结算账户管理培训课件(2013年)

银行结算帐户管理2003年2月，内容摘要，帐户管理的重要性，帐户管理系统框架，结算帐户管理的基本规定，帐户违规案例分析，帐户管理的重要性，防止洗钱系统-银行帐户实名制-提供防止洗钱的线索，信用信息系统-单位和个人基本信息-依法使用银行帐户，防止腐败统一银行账户基本要求，减少合同多样性引起的社会费用，减少经济纠纷。实行银行账户实名制，抑制开设不正当银行账户的欺诈，洗钱，腐败等非法犯罪活动，维持经济金融秩序的稳定。促进建立反洗钱系统、信用信息系统、处罚和反腐败系统。帐户管理的重要性，银行帐户是单位和个人进行经济和金融活动的基础，银行帐户管理是我国金融系统建设和金融监督实施的重要组成部分，帐户管理系统框架，2009-2010单位银行结算帐户法定代理人身份信息验证工作，现场检查，异地检查，帐户管理系统框架，机构信用代码管理系统，帐户管理系统，规范文件，人民币银行结算账户管理办法(银发2007 74号).结算帐户管理基本规定、结算帐户管理基本规定-用于处理帐户分类、个人帐户、单位帐户、存款人主体、储蓄帐户、结算帐户、提取方法、转帐收据和现金访问。用于处理现金访问。结算帐户管理基本规定-帐户分类，基本存款帐户，普通存款帐户，专用存款帐户，临时存款帐户，结算帐户管理基本规定-帐户分类，自营家庭营业执照大小或以经营者的名义开设的人民币银行结算帐户包括单位银行结算帐户管理，领先地位，时效性和，结算帐户管理的基本条款-开户和使用帐户，开户(变更、取消)，开户(变更、取消)，然后通过银行结算帐户管理系统提交给人民银行，开户：5天撤消变更：2个工作日，验证和提交系统，默认存款帐户临时存款帐户一般存款帐户非预算专用存款帐户，授权帐户，文件帐户，结算帐户管理基本规定-开户和使用，核制和记录制，1至5卡1卡，5卡：授权部门证明文件(营业执照等)，组织机构代码卡对“三省”的审查，存款人应以实名开立银行结算账户，并记载发行的开户申请资料的内容，银行应审查存款人开户申请资料的真实性、完整性和合规性。为了防止利用伪造、改造或过期许可证、身份证等证明文件美化银行账户、诈骗、洗钱、敲诈等非法犯罪行为的非法行为，从根本上防止和打击利用结算账户进行的犯罪行为。开户证明是证明储户身份合法、有开户资格的依据。确保开户资料的真实性、完整性、遵守是储户应尽的义务，是享有账户权利的基本前提。结算帐户管理基本规定-帐户打开和使用，帐户名，证据数据的实际完整性，基本假设，一般假设：必须完全匹配，特殊用户：1，完全匹配2，存款人姓名内部机构/资金性质，临时假设：1，完全匹配2，存款人项目开户申请书3份，拥有1名存款人，1名开户银行，拥有民银行当地分行。储户申请开设人民币结算账户，必须与银行签订人民币银行结算账户管理办法实施细则。结算账户管理基本规定-开户和使用、开户申请书、法定代理人或单位负责人亲自处理，并签发法定代理人或单位负责人的身份证。被许可他人处理的，应当签发相应法定代理人或单位负责人的委任书和相应的身份证以及授权人的身份证。有效的身份证，结算账户管理的基本规定-开户和使用，身份证和委托书，预约许可负责人的签名，法定代理人，单位负责人的委托书和身份证，以及授权负责人的身份证。单位官方印章、财务印章、法定代理人或单位负责人长、授权警长、结算帐户管理基本规定-开户和使用、单位预约印章、基本存款帐户、基本存款帐户是单位客户的负责帐户，存款人可以在银行开一个基本存款帐户，基本存款用作“准备金”、“差旅费”的现金提取额不得超过5万元。用途是“工资”，应提供工资手册。结算帐户管理基本规定-帐户的打开和使用、帐户打开资料-基本存款帐户、一般存款帐户用于单位客户借款转帐、贷款回收和其它结算的资金收款处理。可以办理提现手续，不能办理提现。储户开普通存款帐户没有数量限制，但不能开具有储户基本存款帐户的开户银行(意味着同一营业机构)。结算帐户管理的基本规定-按照帐户的开设和使用、一般存款帐户、法律、行政法规和规定，对反映专用存储、特殊管理、专用、专业监督的特定使用资金进行特殊管理和使用。专用存款帐户，专用账户湖泊限制：同一证明文件，只能开一个专用存款帐户。结算账户管理基本规定-账户的开设和使用、外部预算资金、粮油收购资金、基本建设资金、更新改造资金、住房资金、社会保障资金、证券交易结算资金、期货交易保障、信托基金、政策房地产开发资金、金融机构保管同事、党团工会的组织资金、 结算帐户管理基本条例-有关开户和使用帐户、专用存款帐户、专用帐户专用存款帐户现金提取的规定：结算帐户管理基本条例-开户和使用帐户、临时存款帐户用于接收临时机构和单位客户临时运营活动中发生的资金。临时存款帐户、临时存款帐户、结算帐户管理基本规定-帐户开放和使用、临时存款帐户不允许更改帐户开放数据，帐户有效期限(包括延期)不超过2年。临时存款账户有开户数量限制，现金提取应按国家现金管理规定处理。第一，让开户银行有时间对储户的身份和开户信息进行必要的调查和验证。二是利用伪造或变造的凭证文件骗银行开结算账户，进行诈骗、敲诈、洗钱等犯罪活动。因登记本需要开立的临时存款账户转换为基本存款账户或借存款滚动开立的普通存款账户已经审查了储户的身份等，因此不受生效日制度的限制。结算帐户管理基本条款-开户和使用，储户开设单位银行结算帐户，从正式开业之日起3天后处理支付业务。有效日期制度，1，企业名称2，法定代表或主要负责人3，证书编号4，地址，邮政编码，电话号码5，注册资金等信息，帐户变更，帐户变更，结算帐户管理基本规定-帐户变更和取消，单位帐户信息变更时5天基本账户账户账户开户许可证、机关信用代码证书原则上，在处理其他账户的信息变更之前，必须先处理企业基本账户的信息变更。变更账户信息、结算账户管理的基本规定-账户变更和撤销、批准型账户：开户银行需将相关资料提交中国人民银行审查，待人银行通过批准后进行取消处理。未经批准的账户：开户银行必须在两个工作日内办理注销手续，并在取消银行结算账户之日起两个工作日内向中国人民银行申报。撤销账户，对银行已经开设的单位银行结算账户实行拖欠检查制度，检查开户的合规性，验证开户资料的真实性，不符合开立的情况，银行取消。结算账户管理的基本规定-账户逾期检查及长期现金管理、拖欠检查制度、一年没有收取活动、没有账户开立银行债务负债的单位银行结算账户及关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知及执行细则规定，未办理撤销及执行令手续的单位银行结算账户、通知发送日起30天内的开单程序、逾期的自愿教练、延期付款应包括在长期留置者管理中。分析帐户违规案件，分析帐户违规案件，行于2006年8月22日为a单位开设的预算单位专用存款账户，截至检查日期，尚未向人民银行申请批准开户资料申请。(a)未申请批准银行结算帐户打开批准，处罚依据：人民币银行结算账户管理系统业务处理办法第28条：批准银行结算帐户打开，银行.应将开户信息提交中国人民银行当地分支机构，经批准后，通过开户程序。人民币结算帐户管理协议第67条第6款：项逾期未发给中国人民银行有关开户、变更、取消等的信息。给予警告。处罚金额：0.5-3万元，处罚标准：人民币银行结算账户管理办法第28条：一般存款帐户开立、其他专用存款帐户及符合个人银行结算帐户开立条件的银行，必须处理开户程序，并在开户日起5个工作日内向中国人民银行当地分行申报。人民币银行结算账户管理办法第67条第6款。处罚金额：0.5-3万韩元，账户违规案件分析，(2)没有进行记录银行结算账户开立申报，某银行2007年1月15日为a单位开立的普通存款账户截至检查日没有向人民银行报告开户情况。处罚标准：人民币银行结算账户管理办法第38条：储户可以开立单位银行结算帐户，并在正式开立之日起3天后处理结算业务。人民币银行结算账户管理办法第66条第5款：违反规定向储户支付现金或存入存款人。处罚金额：0.5-3万韩元，帐户违规案例分析，(3)银行结算帐户违反有效日期提取现金，行为a公司开立的基本存款帐户经人民银行批准于2007年2月19日开立。该银行于2007年2月21日提取了1笔现金，金额20000元。非法依据：人民币银行结算账户管理办法第19条。(四)没有规定开户资料。某银行2007年7月18日在a公司本身发行的证明文件中，将资金性质按照其他规定，专门为需要管理和使用的资金开设专用存款账户，(5)开户资料不完整，某一行在2008年3月26日在a公司开设的普通存款账户的文件中遗漏了开户资金证明文件。非法依据：人民币银行结算账户管理办法第18条。截至2008年1月1日