第1章风险、风险管理与保险VIP

保险理论与实务,金融学院保险系张欲晓yuxiaozh,第一章风险、风险管理与保险第二章保险适用的基本原则第三章保险法律规范第四章保险企业经营管理第五章保险市场与监管第六章人身保险第七章财产保险第八章再保险,第一章风险、风险管理与保险,金融学院保险系张欲晓yuxiaozh,第一节风险与风险管理第二节保险概述第三节保险的产生与发展,第一节风险与风险管理,一、风险的含义（一）风险的定义广义的风险：在一定条件下的特定期间内预期结果与实际结果之间的差异程度。差异程度越，大风险越大，差异程度越小，风险越小。狭义的风险：风险是指损失的不确定性,风险事故是指可能引起人身伤亡或财产损失的偶然事件，是造成风险损失的直接原因，又是风险因素所诱发的自接结果。损失即保险领域中的损失是指：由于自然灾害或意外事故所造成的经济价值的非预期的、非计划的减少、灭失以及额外费用的增加。,（二）风险的构成,风险因素：是指引起或增加风险事故发生的机会，或增加损失严重程度的潜在条件。（实质风险因素、无形风险因素、道德风险因素、心理风险因素）,二风险的特征,（一）风险的客观必然性。（二）风险的偶然性（三）风险的可变性（四）普遍性（五）可测性（六）相关性,三、风险的分类,（一）按风险产生的原因，风险可分为自然风险、人为风险。1自然风险2社会风险3技术风险4.行为风险5.经济风险,(二)按风险产生的后果的分类,1纯粹风险2投机风险,(三)按产生风险的环境分类,1静态风险2动态风险,动态风险与静态风险有如下区别：,（1）影响范围不同（2）表现不同（3）性质不同（4）共存性,(四)按风险损害的对象分类,1财产风险2人身风险3责任风险4信用风险,四、风险管理,（一）风险管理的含义风险管理：是指各经济单位通过对风险的识别、衡量和分析，选择经济、合理的方法，以最小成本实现最大安全保障的科学和方法。,（四）风险管理的目标,1.损失发生前的风险管理目标损失发生前，风险管理应实现节约成本、消除精神痛苦、履行社会义务等目际。,2.损失发生后的风险管理目标,（1）维持生存（2）迅速恢复生产与生活（3）经济上实现稳定的收益并持续增长（4）履行社会责任,（五）风险管理基本程序,1.风险识别：是指经济单位对自身所面临的，以及尚未发生的、潜在的风险，加以认识、判断、归类，以鉴定风险性质的过程。2.风险衡量：是指经济单位对特定的风险，发生的可能性、损失范围与程度，运用数理方法，进行推断，为风险管理决策提供科学依据的过程。,3.风险控制：指经济单位根据风险识别风险衡量的结果，对风险管理技术进行选择和实施的过程。4.风险管理效果评价：是指经济单位对风险管理技术的适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估的过程。,（六）风险管理的方法,对付风险的方法主要有：控制法、财务法控制法，注重防止风险的发生或降低损失程度，将风险因素减小至最低限度；财务法，注重应付风险发生后的经济补偿。,1.风险控制法（1）避免风险。它亦简称避险，即设法回避可能发生的损失。这是最简单、最常用、最彻底的风险处理方法。（2）损失控制。损失控制指全面消除风险因素、降低损失程度的方法。,2.风险财务处理方法,财务处理上主要有自留风险和转嫁风险两大类。（1）自留风险。它亦称自保，指企业或个人自己承担部分或全部后果的方法。实质上它是依靠自身的财力，经过科学的计算，自提风险基金，弥补所遭受的经济损失。,自留风险的优越性在于：节约了管理费用支出，所提存的风险后备基金又具有储蓄作用，必要时这笔资金还可以灵活运用，给企业或个人带来更多的收益。,自留风险的局限性：1.自留风险基金的提取缺乏准确性，基金额度难以确定；2.储备大量风险基金，违背资金运用的效率原则；3.为提高资金利用率，所储备的风险补偿基金也往往被投入生产与流通之中，一旦发生事故，这些资金也连同其他财物一同毁灭，使自留风险的补偿缺乏稳定性；4.受本单位技术水平、管理能力的影响，很可能形成更高的管理费用，或因对风险危害估计不足，给自己造成超出自身补偿能力的巨大风险损失。,（2）转移风险。是指将风险转嫁给他人承担。在各种转移风险的方法中，按照是否采用保险，又可分为保险转嫁和非保险转嫁两大类非保险转嫁的优点:灵活费用较低,非保险转嫁的局限性：1.在非保险转移不具稳定性，保障程度不高。2.非保险转移带有一定的盲目性.3.时常支付比保险费更高的合同纠纷诉讼费用。,风险管理与保险:（一）风险管理与保险的联系风险是保险和风险管理的共同对象；保险是风险管理的基础，风险管理又是保险经济效益的源泉；保险是风险管理活动的一支主力军;保险与风险管理互为促进.,（二）风险管理与保险的区别风险管理侧重于风险的识别与衡量；风险管理视保险为多种风险管理工具之一;风险管理承担的责任、决策的影响范围和效果都要超过保险管理。,第二节保险概述,一、保险的基本概念（一）保险的含义是指以数理计算为依据，对特定的灾害事故的经济损失需求，通过订立保险合同，收取保险费并建立专用基金，实现损失补偿或人身给付的一种经济保障活动。,（二）保险的构成要素特定危险事故的存在多数经济单位的集合与分散保险基金的建立保险费的合理计算,1.可保风险及其构成条件偶然发生、纯粹损失风险可测性损失可用货币计算合法性损失超过经济单位自负性双方可接受性,2.保险基金(1)保险基金的含义通过商业保险形式建立起来的、专门用于补偿或给付由于自然灾害、意外事故和人生自然规律，所致的经济损失以及人身伤害的专项货币基金。,（2）保险基金的来源基金：是指国民经济中具有特定用途的物资或货币资金。开业资金保险费,（3）保险基金的表现形式总准备金未了责任准备金未到期责任准备金未决赔款准备金,（4）保险基金的特征来源的分散性和广泛性赔付责任长期性专项性、返还性、增殖性,（5）保险基金的作用有利于保险经营稳定有利于保护被保险人的利益,三、保险的特征和职能,1.保险的经济性2.保险的商品性3.保险的互助性4.保险的契约性5.保险的科学性,（二）保险的职能,1.经济补偿职能2.防灾防损职能3.融资职能4.社会管理职能,四、保险的分类,（一）保险的一般分类1.根据保险标的不同，可以分为人身保险和财产保险人身保险财产保险责任保险信用保险,2.根据经营目的的不同，保险可以分为商业保险和社会保险。商业保险社会保险,3.根据保险的实施方式的不同，可以分为自愿保险和强制保险。自愿保险强制保险,4.根据保险人承保方式的不同，保险可以分为原保险、再保险、共同保险和重复保险。原保险再保险(共同保险，简称共保)重复保险,5.根据投保方式的不同，可以分为个人保险和团体保险。个人保险团体保险,6.根据承保风险的不同，可以分为单一风险保险和综合风险保险单一风险保险综合风险保险,（二）商业保险的主要险种,1.财产保险财产保险开办的业务主要有火灾及其他灾害察故保险、货物运输保险、运输工具保险、工程保险、农业保险