证券发行与承销xx年11月每日一练含答案（1124）

证券发行与承销xx年11月每日一练含答案（1124） xx年11月证券从业资格考试进入倒计时了，为大家挑选了“证券发行与承销xx年11月每日一练含答案（11.24）”，帮助大家巩固知识点，更多模拟试题请关注出guo。 一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分)以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。 1. 某证券公司的经营范围仅限于证券经纪业务，其净资本不得低于人民币( )。 A.1000万元 B.2000万元 C.5000万元 D.1亿元 2. 某证券公司经营证券承销与保荐，其净资本不得低于人民币( )。 A.1000万元 B.2000万元 C.5000万元 D.1亿元 3. 某证券公司承销发行股票，应当按承担包销义务的承销金额的( )计算风险准备。 A.20% B.10% C.5% D.2% 4. 凭证式国债承销团成员原则上不超过( )家;记账式国债承销团成员原则上不超过( )家。 A.20，40 B.40，60 C.20，60 D.60，40 5. 股份有限公司注册资本的最低限额为人民币( )元。 A.100万 B.200万 C.400万 D.500万 6. 以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )。 A.40% B.35% C.25% D.20% 7. 股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起( )内不得转让。 A.6个月 B.1年 C.2年 D.3年 8. 股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的( )通过。 A.2/3以上 B.半数以上 C.3/4以上 D.全部 9. 公司债券是公司与( )的社会公众形成的债权债务关系。 A.特定 B.不特定 C.固定 D.有限 10. 关于有限责任公司的股东数的规定，下列正确的是( )。 A.2人以上 B.1人以上50人以下 C.2人以上50人以下 D.至少有5人，没有上限 11. 创立大会结束后的( )天内，公司董事会向公司登记管理机关申请设立登记。 A.10 B.15 C.30 D.60 12. 对发起设立的公司来说，发起人是公司的( )。 A.大股东 B.少数股东 C.控股股东 D.全部股东 13. 股份有限公司发起人制定公司章程，必须经( )通过。 A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.创立大会 14. 股东大会是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。股东大会的职权可以概括为( )。 A.经营权和执行权 B.决定权和审批权 C.选举权和审批权 D.经营权和决定权 15. 有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于( )。 A.总资产额 B.净资产额 C.总股本 D.利润总额 16. 设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由( )向公司登记机关申请设立登记。 A.全体股东指定的代表 B.董事会 C.发起人 D.董事长 17. 资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的( )不得变动。 A.资本总额 B.注册资本 C.固定资本总额 D.流动资本总额 18. 董事会有聘任或者解聘( )的权利。 A.总经理秘书 B.公司经理 C.董事会秘书 D.监事会成员 19. 公司减少注册资本的决议作出后，应于( )日内通知债权人。 A.7 B.10 C.20 D.30 20. 单独或者合计持有公司( )以上股份的股东请求时，应当在两个月内召开临时股东大会。 A.5% B.10% C.30% D.49% 21. 根据 * 公司法的规定，股份有限公司的董事会成员可以为( )人。 A.2 B.3 C.4 D.5 22. 股份有限公司的董事会秘书由( )提名。 A.董事会 B.总经理 C.股东大会 D.董事长 23. 根据 * 公司法规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的( )列入公司法定公积金。 A.5% B.15% C.5%10% D.10% 24. 企业股份制改组的目的之一是( )。 A.逃离债务负担 B.筹集资金 C.确立个人财产权 D.确立国家财产权 25. 资产评估中运用清算价格法评估资产价值时，应当根据资产清算时其资产的( )评定价值。 A.净资产值 B.账面原值 C.账面净值 D.可变现价值 26. ( )是通过市场调查，选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。 A.重置成本法 B.收益现值法 C.清算价格法 D.现行市价法 27. 下列关于或有损失的说法，错误的是( )。 A.或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的，将来可能会发生，并要由被审计单位承担的潜在损失 B.这种由审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍不能确定 C.如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映 D.如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则无须反映 28. ( )是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。 A.重置成本法 B.收益现值法 C.清算价格法 D.现行市价法 29. 从我国目前的实践看，公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取的处置方式不包括( )。 A.原先无偿划拨的土地，可收回国有土地使用权 B.缴纳土地出让金，取得土地使用权 C.缴纳土地租金 D.以土地使用权作价入股 30. 国有企业改组为股份有限公司时，净资产折股比例不得低于( )。 A.50% B.70% C.65% D.60% 31. 公司追加一个单位的资本增加的成本称为( )。 A.公司债券成本 B.加权平均资本成本 C.普通股成本 D.边际资本成本 32. 提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经( )名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。 A.二 B.三 C.四 D.五 33. 发行人申请初次公开发行新股，发行前公司股本总额不少于人民币( )万元。 A.1000 B.3000 C.5000 D.7000 34. 拟公开发行或配售的证券面值总值超过人民币( )万元以上的，应由承销团承销。 A.5000 B.10000 C.20000 D.15000 35. 辅导对象聘请的辅导机构应是( )的证券机构以及其他经有关部门认定的机构。 A.具有保荐资格 B.为10家以上的公司担任过主承销商 C.具有分销商资格 D.综合类 36. 发行人首次公开发行股票，主承销商应在( )中说明内核情况。 A.保荐书 B.招股说明书 C.发行公告 D.法律意见书 37. 承销金额在( )亿元以上、承销团成员在( )家以上可设23家副主承销商。 A.1、5 B.2、6 C.3、10 D.4、10 38. 律师履行职责时应按照公认的行业的业务标准和道德规范，对其出具的文件内容的( )进行核查和验证。 A.真实性、及时性、准确性 B.真实性、准确性、完整性 C.及时性、可信性、完整性 D.准确性、可行性、可信性 39. 下列哪些内容属于资产评估报告正文的内容( )。 A.评估资产的汇总表 B.评估方法和计价标准 C.评估机构和评估人员资料证明文件的复印件 D.评估资产的明细表 40. xx年4月1日，某股份有限公司刊登招股说明书，上网定价发行3500万股，承销期为4月1日5月1日，公司注册股本为7500万股，7年盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元，那么，加权平均法下的每股收益为( )。 A.0.174元 B.0.179元 C.0.236元 D.0.243元 41. 公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于( )。 A.担保金额 B.最近1期末经审计的净资产 C.最近1期末经审计的总资产 D.债券总值 42. 发行人董事、监事、高级管理人员在近( )年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。 A.1 B.2 C.3 D.4 43. 发行可转换为股票的公司债券的有限责任公司的净资产不低于人民币( )。 A.5000万元 B.6000万元 C.7000万元 D.8000万元 44. 配股时控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量( )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。 A.30% B.50% C.70% D.90% 45. 非公开发行股票的特定对象应当符合的规定：特定对象符合股东大会决议规定的条件、发行对象不超过( )名，发行对象为境外战略投资者的，应当经 * 相关部门事先批准。 A.10 B.15 C.20 D.25 46. ( )负责向中国证监会报送转债发行申请文件。 A.发行申请人 B.发行申请人律师 C.上市公司 D.主承销商 47. 转债的利率( )。 A.经中国人民银行核准 B.经中国证监会核准 C.由发行公司确定 D.由发行公司和主承销商商定 48. 可转换公司债券的( )是指上市公司可按事先约定的条件和价格买回尚未转股的可转换公司债券。 A.回购 B.回售 C.购回 D.赎回 49. 分离交易的可转换公司债券的期限最短为( )，最长期限( )。 A.1年，6年 B.1年，无限制 C.1年，3年 D.6个月，1年 50. 发行人申请可转换公司债券上市，可转换公司债券实际发行额须在( )以上。 A.5000万元 B.1亿元 C.2亿元 D.8000万元 51. 目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以( )方式发行记账式国债。 A.承购包销 B.行政分配 C.承购代销 D.公开招标 52. 公开发行公司债券，发行人累计债券余额不超过( )的40%。 A.公司总资产 B.公司净资产 C.公司注册资本 D.公司流动资产 53. 以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为( )。 A.荷兰式 B.美国式 C.既是美国式又是荷兰式 D.都不是 54. 在现行多种价格的公开招标方式下，财政部允许承销商在发行期内( )，随行就市发行。 A.自定销售价格 B.按面值发行 C.按财政部规定发售价格发行 D.以上都不是 55. 债券发行人有下列哪些行为的，将会受到中国人民银行的处罚( )。 A.未经中国人民银行核准擅自发行金融债券 B.超规模发行金融债券 C.以不正当手段操纵市场价格、误导投资者 D.以上都是 56. 公司申请公司债券上市交易，公司债券实际发行额应该不少于人民币( )。 A.3000万元 B.5000万元 C.8000万元 D.1亿元 57. 企业债券申请上市，其累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的( )。 A.20% B.30%