银行国际结算业务

银行国际结算业务,宋慧琳,2012年12月19日,目录：,LOGO,（一）国际结算的涵义国际结算：是指处于两个不同国家的当事人，通过银行办理的两国间货币收付业务。国际结算包括国际贸易结算和国际非贸易结算。,一、国际结算的概述,由Nordri（）设计提供,5/28/2020,（二）国际贸易结算与国际非贸易结算,商品买卖产生国际贸易结算，占国际结算的大部分服务供应、资金调拨产生非贸易结算（国际贸易以外的经济活动，政治、文化活动）国际借贷（如侨汇、外汇兑换业务、旅游业等）,5/28/2020,（三）正确理解国际结算的产生和发展,1、国际结算是伴随国际贸易的产生、发展而产生发展的。2、从现金结算向非现金结算发展。3、从买卖双方的直接结算向有银行介入的结算发展。4、国际结算单据化为凭票据结算奠定基础，使国际结算成为一个相对独立的经济环节。（四）国际结算的方式：主要有三大类：汇款方式、托收方式、信用证方式,5/28/2020,二、国际结算中的票据,票据是指依据票据法签发和流通的，以无条件支付一定金额为目的的有价证券，包括汇票、本票和支票。（一）汇票根据英国票据法规定，汇票（BillsofexchangeorDraft）是一人向另一人签发的，要求即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定数额金钱的无条件的书面支付委托。（二）本票本票是一人向另一人签发的，承诺即期或在可以确定的将来时间无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。,5/28/2020,本票和汇票的区别,1、基本当事人不同。本票有两个基本当事人，即出票人和收款人；汇票有三个基本当事人，出票人、付款人、收款人。2、付款方式不同。本票的出票人自己出票自己付款，是承诺式票据；汇票是出票人要求付款人无条件地支付给收款人的书面支付命令，付款人没有义务必须支付票款，除非他承兑了汇票，所以汇票是命令式或委托式的票据。3、包含的交易数不同。本票包含一笔交易的结算；汇票包含两笔交易的结算。通常汇票由出票人签发一套，一般为两份正本，第一份写名”firstofexchange(1)”，第二份写明”secondofexchange(2)”，如果其中一份已凭以付讫款项，另一份便自动失效，所以，许多汇票均注明”付一不付二”。,5/28/2020,（三）支票,支票是一人向另一人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。,5/28/2020,三、汇款方式,国际汇款，即通过银行的汇兑来实现国与国之间债权债务的清偿和国际资金的转移。国际汇款又被称作国际汇兑。1、顺汇法。又称汇付法，它是汇款人（通常为债务人）主动将款项交给银行，委托银行通过结算工具，转托国外银行将汇款付给国外收款人（通常为债权人）的一种汇款方法。2、逆汇法。又称出票法。它是由收款人出具汇票，交给银行，委托银行通过国外代理行向付款人收取汇票金额的一种汇款方式。,5/28/2020,（二）汇款种类,1、电汇电汇汇款：（T/T）。是汇款人委托银行以电报、电传、环球银行间金融电讯网络方式，指示出口地某银行作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。电汇工具一般包括：电报（Cable）、电传（Telex）、SWIFT、CHIPS等。一般采用密押证实。2、信汇信汇汇款（M/T），是汇出行应汇款人申请，将信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。工具：邮寄支付凭证。一般采用签字证实。国外汇入汇款电汇和信汇业务流程图,5/28/2020,（二）汇款种类,3、票汇票汇汇款（D/D），是汇出行应汇款人申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的汇款方式。工具：银行即期汇票。一般采用签字证实。国外汇入汇款票汇业务流程图,汇入行向收款人付款的行为,5/28/2020,（三）汇款种类,4、三种汇款方式的比较（1）从支付工具来看，电汇方式使用电报、电传，或SWIFT；信汇方式使用信汇委托书或支付委托书；票汇方式使用银行即期汇票。（2）从汇款人的成本费用来看，电汇收费较高。（3）从安全方面来看，电汇比较安全。（4）从汇款速度来看，电汇最为快捷，（5）从使用范围来看，电汇是目前使用最广泛的方式；信汇方式很少使用；票汇介于二者中间。,5/28/2020,（三）汇款在国际贸易中的运用,1、预付货款。预付货款是进口商（付款人）在出口商（收款人）将货物或货运单据交付以前将货款的全部或者一部分通过银行付给出口商，出口商收到货款后，再根据约定发运货物。2、货到付款。货到付款与预付货款相反，它是进口商在收到货物以后，立即或一定时期以后再付款给出口商的一种结算方式。也被称为延期付款，或赊销。3、凭单付汇。凭单付汇是进口商通过银行将款项汇给出口商所在地银行（汇入行），并指示该行凭出口商提供的某些商业单据或某种装运证明即可付款给出口商。因为汇款是可以撤销的，在汇款尚未被支取之前，汇款人随时可以通知汇款行将汇款退回，所以出口商在收到银行的汇款通知后，应尽快发货，尽快交单，尽快收汇。,5/28/2020,四、信用证方式概述,信用证的概念（LETTEROFCREDIT，简写为L/C）是银行应买方要求和指示向卖方开立的、在一定期限内凭规定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。信用证的特点1、信用证是一项独立文件。2、信用证结算方式仅以单据为处理对象。3、开证行负第一性的付款责任。,5/28/2020,信用证结算方式下审核的单据,商业发票：是全部单据的中心。装箱单：补充商业发票内容的不足。海运提单：简称”提单”。是一种运输单据，它被承运人或其代理人签字，承认货物已经收妥，等待运至一个特殊的目的港，并说明货物承运条款。此外，海运提单还是一项物权单据，承运人只能用交出货物来换取交来的正本提单。