保险学(辅-5章)

第五章财产保险,第一节财产损失保险第二节责任保险第三节信用保证保险,【本章提要】财产保险有广义和狭义之分，狭义的财产保险即财产损失保险，包括普通财产保险、运输保险、工程保险、农业保险四类；广义的财产保险是以物质财产和经济利益为保险标的的一类保险，包括财产损失保险、责任保险、信用保证保险。本章主要内容与要求：认识普通财产保险、运输保险、工程保险、农业保险的特征及主要险种。理解责任保险的有关概念及发展意义；认识责任保险的特征及主要险种。认识信用保证保险的特征及主要险种。,第一节财产损失保险,一、普通财产保险（火灾保险）普通财产保险是在火灾保险的基础上发展形成的。欧美国家现仍有承保火灾、爆炸、雷电风险的火灾保险。我国已发展形成以企业财产保险和家庭财产保险为代表的普通财产保险。（一）普通财产保险的保障内容及其特征1.保险标的包括各类企事业单位和家庭的各种不动产和动,产。这些保险标的的特点是置放于固定场所，处于相对静止状态。2.保险金额一般以投保时财产的实际价值为依据确定保险金额，实际价值可评估确定，或按账面价值、重置价值确定。3.保险责任承保火灾及多种自然灾害、意外事故造成保险财产的直接损失和施救费用。,4.保险费率影响保险费率的因素主要有：建筑物结构及其风险等级；财产占用性质；地理位置；投保人防灾设施及以往损失记录。根据普通财产保险险种，费率主要分为(法人)财产保险费率和家庭财产保险费率。5.赔偿方式普通财产保险合同属于不定值保险合同。一般按比例责任赔偿方式计算赔款；家庭财产保险一般按第一损失赔偿方式计算赔款。,（二）普通财产保险的主要险种1.财产保险（propertyinsurance）适用于各类企业、事业、机关团体等法人组织。根据承保责任范围不同，财产保险险别分为：（1）基本险。承保火灾及相关风险、有关意外事故和施救费用。（2）综合险。在基本险基础上扩展了洪水等多种自然灾害。（3）附加险。可以附加盗窃险、地震险等。,2.利润损失保险(lossofprofitsinsurance)也称营业中断险，是企业财产保险的一种附加险，承保由于火灾和其他自然灾害、意外事故造成保险财产受损引起营业中断，使被保险人遭受的利润损失以及仍需开支的必要费用等间接经济损失。利润损失险的保险金额是按企业上年度销售额或营业额加上本年度业务发展趋势和通货膨胀因素为基础，计算本年度预期毛利润额来确定的。3.机器损坏保险（machinerybreakdowninsurance）,适用于所有安装验收完毕并转入生产运营的机器设备及配套设施。保险标的包括各类机器、工厂设备、机械装置等，如发电机组、电力输送设备、生产机器和附属设备。保险金额不论机器新旧程度一律按重置价值确定。保险责任不是自然灾害及一般的意外事故，而是机械电气事故与人为事故，包括设计、制造或安装错误、铸造和原材料缺陷；工人和技术人员操作失误或恶意行为等。企业财产保险已将机器设备作为固定资产一并投保，其保险责任是多种自然灾害和意外事故；由,于机器设备还会面临机械电气事故与人为事故，所以又有机器损坏保险专门承保这种特殊风险。因此，企业投保财产保险并不能代替机器损坏保险。4.家庭财产保险（familypropertyinsurance）是以城乡居民家庭的房屋和其他家产为保险标的的一种保险，其特点是业务分散，承保多种自然灾害和意外事故造成保险财产的直接损失以及施救费用。附加险有盗窃险、地震险等。,二、运输保险（transportationinsurance）以各种运输工具和运输货物为保险标的，承保其在运输过程中因自然灾害、意外事故和外来风险所致财产损失以及运输工具第三者责任的保险。（一）运输保险的特征1.保险标的的流动性与定值保险合同货物在移位过程中受不同市场价格的影响，价值容易发生变化；运输工具在保险期间也可能因为维修而发生价值变化；所以，运输货物保险和部分运输工具保险一般采用定值保险合同承保和理赔。,2.承保风险较多，责任范围较大（1）承保风险：普通财产保险承保的一般自然灾害和意外事故；运输过程中特有的风险，如车辆倾覆、船舶沉没、飞机坠落、碰撞、搁浅、触礁等；外来风险，主要是货物可能发生的偷窃、破碎、受潮受热、串味、渗漏等风险。（2）赔付范围：财产损失，包括单独海损与共同海损；有关利益，包括运费、预期利润、施救费用、救助费用等；第三者责任，如汽车第三者责任、船舶碰撞责任等。,3.影响保险财产损失率及费率的因素较多这些因素主要包括：运输工具的种类、用途、座位或吨位、使用年限、行驶区域等；驾驶人员的年龄、性别、职业、驾龄、以往肇事记录等；货物的特性、运输方式（陆运、海运、空运、大陆桥运输、国际多式联运等）、投保险别等。根据这些因素制订各险种的费率表和费率调整系数。4.异地出险现象由于保险标的的流动性，许多运输保险事故往往发生在异地，保险理赔通常采用委托查勘理赔代理检验、理赔的方式处理赔案。,5.保险期限采取多种形式船舶保险期限主要采用定期保险；货物运输保险期限主要采用航程保险；而且，货运险通常采用“仓至仓”责任期限，是空间与时间的双重限制。6.代位追偿经常发生运输保险中的货主在与保险人签订货物保险合同的同时，也与承运人签订有运输合同，根据运输合同，承运人对运输过程中的货物负有管理责任。当货物损失既属于保险责任范围又属于承运人责任时，例如，由于承运人配载不当导致货物串味、管,理不善导致货物被偷窃或发生火灾损失等，保险人在赔偿了被保险人损失后通常要依法向承运人追偿。根据“有根有据，合情合理”的追偿原则，保险人应熟练掌握不同运输方式下相应的有关运输法规和有关提单的国际公约，以保证追偿工作的有效性。（二）运输保险的主要险种1.国际运输货物保险（1）险种与险别。国际运输货物保险是以我国进出口贸易货物作为保险标的的保险，其险种与险别如下：,基本险,海洋运输货物保险平安险、水渍险、一切险海洋运输冷藏货物保险海洋运输散装桐油保险陆上运输货物保险陆运险、陆运一切险航空运输货物保险空运险、空运一切险邮包险邮包险、邮包一切险,附加险,普通附加险,偷窃提货不着险、淡水雨淋险、短量险、混杂玷污险、渗漏险、碰损破碎险、串味险、受潮受热险、钩损险、包装破裂险、锈损险（共11种）,特别附加险,交货不到险、进口关税险、舱面险、拒收险、黄曲霉素险、出口货物到香港或澳门存仓火险责任扩展条款（共6种）,特殊附加险战争罢工险,海洋货运险的险别按保险责任区分为：平安险(FreefromParticularAverage，FPA)。主要负责恶劣气候等自然灾害造成整批货物的全部损失或推定全损，由于运输工具遭受搁浅、触礁等意外事故造成货物的全损或分损、共同海损、施救费用、救助费用等。水渍险（WithParticularAvera-ge，WPA）。是在平安险基础上，扩展承保恶劣气候等自然灾害造成货物的分损。一切险(AllRi-sks)。在水渍险基础上，还扩展承保11种外来风险（普通附加险）造成的货损。,普通附加险承保的外来风险多与各种货物的特性有关；特别附加险同政治、国家行政管理以及一些特殊的风险相关联；战争、罢工险承保风险的损失幅度较大，规律性难循。（2）投保人与被保险人。在国际上，货物运输保险是由出口方投保还是由进口方投保，通常由贸易合同明确规定，并包含在贸易价格条件（贸易术语）中。根据国际商会1990年国际贸易术语解释通则，贸易术语分为13种，其中，最常用的有CIF、FOB、CFR（C风险水平下降、评级调升的国家有28个，包括科威特、土耳其、乌兹别克斯坦、比利时、保加利亚等国家。中国信保总经理罗熹分析指出，从调整结果看，评级调升的国家主要是部分西欧和中东欧国家，其经济呈现触底回升态势，投资者信心有所上升，未来经济逐步复苏可期；评级调降国家主要是部分亚洲和非洲的发展中和新兴国家，其受地缘政治局势动荡、外部经济风险冲击影响较大，社会经济发展可能面临更大阻力。据了解，2014版国家风险参考评级从政治风险、经济风险、商业环境风险和法律风险四个维度考察一国风险。其中政治风险关注政治稳定性、社会环境、政府干预和国际关系等四大类指标；经济风险考察宏观经济、金融体系、财政收支、国际收支、主权债务和双边经贸等六大类指标；商业环境风险研究税收体系、投资便利性、基础设施和行政效率等四大类指标；法律风险分析法律完备性、执法成本和退出成本等三大类指标。,相关链接在2008年全球金融危机中，以AIG为代表的美国保险业大力发展住房次贷保证保险和CDS业务，扮演了重要角色，使自身遭受重创，也在金融危机中起了推波助澜的作用。资产抵押债券（Asset-BackedSecurity,ABS）；债务抵押债券（CollateralizedDebtObligation,CDO）；信用违约掉期（CreditDefaultSwap,CDS）。（1）作为传统的抵押贷款保险提供者，保险公司在放贷机构放松贷款条件的前提下，仍为信用程度和收入水平较低的贷款者提供按揭贷款保险，增强了放贷机构的信心。（2）作为金融市场的重要资金供给者和投资者，保险业,借款人,住房抵押贷款,放贷机构,将贷款资产包装成资产抵押债券（ABS）出售,投资银行,按揭贷款保险（房贷险）,将ABS分级、重新包装为债务抵押债券(CDO)出售,保险公司、对冲基金等金融机构,保险公司大量投资购买CDO,为次级债券提供保险,保险公司,单一风险保险信用违约掉期（CDS）,图5-3：次贷与次级债券形成过程及保险参与情况示意图,购买了大量次级抵押债券，成为次级债券的重要投资者之一。（3）作为重要的信用担保机构，保险公司忽略潜在的巨大风险，为次级债券提供保险，包括单一风险保险和信用违约掉期。单一风险保险是保证债券或其它类型债务发行人可支付所承诺的本金和利息的保险。CDS是一种金融衍生产品，可被看作一种金融资产的违约保险。双方约定如果金融资产没有出现违约情况，则保险的买家向卖家定期支付“保险费”，一旦发生违约，则卖方承担买方的资产损失。通过购买这种保险，发行人可以提高债务安全评级，降低必须支付的利率并吸引投资者，这也是许多次级债券能够获得AAA等高信用,等级的重要原因。CDS是在ABS和CDO等次级债衍生品华丽的包装上又贴上了“安全”的标志。这不仅大大提高了次级债券的信用等级，而且大大增强了投资者的信心。保险公司的参与成为金融危机形成机制中的重要一环。在次贷市场繁荣时期，保险业赚足了保费和投资的双重收益。但是，2006年以来，在房地产市场持续降温，次贷借款人违约率不断攀升的情况下，保险业承受了巨额赔款和投资损失的双重打击。以AIG为例，到2008年中期，AIG旗下的金融服务公司亏损237.9亿美元，消费金融公司因发放抵押贷款违约亏损8500万美元，资产管理公司因投资于抵押贷款产品亏损了16亿美元。,三、信用保证保险的主要险种（一）保证保险1.忠诚保证保险（fidelitybonds）又称为雇员忠诚保险，承保雇主因其雇员的欺诈和不诚实行为而遭受的损失。投保人可以是雇主，也可以是雇员，被保险人则是雇主。在美国保险市场上，这种保险的责任范围包括雇员偷窃、非法侵占、伪造、私有、非法挪用、故意误用等6种风险所致雇主财产或金钱损失。保险人与雇主在承保时应商定承保雇员等额或不等额的赔偿限额，保险费率因职业的岗位风险不同而有区别。,2.合同保证保险（contractbonds）承保经济合同的权利人因被保证人无力或不愿意履行合同义务即违约而造成的经济损失。常见的合同保证保险有建筑工程承包合同保证保险、贷款合同保证保险等。前者保险金额一般不超过工程总造价的90%；后者保险金额按贷款合同中载明的银行贷款金额确定，如属分期付款合同，保险金额分年计算，年保险金额为每保险年度初贷款本息余额。我国前些年为促进消费信用发展，多家保险公司开办了车贷险与房贷险业务，但是，因为风险较大，或者遭到被保险人抵制而逐步淡出市场。,相关链接（三）2010年4月，中国银监会和中国保监会联合发布了关于加强涉农信贷与涉农保险合作的意见，要求引入涉农保险机制，分散银行涉农信贷风险，提高农村借款人贷款的可获得性。将涉农保险投保情况作为授信要素，鼓励农村企业和农户等借款人为贷款的抵押财产特别是经营的农业项目投保财产保险，为家庭主要劳动力投保人身保险，以增强借款人的风险应对能力和信贷资产保全能力。银行通过借款人在确认参保类别和参保比例后确定相应的贷款优惠条件。还可通过保单质押拓展借款人抵质押物范围；对于农户抵押不足的，鼓励保险公司探索开展涉农贷款保证保险，建立多种组合方式的农村信用共同体。,2010年7月，央行、银监会、证监会和保监会联合发布关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见。鼓励保险机构积极开发为中小企业服务的保险产品。针对当前以中小企业、农户、城乡创业者等为主的小额借款人融资难问题，北京、上海、浙江等地积极开展小额贷款保证保险试点工作。例如，浙江省推出了银保合作以及小额贷款公司与保险机构合作两种模式。参与试点的银行、小额贷款公司与保险机构协商签订合作协议，由银行或小额贷款公司与保险机构联合对小额借款人进行资信调查，符合条件的小额借款人与银行或小额贷款公司、保险机构分别签订贷款合同及小额贷款保证保险合同。在小额贷款额度方面，,中小企业单户发放金额不超过300万元，城乡创业者单户限额20万元，农户单户限额30万元。银行或小额贷款公司与保险机构按比例分摊贷款本息损失风险。浙江省政府还对加强风险管控、建立多部门联动的失信惩戒机制和风险补偿机制、保费补贴等政策给予了明确规定。3.产品质量保证保险承保被保证人（制造商、销售商）因制造或销售的产品质量缺陷，丧失或不能达到规定的效能，造成消费者或用户的经济损失和费用支出。产品质量保证保险不同于产品责任保险，它专门负责产品责任险不负责的因产品质量问题给消费,者或用户带来的损失和费用。包括：因产品质量不符合使用标准而丧失使用价值的损失及额外费用；修理、更换不合格产品的间接损失和费用；根据法院判决或有关行政当局命令，收回、更换或修理有严重缺陷的产品造成的损失及费用。产品质量保证保险的保险金额一般按投保产品的购货发票金额或修理费用确定。（二）信用保险1.商业信用保险（commercialcreditinsur-ance）是在国内商品赊销、预付以及信用放款活动中,，由债权人投保债务人的信用风险，因债务人不能履行或拒绝偿付债务造成债权人的经济损失，保险人负责赔偿。其主要险种有：（1）贷款信用保险。它不同于贷款保证保险，是由银行或其他金融机构作为投保人和被保险人，向保险人转嫁贷款风险的保险。在市场经济比较发达的国家，贷款信用保险业务是比较常见的信用保险业务。（2）赊销信用保险。赊销即先交货，后付款，是商业信用的一种形式。这种保险是为国内商业贸,易中延期付款或分期付款行为提供信用担保的一种信用保险业务。保险的目的在于保证被保险人能按时收回赊销货款，保障商业贸易顺利进行。（3）预付信用保险。与赊销不同的是，预付货款后，买方是权利人，卖方是义务人。预付信用保险是保险人为卖方交付货物提供信用担保的一种信用保险业务，买方作为投保人和被保险人，保险人所承保的是卖方的信用风险。2.出口信用保险(exportcreditinsurance)出口信用保险是商业信用保险的延伸，它承保,出口商在经营出口业务过程中因进口商的商业风险或进口国的政治风险而遭受损失的一种信用保险。出口信用保险是为出口商提供收汇风险保障的保险，它是国际公认的贸易促销手段，其重要作用表现在：为出口商选择灵活的贸易支付方式，增强出口创汇竞争力提供安全保障。为出口商获得银行融资提供便利。为出口商进行买方资信调查提供市场信息服务。出口信用保险经营不同于一般商业性保险，主要有以下特点：政策性较强，不以盈利作为经营的主要目标。风险高，控制难度大。政府的支,持和参与办理。有三种责任限额限制：一是保单的最高赔偿限额，是保险人对被保险人在12个月内累计承担的总赔偿限额；二是买方信用限额，是指经保险人逐一审批的对被保险人向特定买方出口货物所承担的最高赔偿限额；三是被保险人自行掌握的信用限额，此限额经保险人审批后由被保险人灵活掌握，它适用于任何国家中的任何买方。赔款等待期。一般为46个月。规定赔款等待期有助于出口商协助保险人追讨债务人的欠款，减少损失。出口信