财管09123会计电算化实习任务书(金蝶)

财务管理中 国 计 量 学 院20102011学年 第二学期会计电算化实习任务书二级学院（部、中心）：经管学院 学 科 （专 业）：财务管理学科 课 程 名 称：会计电算化实习 授 课 对 象：财管081、2、3 授 课 教 师：程晓俊 职 称 职 务：讲师 一、 目的通过本次实习，全面掌握会计核算软件的设计思想、基本原理及会计电算化的操作技能；培养学生正确的应用思想与方法、严谨的科学态度和良好的工作作风，树立自信心；培养学生运用所学的会计电算化理论知识和操作技能解决实际问题的能力及其基本工作素质；巩固、深化和扩展学生的理论知识与初步的专业技能。通过具体的实习加深对课堂教学内容的理解，提高所学知识的应用能力。二、 任务以某一模拟企业案例，应用某一常见的会计核算软件对其进行一定时间段内的会计电算化应用模拟。要求每人独立利用会计核算软件完成企业财务活动中账簿管理（建账、账套初始化、日常账务处理和期末处理）、报表管理（常用报表操作、其他各类报表新建等）及基本财务分析等的应用。且独立完成实习报告，不得抄袭。具体案例参照附录。具体操作参照系统帮助文档。三、 步骤针对某个模拟的企业环境，完成：1. 总账系统l 建账l 总账系统初始化处理l 总账系统日常处理i. 记账凭证录入ii. 凭证审核、过账iii. 账簿查询iv. 往来管理v. 制作自动转账凭证vi. 期末处理2. 报表系统l 常用报表操作l 其他各类报表新建3. 财务分析l 财务分析系统初始设置l 财务分析系统应用四、 时间安排第一周：熟悉会计核算软件教学平台及各子系统的操作流程。第二周：按照企业案例的要求完成企业财务处理的主要过程，并提交实习报告。五、 实习要求1、每人必须提交实习报告电子稿和打印稿各一份，打印稿用A4纸打印，报告结构完整，装订成册。报告内容包括：l 实习说明：实习名称、模拟企业介绍、应用软件介绍、使用环境及主要功能等。l 总账系统：模拟企业总账系统的构建及操作过程。l 报表系统：模拟企业各类报表的构建及操作过程。l 财务分析系统：模拟企业财务分析思路及分析过程。l 实习小结：总结实习的过程、体会及建议。l 其他：参考文献等。2、每人独立、按时完成规定的实习任务，不得弄虚作假，不准抄袭他人内容，否则成绩以不及格计。六、 实习的考查1. 评分标准：完成各项流程，40分；实习报告，40分；平时考核，20分。2. 等级划分：优90分、良80分、中70分、及格60分，不及格60分。七、 附录案例一 建 账一、新建公司机构及账套1、公司机构代码：班级号，如财管1为01、财管2为022、公司名称：班级名，如财管1、财管23、账套号：班级号.学号（两位数字），如01.01、02.104、账套名：同账套号5、账套类型：标准财务6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名7、数据库文件路径： E:（每次完成备份后拷贝至U盘）二、设置账套参数1、公司名称：浙江广昌电子股份有限公司2、记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间：2008年01月01日4、确认启用该账套三、添加用户用户名认证方式用户组权限张华密码认证（不设密码）Administrators(系统管理员组)不需授权每位同学的实名密码认证（不设密码）Administrators(系统管理员组)不需授权每位同学的学号（全号）密码认证（不设密码）Users(一般用户组)授予所有权限注：后续操作都请使用每位同学的实名用户，除审核时使用administrator用户。二 账套初始化一、从模板中引入会计科目二、设置总账系统参数设置“本年利润”科目代码对以下账套选项打“”： 1、启用往来业务核销2、 新增凭证自动填补断号三、系统资料维护（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币1.08原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元8.45原币*汇率=本位币浮动汇率（二）增加凭证字为“记”字。（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50（四）增加支票结算方式。代码名称JF06支票（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01天河区（上级组）01.01长城公司01.02天达公司02越秀区（上级组）02.01宏基公司02.02长海公司（2）新增“部门”资料：代码名称01财务部02行政部03销售部（上级组）03.01销售一部03.02销售二部04生产部（3）新增“职员”资料：代码名称部门001张华财务部002李萍行政部003王林销售一部004刘红销售二部005赵立生产部006孙晴生产部（4）新增“供应商”资料：代码名称01海珠区（上级组）01.01恒星公司01.02南方公司02白云区（上级组）02.01王码公司02.02强发公司（5）新增“产成品”核算项目类别，代码011。属性名称属性类别属性长度标准成本实数出厂价实数零售价实数销售政策文本255（六）会计科目维护（1）增加会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目102银行存款所有币别102.01建设银行人民币102.02中国银行美元102.03工商银行港元119其他应收款119.01职员职员123原材料123.01甲材料（计量单位：公斤）123.02乙材料（计量单位：公斤）139待摊费用139.01报刊杂志费521管理费用521.01工资及福利521.02折旧费521.03通讯费部门、职员401生产成本401.01工资及福利1405制造费用405.01折旧费1405.02工资及福利2501产品销售收入部门、职员、物料522财务费用522.01利息522.02汇兑损益（2）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目113应收账款客户203应付账款供应商（七）新增“物料”资料：先设上级组: 01 材料02 产品代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01甲材料外购公斤加权平均123.0151151201.02乙材料外购公斤加权平均123.0251151202.01A产品自制件加权平02B产品自制件加权平均137501502四、初始余额录入科目名称外币数量汇率借方金额贷方金额现金30,000银行存款-建设银行500,000银行存款-中国银行200,0008.451,690,000银行存款-工商银行100,0001.08108,000应收账款150,000原材料-甲材料1,00020,000 -乙材料50050,000待摊费用-报刊杂志费2,000其他应收款-职员张华5,000坏帐准备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付账款300,000短期借款100,000实收资本3,250,000合 计4,555,0004,555,000注：应收账款科目期初数据：客户时间事由金额长城公司2006.12.0680,000宏基公司2007.11.2570,000合 计150,000应付账款期初数据：供应商时间事由金额恒星公司2007.09.12120,000王码公司2007.06.03180,000合 计300,000五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。六、试算平衡结束初始化工作。（！注意：要慎重，结束初始化后所有信息都不能修改）三 日常账务处理练习一、录入记账凭证1、提现类：5日，提取现金10,000元备用。摘要：提现 借：现金10,000贷：银行存款-建设银行10,0002、应付往来业务类：10日，偿还前欠恒星公司的货款120,000元。摘要：偿还欠款 借：应付账款-恒星公司120,000贷：银行存款-建设银行 120,0003、多核算项目类：15日，销售一部王林向宏基公司销售A产品60,000元，货款暂欠。摘要：赊销产品 借：应收账款-宏基公司60,000贷：产品销售收入-销售一部王林A产品60,0004、数量金额业务类：20日，采购甲材料1000公斤，单价50元公斤；乙材料500公斤，单价40元公斤，以建行存款支付。摘要：采购材料 借：原材料-甲材料50,000-乙材料20,000贷：银行存款-建设银行70,0005、涉及外币业务类：25日，收到某外商交来投资款20,000美元，存入中行美元户，当日汇率为8.46。摘要：收到投资 借：银行存款-中国银行20,000*8.46169,200贷：实收资本 169,000资本公积 2006、付现类：30日，支付本月通讯费。摘要：支付通讯费 借：管理费用-通讯费销售一部王林500-通讯费销售二部刘红400-通讯费行政部李萍300贷：现金1,2007、应收往来业务类：30日，收回宏基公司前欠销货款60,000元，存入建行。摘要：收回前欠货款 借：银行存款-建设银行60,000贷：应收账款-宏基公司60,000二、凭证其他相关操作及账簿查询1、将前面所做的所有记账凭证审核、过账。2、假设当月5日的提现记账凭证金额出错，正确应为1,000元，请用红字冲销法更正。3、制作一张提现的模式凭证。4、查看各种总分类账、明细账等。（如有查看结果须保存结果）5、查看管理费用多栏式明细账。（如有查看结果须保存结果）6、查看科目余额表、试算平衡表等。（如有查看结果须保存结果）7、查看“管理费用-通讯费”的核算项目组合表。（如有查看结果须保存结果）三、往来管理1、利用核销管理功能进行应收账款、应付账款的核销。2、查看往来对账单及帐龄分析表。（如有查看结果须保存结果）四、制作几张自动转账凭证1、摊销应由本月负担的报刊杂志费。名称：摊销报刊杂志费 转账期间 会计科目 方向 转账方式 比例 包含本期未过账凭证1-12 管理费用-办公费 自动判定 转入 100% 待摊费用-报刊杂志费 自动判定 按公式转出 100% 包含公式：ACCT（“139.01”,“C”,“”,0,1,1,“”）/12 （待摊费用年初余额/12）注意：先增加代码为521.04的“管理费用-办公费”明细科目。2、按短期借款年初余额100,000元和3%年利率计算本月应负担的短期借款利息。名称：计提短期借款利息 转账期间 会计科目 方向 转账方式 比例 包含本期未过账凭证1-6 财务费用-利息 自动判定 按公式转出 100% 预提费用 自动判定 转入 100% 包含公式：ACCT（“201”，“C”,“”，0,1,1,“”）*0.03/12 (短期借款年初余额*0.03/12)3、生成以上凭证并审核过账。五、期末处理1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过账港币：期末汇率：1.06美元：期末汇率：8.472、结转当期损益（注意先将当月未过账凭证全部过账）3、将结转损益的记账凭证审核过账4、期末结账（！注意：期末结账要慎重，结账后所有信息都不能修改） 四 报表系统练习一、生成并保存当月浙江广昌电子股份有限公司的资产负债表及损益表。（学号为奇数制作资产负债表，偶数制作损益表）二、制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式（学号为奇数同学做）简 表单位名称：浙江广昌电子股份有限公司单位：元 2008-01-31金额项目资产资料损益资料年初数期末数本期发生额本年累计数现金