银行公司授信业务的调查报告

控股有限公司信贷业务调查报告第一部分借款人基本信息1.基本信息控股有限公司，原名有限责任公司，位于浙江省海宁县。公司成立于1997年8月25日，注册资本5000万元。公司于2003年6月6日变更为股份公司，钱持有公司70.61%的股份，是公司的第一大股东、法定代表人和董事长。公司以“关注环保，创造美好生活”为使命，致力于为用户提供工业烟尘污染控制的系统解决方案。目前，公司的主要业务是研发、设计、生产和销售袋式除尘器。其主要业务范围是国内环保企业，目前致力于开拓海外市场。2.企业生产公司是国内规模较大、技术领先、产品系列齐全、市场地位突出的袋式除尘设备制造商之一。2008年9月，公司被浙江省科技厅等四部门认定为高新技术企业，荣获高新技术企业证书。LCMG二号高温长袋脉冲除尘器等5个产品被技术上认定为“国际先进”产品，JWL垃圾焚烧专用袋除尘器、氮pln烟气净化过滤器、JDL长袋脉冲除尘器等19个产品被认定为“国内先进”产品，ZMC脉冲袋除尘器等17个产品被认定为“国内先进”产品。截至2012年6月30日，公司拥有52项专利，包括4项发明专利、42项实用新型专利和6项设计专利。公司自成立以来，一直专注于袋式除尘器的研发、设计、生产和销售，主营业务没有发生变化。目前，公司正在积极开拓新兴的烟气脱硝设备市场，加强烟气脱硝相关技术的研发投入，进一步提升公司未来的可持续发展能力。3.管理者的素质公司共有9名领导，其中总经理1名，副总经理2名，监事3名，独立董事3名。钱，总经理，硕士，高级工程师，高级经济师，从事该行业20年。我们将把发展成为一家拥有近1000名员工的大型企业，在北京和杭州设有两家分公司，在江西设有分公司，在海宁尖山新区设有分公司和总部。第二部分分析借款人的经营活动1.概况三年来，公司营业收入逐年增长，2010年和2011年分别比上年增长16.73%和13.04%，分别达到4.37亿元和4.94亿元，年均复合增长率为14.87%；净利润同比增长，2010年和2011年分别达到3900万元和5400万元，同比分别增长35.07%和45.03%，复合年增长率为39.96%。2012年1月至6月，公司营业收入和净利润分别比2011年1月至6月下降0.71%和9.68%。主要受宏观经济形势的影响，下游行业的低迷导致部分客户资金短缺，无法按时支付设备进度款，预付款比例下降。2.生产和销售目前，X X公司已经形成了全国性的销售网络。东部地区的销售份额稳步增长，而西部地区的销售却日益增长。它的前景是乐观的。从公司的产品定位来看，由于公司的产品主要是客户定制和复制的，产品价格有很大差异，但这也反映了公司在再营销中的差异化定位。总的来说，它的运行情况仍然很好。它可以生产高端产品，符合国家标准，并销售差异化产品。从商业周期来看，上游公司的主要原材料是钢材、滤袋和机电配件。这些行业的价格近年来波动很大，这将对公司的原材料采购产生一定的影响。在下游环节，从财务分析表可以看出，其销售费用和管理费用稳步增长，且相对同步环保产业作为一个整体，属于市场化程度较高的竞争性产业。特别是在环保设备制造行业，大多数企业规模小，缺乏核心技术和规模匹配能力，近年来原材料价格波动较大，中小企业利润水平相对较低。然而，具有竞争优势的企业可以通过提高其研发能力来抵消其原材料的波动。因此，总体而言，行业利润水平将保持相对稳定的趋势，优势企业的盈利能力将逐步提高。在相关政策方面，自20世纪80年代以来，中国出台了一系列与环境保护相关的法律法规，促进了中国环保产业的繁荣和发展。经过30多年的努力，中国环保产业的整体规模逐步扩大，产业领域不断扩大，整体水平不断提高。环保产业已经成为中国国民经济中不可或缺的新兴产业。因此，总体而言，环保产业目前处于发展阶段，发展前景良好。该行业严重依赖其他行业，主要受水泥、电力、钢铁、有色金属等行业的影响。近年来，上游行业价格波动较大，对其有一定影响。在产品替代方面，由于环保设备制造业技术水平较高，专业性较强，目前市场上没有替代品。就技术水平而言，虽然目前静电除尘技术相对成熟，但排放浓度仍难以满足要求。袋式除尘和电袋复合技术正处于高速发展阶段，对行业的未来发展影响很大。从过去十年的销售数据来看，除了受国际金融危机影响的2009年外，其他年份的销量都保持了快速增长的趋势。根据环保装备“十二五”发展规划，在“十二五”期间，环保装备产业总产值以每年20%的速度增长，2015年达到5000亿元。因此，该行业不存在明显的周期性季节特征。第三部分借款人财务分析1.公司四年的主要财务指标项目2009年20102011年流动比率0.910.950.98快速比率0.460.480.44资产负债率(母公司)0.720.640.59财产比率3.462.642.05应收账款周转率(次)5.775.226.38库存周转率(次)1.631.891.83总资产周转率0.760.830.82盈利对利息的倍数1.962.222.03收入占销售额的百分比19.78%21.51%22.37%销售净利润率/净利润率7.42%8.59%11.02%2.财务指标分析资产从资产结构来看，公司整体资产规模近年来一直在扩大，公司经营状况良好。此外，流动资产比例从70.18%下降到65.03%，表明公司正在扩大生产经营，增加固定资产投资。公司的流动资产主要是存货和应收账款，占流动资产的70%以上，其中存货占50%以上，这与公司的行业特点有关。由于公司近年来采取了“销售定产”的生产方式，x x x公司不存在库存积压的问题。此外，库存与运营成本的比率低于业内其他公司，因此该公司在库存方面没有大问题。近年来，公司的应收票据增加较多，但应收账款呈下降趋势，表明公司在应收账款管理方面取得了重大进展。公司的非流动资产主要包括固定资产和无形资产，固定资产主要是房屋建筑和生产设备，无形资产主要是土地使用权。固定资产在建工程在2011年大幅增加，而无形资产在2011年也增加更多。主要原因是公司2011年投资和建设活动增加，在建工程和土地使用权增加。(2从偿付能力角度看，2009年至2011年的资产负债率分别为72.53%、64.620%、58.75%，高于50%。可以看出，该公司是负债经营的，负债大于资本。因此，虽然公司可以利用负债的杠杆作用在短时间内获得超额收益，但一旦流动性不足，就会给公司带来很大的麻烦。从流动比率和速动比率来看，两者都呈上升趋势，表明企业资产的流动性有待提高。(4)盈利能力从盈利能力来看，公司的营业收入、营业利润、总利润和净利润都呈现逐年增加的趋势，销售利润率在20%左右，说明公司的盈利能力仍然很好。然而，由于缺乏行业数据，无法比较其运营能力。但是，仅从数值上看，其所有运行指标都相对稳定，可以推断其运行能力变化不大。此外，公司的营业收入主要占其主营业务收入的99%以上，表明公司没有太多的非经营活动。但是，值得注意的是，其销售利润率低于营业利润率，这主要是由于该公司获得了更多的政府补贴，约占其总利润的10%。“十一五”以来，国家大力扶持环保产业。从这个角度来看，企业的发展前景相对乐观。(5)现金流量从现金流量表可以看出，公司投资活动的投资远远大于其产出。近年来，其投资活动的现金流量为负，分别为-4，775.04，-2，187.94，-5，051.00，主要是由于其近年来的投资和建设。但是，由于筹资活动产生的现金流量有所改善，经营活动产生的现金流量也很大，良好的盈利能力是公司未来偿还债务的基础，企业的短期偿债能力应该不成问题。但是，筹资活动的现金流量已经从负数变为正数，这表明企业筹资活动的运作正在逐步走上正轨，并开始盈利。总的来说，公司的现金流和盈利能力仍然不错。只要预期没有重大变化，如投资活动损失进一步增加，投资和建设活动失败，就可以通过财务分析发放贷款。第四部分分析了担保情况截至2012年6月30日，发行人拥有的各项资产如下：种类账面价值新增长率(%)所有权最高抵押金额有限流通限期固定资产房子，建筑. 4284.24自建所有权. 22无限的专业设备. 6459.23所有权. 64无限的运输工具. 8638.91所有权. 86无限的其他设备. 6626.01所有权. 66无限的无形资产土地使用权. 920使用权. 9250年软件(专利). 730所有权5-10年流动资产货币基金组织49，091，001.310所有权49，091，001.31无限的存货216 059 612.490所有权216 059 612.49无限的应收帐款108，816，215.150所有权108，816，215.15不，有追索权。应收票据28366500.000所有权28366500.00不，有追索权。注：(1)流动资产在公司资产结构中一直占很高的比例。流动资产主要包括存货、应收账款、货币资金和应收票据。(2)公司及其控股子公司拥有34处状况良好的物业(3)公司及其控股子公司拥有13项土地使用权和2项商标。(4)公司及其控股子公司拥有52项专利，其中发明专利4项，实用新型专利42项，设计专利6项。其中，抵押资产为土地使用权和固定资产。(1)土地使用权方面，公司无无形资产，土地使用权原值5883.3万元已用于抵押担保，因此可抵押的土地使用权净值不大。(2)特种设备具有一般流动性，仅为新利率的60%，不能用于抵押。(3)公司的固定资产不作为其他抵押物。由于该公司的住房和建筑物的翻新率超过80%，价值稳定，因此可以用作抵押。第五部分是信用评级根据实验五中一般工业企业信用等级表的评价结果，公司的总得分可计算为81.85。企业管理层具有较高的专业知识和经验，结构合理，综合素质高，管理和财务管理健全规范