加强营业管理--防范营业风险

加强营业管理防范营业风险最近，通过各营业部门的营业检查，发现营业管理工作存在风险。 例如，一夜现金超过5000元，保险柜的钥匙由人分开管理，发票使用不规范等。 为了防止上述风险的存在，我们必须建立健全的相关管理流程，确保营业收入的正确完整性。 为此，分析了各部门营业管理在日常管理中存在的问题，提出了以下规范一、收入资金安全管理制度每天的营业费用必须由两名营业员和保安员一起存入银行。 营业款存入银行后，营业审计员立即存入公司的收入账户，登记银行存款明细帐簿，保证帐簿一致。 负责保管公司银联卡。营业款在日清日结算，严禁挪用、信用不足、账户支付。 银行结账后无法汇款的营业费用不得超过人民币5000元，请运行营业厅安全管理规定，在次日上午9点前存入银行。 银行不接受公务的，必须在上班第一天上午9点前缴纳。 安全对策不够，给公司造成损害的，由责任人承担第一责任，其馀人员承担连带责任。3、营业金库的钥匙要由人来管理。 每天的营业结束后，营业员必须把使用过的空白发票、收据、印章等放入金库。 保管在保险柜里的现金应设置现金分录登记，其他有价卡、终端、存折、票据等应分类制作登记，所有财产应与账簿记录对照。 不能在保险箱里保管私人财物。二、发票、收据管理：1、发行账单的是一式两联，分别是记账联和用户联。 每天营业结束后，营业员把记账交给营业监察员，营业监察员准确地监察后，交给发票管理者进行管理。 管理包括联系核对、顺序排序、登记、装订等，不得丢失发票记账。 无效发票完全保存上下两连，按无效印鉴。 发票管理者定期向市场部审计冈审计记账连提交。 市场部审计岗位审计准确无误地提交给会计部的收益会计岗位档案。2、电信卡的顾客根据定额发票，同时注明发票控制销售的有价卡的种类、代理店号码，由公司研究、检查。3、各部门在使用发票的过程中，发现发票有缺席、连续不一致等现象的，应当当场封印并报告会计部。 财务部出纳处立即与当地税务部门联系，进行调整。4、各部门在公司业务区域内使用发票，发行发票的发票时以实际业务和实际收入金额为准，所有业务发生都要打印发票。 不得跨地区转租收据，不得擅自变更不得转让、销售、擅自补充或更换收据的发票使用范围。发现违规并使用发票者，根据业绩评价方法，会计部会对所属部门进行月度业绩拒绝评价的该部门的负责人、营业所的值班经理、营业员，处罚发票违规金额的5倍。三、前营业员终端、通信卡管理：(一)前台营业员终端管理规范；1、天翼终端公司或社会渠道销售商在电信营业所设立独立窗口销售手机终端，发票、售后服务等由自己承担。2、自己和指定的合作营业所的营业员按照营销部制定的010-3010、010-3010进行终端设备的销售处理。3、前台营业员有责任在综合业务受理系统中登记销售代码。 确认实际收入终端的金额和收据的金额、营业系统的金额一致，将会计后收到的金额交给营业预算审计冈进行审计后，存入公司的收入账户。4、服务台营业员按照交接手续，交接现货、报告书、手机费用等。(二)、营业所销售收款管理规范1、各营业所根据公司制定的卡类销售政策销售电信有价卡。 有价证券销售卡的金额必须与票面价值一致，不得打折扣出售。2、每天营业结束后，营业员登记有价卡管理登记簿，详细列出销售的有价卡的具体名称、面额、数量等项目，核对当天的收款金额后，将日报、收款发票、发票提交营业审计科。3、各营业监查部门必须每天对电信卡的实际销售额和电信卡的库存统计报告书进行会计监查，制作综合日计报告书和卡销售报告书。 按时向公司会计部提交报告书、发票等票据，向市场部审计员提交卡销售报告书。以上各