浪潮集团全面预算解决方案

浪潮GS全面预算白皮书 1 浪潮 GS 管理软件白皮书 全面预算 浪潮GS全面预算白皮书 2 关于 GS 全面预算 现代化的管理方法就是重视全过程管理，重视企业内部协同管理。预算管理是 一套行之有效的综合性企业管理方法，它将事前预测、事中控制和事后分析相结合， 将企业的整体目标在部门之间有规划地进行分解，实现对企业业务全过程的管理，对 企业各部门的协同管理，以提高企业的经济效益，实现企业的经营目标。 浪潮 GS 全面预算管理是新一代的全面预算管理系统，采用了国际先进的设计 理念和管理思想，立志于提升集团企业的目标管理能力和目标执行能力。通过全面预 算管理系统的应用，使集团管理覆盖到各个业务方面，精细到各个业务层面，使企业 管理无盲区，无死角，做到全员参与、全面覆盖、全过程管理，进一步促进企业管理 的全面升级。全面预算系统能够为集团企业构建一套完整的信息化预算管理体系，包 括预算目标确定与下达、预算编制与审批、预算调整、预算执行与控制、预算分析及 考核等多方面的管理活动。 关于 GS 管理软件 GS 管理软件以“集中、协同、精细、智能”为核心理念，基于多组织、多层 次、多要素的管理特点，面向大中型集团企业提供的一套完整的信息化解决方案，全 面实现集团企业财务业务一体化管控需求。 集团管控：通过财务共享中心、资金结算中心、多级预算体系实现对全集团 的财务管控；通过供应链的集中采购、集中销售、协同生产、集中资产管 理、集中人力资源管理实现对全集团的运营管控。 产业链协同：内部，加强对采购、仓储、生产、销售等供应链业务环节的精 细化管理，对外，通过向供应商和分销商及客户的延伸，支撑建立以企业为 核心，上下游一体化整合的全产业链布局。 商务智能：全过程跨业务大数据的实时商业分析，内置多种管理模型，适应 多行业、多发展阶段的企业管理需求，并支持管理模式的持续改进。 平台化：构建在 GSP 平台之上，支持多层次、多方位的柔性扩展，实现用 户个性化管理需求。 浪潮GS全面预算白皮书 1 目录 第1章. 总体介绍 . 2 1.1. 产品概述 . 2 1.2. 产品架构 . 2 第2章. 产品特性 . 3 2.1. 体系定义 . 3 2.2. 战略目标 . 3 2.3. 预算编制 . 3 2.4. 控制预警 . 4 2.5. 预算分析 . 4 第3章. 产品功能 . 6 3.1. 体系定义 . 6 3.1.1. 基础数据 . 6 3.1.2. 编制准备 . 7 3.1.3. 数据处理定义 . 8 3.1.4. 文档管理 . 8 3.1.5. 控制预警 . 8 3.2. 战略目标 . 9 3.2.1. 战略目标 . 9 3.3. 预算编制 . 10 3.3.1. 预算编制 . 10 3.4. 执行分析 . 11 3.4.1. 预算执行 . 11 3.4.2. 预算查询 . 13 3.4.3. 分析定义 . 14 3.4.4. 预算分析 . 15 浪潮GS全面预算白皮书 2 第1章. 总体介绍 1.1. 产品概述 浪潮GS管理软件的全面预算管理系统（简称预算系统）是一套操作性强、切实可行，而又 承载着精细化全面预算管理思想的管理系统。它为集团企业预算的事前编制、事中控制和事后 分析提供了平台，实现集团公司对各个成员单位的预算进行管理、平衡、审批，下级单位的预 算编制需要贯彻集团管理的目标。预算通过审批后有一定弹性，并且对各项业务能够进行事中 的控制，以及事后的各项分析，支持有全面预算需求的大中小型集团企业。 全面预算管理是一套系统的管理方法，它通过合理分配人力、物力和财力等资源协助企业 实现战略目标，监控战略目标实施进度，控制费用支出，并预测现金流量和利润。系统以集团 战略目标为指导，以预算编制为起点，借助集团管控平台，实现“战略目标经营计划过程 管控结果反馈战略分析”的一体化集团管控流程，实现集团纵向的垂直管控、集中应用和 集中决策。全面预算系统能够为集团企业单位构建一套完整的信息化预算管理体系，包括预算 目标确定与下达、预算编制与审批、预算调整、预算的执行与控制、预算分析及考核等多方面 的管理活动。 1.2. 产品架构 浪潮GS全面预算白皮书 3 第2章. 产品特性 2.1. 体系定义 灵活的预算体系搭建 采用维度模型进行预算体系搭建，建立多维预算模型，使预算体系更加灵活。 维度组合关系定义可以定义多个维度之间的有效数据关系。 支持预算管理存在集团预算，私有预算等多套体系。各级单位可以定义自己的体 系，或者引用集团下发的体系。 实现多组织、多维度的预算编制，且格式可灵活定制 通过编制方案模板，对应业务中的每个编制活动及其包含的组织和报表。 通过预算表样建立预算方案，灵活的对业务中预算执行进行整体规划。 表样定义使用Excel控件，可以灵活定制各类表样格式。 支持定义当前组织的预算报表，报表格式，确定预算表编制的期间组、起止时间、过 滤维度、与数据模型的对应关系、以及各维度对应关系等内容。 系统提供灵活的流程定制功能，固化预算管理制度 基于预算维度管理，使预算系统高效、数据准确。 通过文档管理对预算编制及执行时需要录入或上传的文档进行的统一管理。 2.2. 战略目标 支持战略目标的描述与量化，中长期战略目标的制定 由集团企业制定本公司或下级单位的战略目标， 对战略目标形成未来期望的描述及文 档化管理。可确定不同期间和阶段的战略目标。 支持战略目标的层层分解，指导检查相关预算的编制 实现从战略目标到预算指标的层层分解细化及下达。 支持定义各单位分解指标的模型，按比率或额度定义各单位分摊的指标。 2.3. 预算编制 数据共享，由部门预算快速形成公司预算和集团预算 通过公式及关系定义，达到数据共享，由部门预算快速形成公司预算和集团预算。 高效的预算编制、汇总及检查控制 支持预算编制的联动，各单位只需在系统中填写最基础的预算表，预算中间表和汇总 浪潮GS全面预算白皮书 4 表均通过系统自动计算编制，大大提高了预算编制的效率。 支持任意比例的汇总、细化，实现企业的分层逐级管理。 提供定额等辅助工具，提高业务预算的编制效率与信息质量。 支持自定义预算审批流程，支持单项审批和总额审批。 灵活的编制流程管理和方便的数据追溯 灵活的编制流程定义。 支持从业务计划到财务预算的全编制过程管理。 支持编制过程可以使用工作流，可以进行单个项目批注。 支持对数据进行追溯。 通过预算调整，方便快捷的预测调整项目对相关预算的影响，提高预算调整的效率与 合理性。 预算编制风格与Excel类似，易于掌握 预算编制的格式使用类似Excel的控件，与Excel的功能较相近，支持Excel的多种功 能，如粘贴复制、 Excel表内公式、导入导出等，用户易于操作。 2.4. 控制预警 通过预算控制平台，实现对关键业务环节的实时控制。 提供预算控制接口，使业务系统可与预算系统结合使用，实时进行预算控制。 针对不同业务类型设定不同的控制方式，实现刚性控制与柔性控制。 支持在业务处理的申请、审批、发生等各个环节进行控制 在预算执行过程中，对整个预算进行实时监控及与业务系统进行交互。 支持同时在年、季、月、旬定义不同的控制方法，预算控制更灵活。 通过预警平台，在预算执行过程中，实时监控预算执行情况。 实现对预算执行的实时监控及预警，同时可以实现对业务系统的预算控制和执行归 集。 支持预算系统定期执行计划任务、按周期预警进行事前预警。 支持按指定周期定期检查预算数据，可通过消息或EMAIL 方式发送相关预警信息。 2.5. 预算分析 实现与业务系统的集成，实时进行预算控制和执行 支持完成分析、差异分析、趋势分析、构成分析、对比分析等常用分析； 浪潮GS全面预算白皮书 5 支持自定义各类分析及图形展示； 支持与异构系统的连接，获取执行数据。 支持建立全面的KPI指标考评体系，综合展现预算执行情况。 整合多方面的信息，挖掘分析预算差异动因，客观评价。 支持预算与BI集成，具有强大的预算分析展现能力 融合BI工具，支持多维分析方式，提供多角度的预算分析与执行追溯。 增加图形展示，提供数据透视和图表展示，用户体验更加直观 增加简易分析，满足日常简单分析需求。 提供完成分析、差异分析、期间对比分析、定基分析、环比分析、预警分析的多种分 析模式。 增加自定义分析和任意分析，对原有分析功能进行扩充，支持复杂分析方法。 浪潮GS全面预算白皮书 6 第3章. 产品功能 3.1. 体系定义 预算体系是基于企业现有预算管理体系， 结合前期预算咨询规划阶段所出的一套预算管理 体系，对其进行维度抽取、模型搭建、数据关系建立、预算报表样式建立、计算关系及汇总关 系建立等信息化工作。 3.1.1. 基础数据 基础数据初始工作是在进行全面预算系统操作之前必须完成的。 初始化工作可以分为两大 步骤：第一步，由集团系统管理员进行的集团层面的公共数据、预算基础数据的设置工作；第 二步，由各普通公司相关权限人员进行的普通公司层面的私有数据设置工作。 预算指标定义 在全面预算系统应用之前需要先定义好所用到的各个预算指标， 该功能位于业务公共中的 收支项目定义，预算系统与其它系统共享，需结合费用、资金等系统的需求全盘考虑，设计项 目定义方案，包括项目编号规则等内容，这里定义的各种类型的收支项目为预算指标维度的语 义对象，均可在预算系统中使用。 公司预算指标定义 在全面预算系统应用之前需要先定义公司层面所用到的各个指标项目， 请参照集团预算指 标定义。 预算组织定义 定义预算系统的数据组织。一个单位可以建立一个数据组织或多个数据组织，所有可以使 用的预算组织都在此处进行定义。由于预算组织与核算组织是两套独立的体系，因此需要定义 预算组织与核算单位的归属关系。 预算周期定义 定义预算控制的周期，即实际业务中对应的预算周期，较常用的有年、季、月等周期，同 时设置其开始日期，性质等项目。 预算期间定义 定义每一个预算周期中的详细期间范围，即定义相对期间组所对应的实际期间。注意：如 果使用的预算周期中只有预置的年季月， 预算期间数据会自动生成， 无需在此功能中手工维护。 公有预算维度定义 预算维度定义指项目、产品等预算作用的对象。企业编制一个预算，通常有一个作用的范 浪潮GS全面预算白皮书 7 围，例如，某单位或部门，再者就是预算作用的对象以及预算项目。系统已经预置了部分常用 维度，如预算组织、预算指标、预算期间等，如需要使用其它维度，即可进入该功能进行定义。 私有预算维度定义 在预算管理员定义了公有预算维度后， 下级单位可以在此基础上进行私有维度数据和维度 分类的维护，来满足自己的管理需要。 模型导出导入 为实现快速实施，系统提供该功能，用于维度数据、报表类别、报表表样、公式等相关预 算数据在数据库间的复制，完成在进入编制前的基础数据初始化工作。 归口设置 对归口权限类别进行设置。 (1)归口权限类别设为数据权限。 编制时要检查操作者具有哪些 归口类别的权限。 （权限设置时注意按预算组织过滤）。(2)编制流程作为数据权限，设置操作 者是否可以操作某些编制流程。 预算体系定义 预算管理存在集团预算，私有预算等多套体系。各级单位可以定义自己的体系，或者引用 集团下发的体系。 维度组合关系定义 维度组合关系定义可以定义多个维度之间的有效数据关系。 这种关系可以是系统已有的关 系，也可以手工维护这个关系。这个关系主要用在编制时、维度数据帮助时进行维度数据的过 滤，对预算查询和分析不起作用。 3.1.2. 编制准备 预算编制前的准备工作是启动预算编制及其后续工作的关键环节。在编制准备环节中，关 键的问题是设置相对期间组、编制活动及方案，以及定义预算表样。建立的预算方案，是业务 中预算执行的整体规划。 报表类别定义 定义预算报表的分类，由普通公司定义，如果定义为公用，则当前单位及其下级预算组织 均可以使用。如果定义为私用，则只有当前单位可以使用，上级组织可以看到但不能使用，下 级组织既看不到也不能使用。 编制方案定义 根据编制范围定义编制方案，设置编制方案的启用时间、包含组织和报表、活动启用顺序 等。各级组织定义，只有定义组织才可以维护，方案和编制范围的组织要保持一致。 预算表样定义 浪潮GS全面预算白皮书 8 预算表样定义可以定义当前组织的预算报表，报表格式，确定预算表编制的期间组、起止 时间、过滤维度、与数据模型的对应关系、以及各维度对应关系等内容。当前组织只能选择本 组织创建的报表来定义映像关系，包括预算报表的新建、删除、修改，并通过预算报表界面， 创建预算表样、导入预算表样、打开已经定义的预算表样进行修改。 3.1.3. 数据处理定义 数据处理定义是基于预算报表定义各种数据间的计算关系， 包括汇总、 细化、 指标公式等。 具体设置是根据实际需要而定。 汇总关系定义 定义预算报表的汇总关系，如基于组织或期间等维度的汇总。 细化关系定义 定义预算报表的分解关系，以及分解比例、设置条件等。 计算类别定义 维护预算指标的计算类别，设置指标公式定义的基础条件。在新表样定义中定义维度公式 后会自动生成计算类别。 指标公式定义 维护计算类别包含的指标及公式，针对维度进行定义，区别与一般的表内公式定义。 转换类别定义 定义预算报表内部或报表之间的数据进行大批量调整的类型和计算公式，以及条件。 3.1.4. 文档管理 文档管理是针对预算编制及执行时需要录入或上传的文档进行的统一管理。 文档类别定义 定义上传文档的类别。 文档组定义 定义文件的分组，可作为数据权限管理。 3.1.5. 控制预警 控制和预警是针对预算执行过程中， 对整个预算进行实时监控及与业务系统进行交互的关 键环节。在本功能中，可以实现对预算执行的实时监控及预警，同时可以实现对业务系统的预 算控制和执行归集。 预警类型定义 定义各种预警类型，实现对整个系统的实时监控。同时该功能基本上是用来实现预警计划 任务的，通过设置，可以实现定期进行预警和其他计划任务，比如汇总计算等。可以由集团组 浪潮GS全面预算白皮书 9 织定义，也可以由各级预算组织定义。 预警通知定义 定义预警类型在不同预算组织的预警通知方式。 可以在上级预算组织定义下级组织的通知 方式。 数据源定义 定义数据来源， 如果需要从其他系统取数， 必须先定义好系统数据源。 可以从SQL SERVER 或者ORACLE数据库取数，也可以直接从文档取数。 业务单元定义 定义与预算系统建立关系的各种业务单元，一般情况使用复制功能，通过预置单元进行设 置。 业务对应定义 定义每个业务单元与预算系统的具体对应关系， 相当于将每个业务处理的数据对应到每个 预算数据上去，因此需要建立业务单据与预算维度之间的对应关系及条件。本级组织定义的只 有当前组织及其下级可以使用，但可以设置让下级进行私有条件扩展。 控制类别定义 定义预算指标的控制类别及方式，同时可以设置预警方式。预算系统可以通过设置控制及 预警系数进行刚性及柔性控制，以及控制预警涉及的范围及周期。 业务控制启用 对预算的控制类别进行启用或取消启用。 3.2. 战略目标 战略目标是用来实现集团层面预算总指标的层层分解及下达功能的。 集团通过设置一个总 的预算指标，按照一定方式和比例分解到各个下级公司，而这个总指标可能是年度指标也可能 是中长期战略目标，因此还需要细化到各年度，形成年度目标，最后逐级下达到各基层组织。 3.2.1. 战略目标 战略目标分类 定义战略目标的类别。 指标分解定义 定义各单位分解指标的模型，按比率或额度定义各单位分摊的指标。在指标定义时，可以 按此模型进行自动分解，方便操作。 中长期战略目标 由集团企业制定本公司或下级单位的战略目标， 对战略目标形成未来期望的描述及文档化 浪潮GS全面预算白皮书 10 管理。可确定不同期间和阶段的战略目标，中长期战略目标一般定义3-5年。 年度目标 由集团企业制定本公司或下级单位的年度战略目标， 对年度战略目标形成未来期望的描述 及文档化管理。 年度战略目标可以在中长期战略目标中定义， 即从中长期战略目标中分解出来； 如果不定义中长期战略目标，也可以直接在本功能中定义年度目标。 年度指标 由集团企业制定本公司或下级单位的年度指标，年度指标可以在年度战略目标中分解得 到，也可以在本功能中定义，可以不必有年度的战略目标。根据年度战略目标可具体分解到组 织和期间的指标。 指标下达 由企业制定本公司或下级单位的指标，可分下级单位和不同的周期分解。 指标调整 对已经下达的指标进行调整，可以调整目标值和计量单位，调整后形成历史调整记录。 3.3. 预算编制 在完成所有前期的配置后，可以开始进行预算的编制，包括预算数的录入及各种计算，形 成业务上需要的各类预算数据。同时该部分支持对单张预算表的各个辅助功能，同时支持批量 操作。 3.3.1. 预算编制 编制预算 在设置完前面的编制准备后，通过该功能进行预算数据的系统录入，还包括对预算进行修 改、计算、检查、提交审批等管理。 报表计算 对单张或多张报表的预算数据进行批量计算，也可以计算单个组织或多个组织。 报表检查 对单张或多张报表的预算数据进行批量检查，也可以对单个组织或多个组织进行检查。 报表汇总 对单张或多张报表的预算数据按汇总关系定义进行汇总。 预算细化 预算细化是对预算数据按预算组织或者其他维度进行比例分解， 形成下级组织或其他明细 维度的预算数据。 预算数转换 浪潮GS全面预算白皮书 11 预算数转换是将预算数据按一种公式进行批量转换形成至本模型或其他模型中， 例如进行 汇率转换等。 预算取消审批 对于已经审批的报表，报表数据不能再修改，只有取消审批后可修改，此功能帮助有审批 权限的用户完成对单个报表的取消审批工作及多报表的批量取消审批。 预算附件 报表编制依据的相关文档，作为报表的附件管理，本功能可以对报表的附件统一管理。 预算批量提交审批 本功能完成对报表的批量提交审批及取消提交审批任务， 无需每张报表单独打开进行提交 审批。 报表批量审批 本功能完成对报表的批量审核及取消审核任务，无需每张报表单独打开进行审核。 导入方案定义 为减少手工录入数据的工作量，系统支持数据导入功能，包括针对预算数和执行数的批量 导入。导入方案定义是进行数据导入的前提工作，定义哪些组织可以使用该方案，对哪些报表 可以批量导入。 Excel数据导入 在前面定义了相应的导入方案后，可以通过此功能执行数据的批量导入。 编报过程管理 为优化预算编报过程，保证汇总数据平衡，可通过该功能对同一组织的数据进行平衡，同 时上报上级组织汇总。 3.4. 执行分析 3.4.1. 预算执行 在预算完成审批后，进行执行控制环节，执行数除了可以通过控制预警中设置的从业务系 统实时取数外，还可以支持手工录入和归集，并且支持对执行数的批量计算操作。同时对于已 审批的预算数，可以通过相应的审批流程，进行预算调整。 预算调整申请 因为预算审核或审批后，已经备案不能再直接修改预算表，如果修改预算可以通过预算的 大调整和小调整的方式，预算的大调整一般调整的数据比较多，集中批量的调整，这种可以通 过重新启动一个编制的流程方案来实现；小调整则发生平时的变动，由于基础指标的变动，或 个别部门费用类的调整，影响的数据量少，依据调整单的方式来实现，本功能就是实现小调整 浪潮GS全面预算白皮书 12 的功能。 预算调整汇总 上级部门（集团）的数据是通过汇总关系汇总而来的，由于增加了部门的调整单，则这些 调整的数据也要通过汇总关系反映到上级部门的报表上，则需要调整的汇总处理。 预算调整更新 增加的预算调整单或者调整汇总单，并没有实际反映到预算表中，只有审批通过后，通过 本功能，将调整单或汇总单中的预算更新到实际的预算表中，调整的结果才最终有效。 执行数录入 执行数除了可以从业务系统归集外，目前系统还支持手工录入执行数，不再使用执行数调 整申请的方式，而使用与编制时风格一致的方法进行执行数录入。 执行数归集 前面我们定义了业务单元对应关系，对于业务系统的数据可以进行实时控制和执行数归 集，但有些业务系统可能只进行归集，不进行控制，或者有些在控制启用日期范围外的业务单 据也需要归集，因此系统提供了手动归集业务系统传递的执行数据功能。 执行数冻结 根据数据模型和期间，对相应预算组织的执行数进行冻结或解冻处理。 执行数汇总 对单张或多张报表对执行数按汇总关系进行汇总。 执行数细化 通过执行分解类别进行执行数据的分解细化。 执行数计算 对单张或多张报表的执行数据进行批量计算，也可以计算单个组织或多个组织。 执行数检查 对单张或多张报表的执行数据进行批量检查，也可以对单个组织或多个组织进行检查。 执行附件 报表执行数录入依据的相关文档，作为报表的附件管理，本功能可以对报表的执行附件统 一管理。 执行数转换 按转换类别对执行数据进行批量转换。 归口预算调整 前面的预算调整申请功能是针对一般的预算编制表，而本功能是针对归口编制表，以站在 集团的角度来实现对下属单位某一指标的调整， 但是这种集团调整下属单位的预算调整不是经 浪潮GS全面预算白皮书 13 常性的，下面的单位也有调整本单位预算的权限。因此本功能提供对归口编制表中某调整列进 行数据调整。 执行调整申请 由于部分企业在归集完执行数后，也会对执行数进行调整，因此为规范执行数调整流程， 系统提供调整单方式，进行执行数的调整。 执行调整汇总 上级部门（集团）的数据是通过汇总关系汇总而来的，由于增加了部门的调整单，则这些 调整的数据也要通过汇总关系反映到上级部门的报表上，则需要调整的汇总处理。 执行调整更新 增加的执行调整单或者调整汇总单，并没有实际反映到执行数中，只有审批通过后，通过 本功能，将调整单或汇总单中的调整数更新到实际的执行数中，调整的结果才最终有效。 执行对比查询 企业在归集完执行数后，有时需要校验对应关系设置的正确与否或者数据是否归集正确， 系统提供一个查询的平台，进行数据的对比校验。 3.4.2. 预算查询 目前全面预算系统内支持多种方式查询，包括编制、执行、调整、报表状态、日志等，可 根据具体需求设置相应的查询条件，即可获得相应的查询结果。 预算编制查询 对于预算的编制情况进行查询。 预算执行查询 对于预算的执行情况进行查询。 批量打印及导出 由于业务上经常需要将预算表打印或导出，故系统提供对组织报表的批量打印及批量导 出。 预算调整查询 对于预算同一编制方案下面不同编制活动的数据进行对比查询。 自定义维度查询 对基础字典及预算项目等维度数据的查询。 战略目标查询 对中长期和年度的战略目标进行查询。 战略指标查询 浪潮GS全面预算白皮书 14 对当前预算组织及下级预算组织对其各期间的战略指标进行查询。 预警日志查询 根据预警设置系统自动计算预算和执行数据是否达到预警系数， 该功能可以针对处理的预 警查询相关的预警日志信息。 报表状态查询 查询某个报表实例的状态情况。 多组织预算数查询 对于预算的编制情况可以按多个组织进行查询，分多个sheet页展现。 预计查询 对实例期间内选择一个期间点，对之前的期间数据查看执行数，之后的期间数据查看预算 数据，最后对两个期间段数据做合计查看，查询一段时间内的预算执行情况。 多组织执行数查询 对于预算的执行情况可以按多个组织进行查询，分多个sheet页展现。 调整回滚查询 对于进行过预算调整的报表进行历史数据查询，通过指定的时间点，回滚到该时期的历史 数据。 预算调整单查询 对于预算调整中的调整单及调整汇总单明细进行查询。 预算调整单对比查询 本功能针对预算调整的数据，将其调整前、调整后、调整值等数据在报表中并列展示，方 便进行查看及对比分析 3.4.3. 分析定义 在执行预算分析之前，需要对各类分析进行相应的设置，包括分析项目、格式、过滤条件 等， 针对不同的分析重点和指标， 全面预算系统提供多种分析方式， 如完成分析、定基分析等， 以及支持较为复杂或个性化的分析形式，可以使用自定义分析或任意分析实现。 完成分析定义 预算完成分析是日常操作中经常使用的一种分析方法， 完成分析对选定期间内的所选预算 表的所有项目的完成情况进行查询分析。分析之前需要先定义相关的分析设置。 差异分析定义 对差异分析的定义，设置分析类型、关联数据模型、设置分析的项目和指标内容等。 期间对比分析定义 浪潮GS全面预算白皮书 15 对期间对比分析的定义，设置分析类型、关联数