2019年中级银行从业资格考试试题及答案：基金法律法规（提高4）

2019年中级银行从业资格考试试题及答案：基金法律法规（提高4） 单选题 负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责的是()。 A.工会 B.监事会 C.股东大会 D.普通员工 准确答案B 答案解析本题考查内部控制。监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。 【相关考点复习】内部控制治理的相关主体 主体类型具体内容 责任主体董事会负责保证银行建立并实施充分有效内部控制体系 监督主体监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责 改进主体高级管理层负责建立并完善内部组织机构，采取相对应风控措施，对内控体系的充分性与有效性实行监测与评估 良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件 多选题 为保证内部控制的有效性，商业银行理应建立()的组织结构。 A.分工明确B.总行集中统一领导 C.职责明确D.相互制衡 E.报告关系清晰 准确答案ACDE 答案解析本题考查内部控制。银行理应建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。 多选题 商业银行内部控制的目标包括()。 A.保证国家相关法律法规及规章的贯彻执行 B.保证商业银行实现利润化 C.保证商业银行发展战略和经营目标的实现 D.保证商业银行风险管理的有效性 E.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和即时 准确答案ACDE 答案解析本题考查内部控制。商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家相关法律法规及规章的贯彻执行;保证商业银行发展战略和经营目标的实现;保证商业银行风险管理的有效性;保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和即时。 多选题 商业银行的内部控制措施包括()。 A.内控制度 B.风险识别 C.信息系统 D.岗位设置 E.会计核算 准确答案ABCDE 答案解析本题考查商业银行内部控制措施。商业银行的内部控制措施包括：(1)内控制度;(2)风险识别;(3)信息系统;(4)岗位设置;(5)员工管理;(6)授权管理;(7)会计核算;(8)监控对账;(9)外包管理;(10)投诉处理。 【相关考点复习】内部控制措施和保障 措施保障 内容制度 风险识别 信息系统 岗位设置 员工管理 授权管理 会计核算 监控对账 外包管理 投诉处理信息系统控制 报告机制 业务连续性管理 人员管理 考评管理 内控文化 判断题 内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。() 准确答案错 答案解析本题考查内部控制。内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。 知识点3合规管理 单选题 当前，银行业金融机构普遍实施()的合规管理做法。 A.利润为本 B.创新为本 C.风险为本 D.企业文化为本 准确答案C 答案解析本题考查合规管理。当前，银行业金融机构普遍实施风险为本的合规管理做法，并把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。 单选题 在商业银行的合规管理中，()应在相关负责人的管理下，协助高级管理层有效管理合规风险，制订并执行风险为本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，展开员工的合规培训与教育。 A.审计部门B.风险部门 C.合规管理部门D.业务创新部门 准确答案C 答案解析本题考查合规管理。合规管理部门应在合规负责人的管理下，协助高级管理层有效管理合规风险，制订并执行风险为本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，展开员工的合规培训与教育。 多选题 下列各项中，能体现出银行业金融机构经营活动的合规性面临巨大挑战的有()。 A.银行业金融机构的经营活动日益综合化 B.银行业金融机构的经营活动日益国际化 C.银行业金融机构的业务和产品越来越复杂 D.银行业金融机构的业务人员越来越多 E.合规失效的事件持续暴露 准确答案ABCE 答案解析本题考查合规管理。随着银行业金融机构的经营活动日益综合化和国际化，业务和产品越来越复杂，合规失效的事件持续暴露，银行业金融机构经营活动的合规性面临巨大挑战。 多选题 有利于商业银行合规风险管理的基本制度主要包括()。 A.建立对管理人员合规绩效的考核制度 B.建立有效的合规问责制度 C.建立诚信举报制度 D.建立对业务人员合规绩效的考核制度 E.建立金融监管机构对商业银行合规风险行为的监督管理制度 准确答案ABC 答案解析本题考查合规管理。有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观点。二是建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，即时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。 判断题 合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行基层做起。() 准确答案错 答