企业财务工作流程ppt课件

精选,企业财务工作流程,以下是业务员与采购员对应财务工作所涉及到的内容。,精选,现金报销（1）,采购现金报销：单据（请购单/订购合同、收据/发票、验收单）齐全，开具现金支出申请单（须注明申请部门/生产订单、物品名称数量、金额），申请人必须在领款人（自己领款）/核准（供应商领款）处签名。采购报销必须在一个星期内报销，每个月月底前清完所有单据，以保证财务账务数据准确。出差现金报销：单据（等值车票、餐票、住宿发票）齐全，开具现金支出申请单（须注明出差人员、出差日期/时间段、地点、费用、金额），申请人必须在领款人处签名。出差人员报销必须在出差回来第二天带齐所有单据到财务处报销，同一批人到一个地方出差统一由一个人来报销。,精选,现金报销（2）,现金预支：开具现金支出申请单（须注明申请用途、金额）申请人必须在领款人处签名。现金预支必须于预支后一周（或出差后次日内）报销，不可拖延。现金报销/现金预支：金额大于/等于500元须由总经理、经理签名方可报销/领款；金额小于500元由经理签名方可报销/领款，国内业务部门由部门总监核准后，经理签名方可报销/领款。各部门机器维修必须提前邮件通知总经理，抄送一份于财务。请款要有总经理签名报价单、请购单、现金支出单、送货/维修单。（未提前知会总经理，款项由个人负责）,精选,转账请款,须转账请款：请款资料（须有总经理、经理签名）、转账资料（客户银行明细：开户名、开户行、账号）并盖公章。以上资料齐全，提交财务处并告知财务安排转款最迟期限。订单取消退款：订单取消通知书（须有总经理、经理签名）、客户转账资料（银行明细：开户名、开户行、账号）并盖公章。请款签名：谁请款谁负责交给总经理、经理签名（方便单据有问题时请款人可直接与总经理、经理作解答）。,精选,月结客户（1）,金额支出频繁且数目大，月超3000元以上，采购员可与供应商洽谈月结（30天结）。30天结是上月账在本月底/下月头给予支付，现金/转账方式支付给供应商（最好以转账方式）。转账须供应商提供转账资料，并盖有供应商公章，及供应商财务电话提交财务处。采购部请供应商报含税与不含税单价，以便财务开增值税专用发票所需。月结须知：负责人通知月结客户请在每月8号前提供对账单（对账单须盖有供应商公章/签名），采购员须每月在8日前将所有月结客户上月单据整理好交财务处做账，财务统计好，将在本月底/下月头安排转账（一个月只安排一次）；8日之后交来单据将于下月方结款于供应商，期间问题由联系人自行负责。现金结款厂商，须出具公司收款委托书并加盖公章，委托书须注明委托结款人、有效期、身份证号码等信息，方可结款，否则不予支付。,精选,月结客户（2）,月结客户单据：采购部单据：订购合同（报价单）、送货单、验收单（数量最好准确）订购合同须注明：购料订单、品名、规格、数量、单价、金额验收单的数量与实物相等，备品数量也应注明在内。外发加工单据：报价单、外发加工单、送货单、验收单（数量必须相符）外发加工单须注明：外发订单、品名、规格、数量、工艺外发出去的数量须与回来的数量相等，损耗数量也应注明在内。验收单的数量须与实物相同，报废数量也应注明在内。,精选,月结客户（3）,月结快递单据：在每月5号之前整理好个人所有由公司付款的快递单交于财务处，快递单须注明个人全名。无单或未交单者则由个人承担快递费用。龙城货运、原飞航货运或大货出货快递单须注明客户订单号/制造单号，以便财务入账。,精选,业务部查账（1）,订金/全款/样品费查账：有款进公司账，请先提供有经理或总经理签名确认的进款明细（形式发票/订购合同）于财务，并发QQ或邮件于财务并注明进哪个银行、多少钱（人民币、美金、港币），进汇丰、西联账上的款须发水单于财务。确认收款后，须提供（制造合同/样品制造单），用存货可在形式发票注明。进汇丰账款项须提供形式发票电子档于财务做账。订单尾款查账：请发QQ或邮件通知财务，注明哪个订单、进哪个银行、多少钱（人民币、美金、港币），进汇丰、西联账上的款须发水单于财务。确认收款后，进汇丰账款项须提供形式发票电子档于财务做账。进西联账款请与客户确认一切关于客户的银行资料：客户姓、名；客户地址；客户国家等。（查账需要进账人亲自去银行）确认清楚到财务处领西联进账表填写。,精选,业务部查账（2）,财务做收入账须有：经理及总经理签名确认的进款明细（形式发票/订购合同）、制造合同/样品制造单。单据不齐全者不予入账，这关系到业务员的提成，请重视！财务做收入是以进账实际金额为准。订单：有订金、尾款，是以最后一次收尾款日期入账（即：当笔订单结案日期以尾款到账日期为准）。货到付款/淘宝订单：是以银行进账或现金收款日期为准。财务收到款后会通知业务员，业务员需实际记录。禁止个人账号收支货款。,精选,增值税专用发票,专供增值税一般纳税人使用的特殊发票，含17%税点。可以通过税抵税减免缴税金额：销项税进项税=应交税金额开票需在每个月15号之前统计给财务，并确认开票日期（开票须在每月10号后方可开票）。15号之后统计给财务，如不能开票（因没进项发票，无税可抵将不能开票），由业务员自行与客户解释。开票前，请先问清客户开票要求（品名、规格、单位、数量）。开票提供资料：A4开票资料（注明：公司名称、税号、地址及电话、开户行及账号）并章公章、营业执照（正、副本）复印件、一般纳税人认定表。需要开票的客户，报价前先加税点（现按8个点算），并告知财务此订单需要开票，单价是否含税，必须注明。需开发票客户必须款到账再开发票，开票金额与实际到账金额相等，开发票客户打款需进公司公账户。,精选,提成发放,各组业务需在每月10号之前提供上月业绩明细至经理及总经理审批交财