园按有机茶园标准改造，其防护林和遮阳林的布置，由地方政府从退耕还林配套资金中解决，减少了本项目开发的投入，也就没有列入本项目投资。2、自筹资金及来源自筹资金及来源自筹资金及来源自筹资金及来源本项目现有茶园的有效资源清产评估入股时，吸纳1350万现金入股，本项目控股单位桃江县供销社，除有效资产入股外，投入6650万元现金入股。合计8000万元。3、银行贷款及筹措银行贷款及筹措银行贷款及筹措银行贷款及筹措农业银行贷款5900万元。4、第一、二年利润用于项目滚动发展。,八、财务评价-财务评价依据,1、投资贷款部门的利息按年息的6.21%进行估算；2、利用国家和地方开发经营的资金按2.4%的占用费计算；3、税收及附加6.8%计算；4、财务费用和贴现率10%;5、其它投资按照相关行业的有关定额标准进行估算。6、所得税按利润总额的33%计算7、项目计算期6年。,营业收入、营业税金和附加估算,1、茶叶专业批发市场综合大楼年收入144万元。2、茶苗收入3000万元/年年销售茶苗1.5亿株，单价0.2元/株,年收入3000万元。,总成本及经营成本估算,-单位产品生产成本估算无性系茶苗的生产成本为0.1元/株；茶花油生产成本为81860元/吨；,项目总成本估算,固定投资：9778万元其中：第一年母本园建设240万元、3000亩无性系基地建设1500万元、有机茶加工厂建设930万元、有机茶园建设每年1500万元、茶花油加工厂建设第一年348万元、第一年综合批发市场2000万元，合计6518万元。第二年茶花油加工厂建设第二年260万元，有机茶园建设每年1500万元，合计1760万元。第三年1500万元。注：本项目，茶叶栽培采取“公司+农户”模式运作，有机茶园建设每年1500万元应该归农户负担，但考虑农户承受能力问题，算入本项目总投资，三年获得有机认证后，茶叶的收购价提高，可以扣回，与茶农以合同的方式确定，所以这笔三年投资算固定资产。,财务效益分析-盈利能力分析,投资回收期（税后）：1+（1760+831）/（4552+831）=1.48年财务内部收益率（税后）:因为是两年内收回投资,所以设内部收益率为X,则-831+（4552+831）/(1+X)=0,X=547.77%。6年财务净现值（税后）：199525（总收入）-135459（总支出）=64066（万元）。9.4.29.4.29.4.29.4.2清偿能力分析清偿能力分析清偿能力分析清偿能力分析银行贷款5900万元，第一年还贷4000万元，第二年还1900万元。,不确定性分析-盈亏平衡分析,因为不是单一产品开发，所以只有用累计相加法。逐年收入与逐年的支出累加结果见下表，然后分别绘制收入与支出的曲线图如下。盈亏平衡曲线图中收入与支出两条曲线在1.5年附近相交为盈亏平衡点，1.5年附近是投资回收期。,财务评价结论,通过以上分析，财务内部收益率远大于12.8%的行业基准收益率，净现值远大于零，项目在财务上可行。财务内部收益率的大小随销售收入与经营成本的变化，产生非常大的改变，通过降低经营成本，增加销售收入可以获得很好的效益回报，两者在增加或减少10%的范围内，财务内部收益率大于12.8%的行业基准收益率。,九、社会效益分析-社会评价基本结论,本项目针对茶叶老产区需要产业升级改造进行设计，设计的内容是能够持续发展的有机产品及其副产品深加工，增加产品附加值，提高当地农民收入和地方政府的财政收入，带动当地其它产业的发展；本项目设计的茶园套种牧草、牧草发酵接种有机菌肥、茶园复合养蚯蚓解决有机茶生产有机肥源与土壤深耕培肥问题，是对有机茶种植的一大贡献，既可以在全国广大产茶区推广，又值得其它有机种植业加以效仿，社会效益之大，不可估量；本项目的产业升级进行了股份合作经营基础上的有效资源整合，可以减少零散经营时，许多中间环节的重复浪费，突破了责任承包到户后不利产业形成与发展的局限，社会意义非常重大。,农业产业化经营-壮大主导产业,促进结构调整分析促进结构调整分析促进结构调整分析促进结构调整分析茶叶是我县历史以来的主导产业，实行其产业升级，上升到农业发展最高水平和食品质量最安全的有机食品生产，其意义之重要与重大绝不是用壮大主导产业，促进产业结构调整能衡量的，而是解决了我县乃至世界茶叶产业今后发展的根本出路问题，茶产业将成为我县不会衰败的产业。本项目的茶副产品深加工是我县茶叶产业走向综合开发的一大进步，使茶产业结构中增加了一个新的组成部分，增加了一项新的创收途径，是茶产业开发的一大贡献。,农业产业化经营-完善产业链条,促进产业化发展促进产业化发展促进产业化发展促进产业化发展，建设现代农业等建设现代农业等建设现代农业等建设现代农业等衡量现代农业是否先进，历史的经验告诉我们，单一的