增值税一般纳税人网上申报和网上报税操作流程

增值税一般纳税人在线归档和在线归档程序网上申报与网上纳税申报的衔接流程如下：纳税人防伪税控IC卡复印件、防伪税控远程纳税申报待比对、增值税网上申报抵扣、防伪税控远程复印件确认清卡。请按照此流程顺序正确操作。第一部分：防伪税控集成电路卡财产税该部分与每月纳税申报期的征税期相同。征税后，在“状态查询”中可以看到“纳税申报数据”变为“是”。第二部分：防伪税控远程报税，等待比较选择远程征税模块，点击纳税申报状态按钮，看到远程征税可以进行提示，点击确定按钮，点击远程纳税申报按钮，那么防伪税控开票系统开始向税务局传输纳税申报数据。数据提交成功后，企业可以通过以下方式检查报税数据传输是否成功：点击“纳税申报结果”。如果处理状态为“已处理”，错误号为“271”，则上传成功。此时，防伪税控开票系统需要等待电子申报数据的上传。第三部分：增值税网上申报和抵扣企业通过“凭证登录”方式登录网上纳税申报系统后，系统会自动下载当前征税期的报表，点击软件左侧的“报表”标签，系统会自动显示已审核的纳税申报单。申报数据上传成功后，在左侧报表菜单栏中选择已上传的税种，点击上方工具栏中的“受理结果”选项。如果没有税务类别，将显示“申报成功”字样。如果有税收，与纳税人签订三方协议的人会被提示是否要扣除这笔钱。如果扣除成功，将提示“扣除成功”字样。如果提示“扣款不成功”，请在收款期间将申请材料交由主管收款机关处理。未签署三方协议的纳税人将被提示打印“银行普通支付凭证”，并要求纳税人携带“银行普通支付凭证”到开户银行纳税。温馨提示：当申报状态为“申报成功”(无税)或“扣款成功”(税)时，用标准A4纸打印申报单将在申报单左下角生成一个由数字和字母组成的32位防伪码。防伪代码将被用作成功申报的证明。其他操作，如创建新报告、填写报告、打印报告、查询按税支付、从税务银行联盟支付网络中扣除、数据备份和恢复等。在登录到网上报税系统并单击“帮助”菜单中的“系统帮助”后，在弹出的窗口“第5章软件功能说明”中详细描述。第四部分：防伪税控远程报，确认卡选择“远程征税”模块，点击“纳税申报状态”按钮，看到提示“远程征税可用”后点击“确定”按钮。点击“纳税申报结果”。如果报税结果为“报税成功”，错误号为“0000”，则表示防伪税控开票数据与电子申报比较成功，可以进行清卡操作。点击“清卡操作”按钮，提示清卡操作成功后，“状态查询”中的“纳税申报数据”项应改为“无”。注意：每次进入“远程税收”模块时，您必须先操作“纳税申报状态”，然后才能操作以下功能。请务必在申报期间进行防伪税控卡清算。纳税人经营常识防伪税控系统的工作原理1.工作流程购买发票：企业持集成电路卡到税务机关购买发票导入发票：将集成电路卡上的发票号码导入开票系统填写发票：在开票系统中填写打印的发票复制税：在开票系统中复制税，并使用IC卡和对账单向税务机关申报纳税专用发票必须经核对相符后才能抵扣。普通发票不能扣除，可以自行核实。4.复制纳税申报单第三部分是一机多票系统的组成和运行过程。一.系统组成通用设备、专用设备、计费软件1.通用设备：1)计算机： WIN98版本2及以上的最低配置应符合：CL2.1或以上、硬盘40G或以上、内存128M或以上、光驱和两个或两个以上的PCI插槽。建议您使用特殊的防伪税控机。2)打印机：针式打印机(建议您使用平推式票据打印机)2 .专用设备(包括金税卡、IC卡读卡器和税控IC卡)3)金税卡：是防伪税控系统的核心组件4)读卡器：用于在集成电路卡上读写信息，并与金税卡连接。5) IC卡：是进入系统的“钥匙”。在进入系统之前，必须将它插入集成电路读卡器，并划分为32K、64K或更大的容量。由于集成电路卡的容量限制，32K可以存储630张发票，64K可以存储1350张发票。注：特殊设备必须经税务机关批准后才能安装。金税卡和IC卡发行后是一对一的通信2.计费软件二、系统运行流程首次使用流程：登录-初始化(开始、结束、设置)-发票管理-纳税申报流程日常使用流程是：登录-发票管理-纳税申报处理第四部分系统登录和初始使用一、系统启动、登录和注销：1.打开电脑，插入集成电路卡2.双击“防伪发票”图标3.单击“进入系统”-选择(管理员)-确认注意：第一次输入时，必须选择“管理员”进行“初始化”和“操作员管理”。平时没有要求，但你要注意你输入的是谁的名字，发票上印的是谁的名字。4.退出系统点击“退出”按钮-“退出系统”二、系统初始化：A.初始化1.功能：用于建立系统使用的一整套数据库，清除所有硬盘上的计费数据(不包括客户和商品信息)，使系统处于“初始设置”状态。2.方法：“系统设置”/“已初始化”-修改管理员名称-“确认”B.初始化结束1.功能：使用系统改变到“正常处理”状态2.方法：“系统设置”/“初始化结束”-“确定”注意：1)首次安装或再次完全安装系统时，必须使用此功能。但是，在使用该软件进行一定时间的业务处理后，不应该轻易使用它。2)在执行“初始化开始”和“初始化结束”之前，不能激活“发票管理”和“退税处理”业务模块三。公司信息设置(参数设置)1)企业开具发票时，从这里取“卖方信息”。只有银行账号或选择(多个账号)必须事先正确填写。2)方法：点击系统设置-参数设置3)注意：？只有地址、电话号码和银行账号需要修改，而“企业名称”和“开票机信息”的数据都取自金税卡，不需要输入，也不能修改。？按回车键输入多个银行账户？如果要修改单位的名称或税号，您需要携带金税卡和集成电路卡到税务局。其他信息修改只能带IC卡。4.最高计费限额(1)此处显示特殊发票的最高限额。当企业是单一的废旧物资企业时，即只能开具废旧物资销售发票。查看“参数设置/开票机信息”时，开票机的限制显示为空。(2)系统中的所有最高限额均指不含税的最高限额。(例如，最高限额为100万元，即开票无税金额不能大于等于100万元)(3)最高开票限额仅为集成电路卡。四.操作员管理1.功能：添加、修改和删除操作符(只有系统管理员可以)2.方法：“系统维护”/“操作员管理”/“操作员管理”-“编辑”-“操作身份管理”窗口管理员抽屉-“操作员管理”窗口管理员抽屉名称-输入公司管理员抽屉名称-点击“操作身份管理”窗口-“退出”以上是修改的过程。如果添加了“”，则删除“-”。3.只有一个系统管理员，不能添加或删除。只能修改名称。第五部分日常计费工作一、发票托收1.发票采购？一次性购买多卷和多种类型的发票，最多五卷？专用发票和废旧物资发票使用同一种纸质发票(增值税专用发票)，注意区分号码段并分类存放。2.进口发票(仅在每次新采购后)1)功能：发票阅读功能是开具发票的前提。主要用于将企业购买的存储在ic卡中的电子发票读入金税卡。您可以一次阅读5卷不同类型的发票。(如果只购买发票，而不执行“发票导入”操作直接开具发票，系统将提示“金税卡中无发票可用”，应执行“发票导入”。)2)方式：“发票管理/发票导入”-“确认”-“确定”3)金税卡被锁定时，不能进行“发票导入”操作。3.发票库存查询1)功能：查看各种发票的剩余发票数量和开票限额2)方式：“发票管理/发票领用管理/发票库存查询”。注：如果在税务系统中对某一发票的纳税人最高开票限额进行了新的授权，新的限额将对不同的发票产生不同的影响。对于特殊发票，限额适用于开票系统，并在开票后立即生效，但对于废料发票和普通发票，限额适用于限额更改后购买的发票，而不是直接适用于开票系统。4.发票返还(须经国家税务总局批准，不得随意操作)功能：发票退回是将企业金税卡中未开封的发票数量的电子信息退回给税控ic卡。不能通过“发票导入”重新读入金税卡，只能在国税中处理。一般来说，当企业遇到以下情况时，应返还金税卡中的剩余发票：1。采购电子发票的编码或编号与实际纸质发票不一致；2.需要更改税号或更换金税卡等操作；3.当地税务机关要求退还剩余的发票。二。编码设置1.客户代码设置1)功能：主要用于录入与企业建立业务关系需要开具发票的客户信息，并对录入的客户信息进行修改和删除。填写发票时，可以从客户代码库中选择“买方信息”。为了提高出票人的工作效率，建议企业在出票前将客户信息正确输入客户代码库中。2)方法：“系统设置”/“客户代码”通用工具栏：“”添加一行(在所选行上方添加一个空行)-删除下一级编码的行(先选择要删除的客户行)，不能直接删除。“”使数据有效各种数据的输入如果没有分组，建议使用代码：0001和0002。b名称：简单的代码：不能输税号：企业税务登记号的前四位数字是对应的行政区域代码。(注：如果代码的前四位数字在行政区域代码表中不存在，系统将给出一个“对话框”来添加行政区域代码，并在行政区域代码中记下行政区域的名称以便记录)e .地址、电话号码和银行账号：双击此栏中的光标，然后单击此栏中的“”。按钮，在弹出的“备注字段编辑器”中输入相关信息。输入后，点击“确认”。3)注意：“退出”和“X”的区别：“编辑”状态：仅查询，不处于编辑状态时不修改4)导入导出：导出用于将编码库中的所有编码信息以文本文件格式导出到指定路径。此功能通常用于备份编码库信息，以避免在重新安装系统时丢失编码信息或手动输入代码的复杂性。导入用于将文本文件数据导入到编码库中。2.商品代码设置1)功能：商品编码设置主要用于输入企业销售的商品信息，也可以修改和删除输入的商品信息。填写发票时，“商品信息”只能从商品编码库中选择。因此，在开票之前，企业必须将商品信息正确地输入到商品代码库中。2)方法：“系统设置/商品编码”每个工具按钮和每个项目与客户代码基本相同。3)注意：必须选择“商品税项目”商品代码库只能在“商品代码”中建立，必须提前建立。它不能直接输入面值。单价可以含税或不含税，f代表“否”(不含税)，t代表“是”(含税)3.应税项目代码1)功能：主要用于商品的类别名称、税率、收款率等信息的录入、修改、删除和查询。常用的税目已经存储在系统中，一般不需要设置。2)方式：“系统设置”-“编码设置”-“税目编码”-“增值税”三。发票填写三张发票的填开方式基本相同。以下是对各种专用发票填开方式的详细描述，包括列表、贴现、复印等操作。1.简单发票(最多8行)1)清空发票：“发票管理/发票填写”-“确认”(按顺序自动弹出)2)填写：A.直接输入购买者信息： a，点击“客户”按钮，将购买者信息保存到客户代码库中在B点名称或税号后选择“”B.填写商品信息：只能从商品代码库中选择，点击商品名称中出现的“”按钮。填写信息后，税额系统自动计算，不可修改。(如果有更多的客户信息或商品信息，您可以通过单击要查找的内容所属项目的标题栏并执行ctrl鼠标左键操作来快速定位或匹配客户和商品信息)？一张发票只能开具一种税率。第一行货物决定了此发票的税率。收款人和审核人：您可以直接输入(不保存)或点击 进行选择。3)保存：点击“打印”按钮4)打印发票：在打印确认框中选择“打印”，立即打印；选择“不打印”暂时取消打印，但发票已保存但未打印，可在“发票查询”中打印。2.带清单的发票(8种以上商品)1)空票转账和客户填写：同前2)列表填写：点击“列表”按钮，在列表窗口中填写详细的商品数据，点击“退出”返回优惠券。销售清单填写后不能直接打印。在“发票查询”功能中查询后才能打印。3)注意：有清单的发票只能有清单行和清单折扣行，不能有其他商品行。也就是说，发票的正面可以同时填充商品信息和清单信息，但两者不能同时出现。可以列出销售项目的正发票。每张发票只能带一份销售清单。3.折扣销售A.无清单发票的折扣1)填写空票、顾客、商品：同前2)选择要折扣的商品，选择“折扣”按钮，在窗口中输入“折扣率”或“折扣金额”来确定要自动计算的其他项目。3)注意：？折扣行计入商品总数。在商品行及其折扣行之间不能插入其他商品行。？折扣后的商品不能修改。如果需要修改，应首先删除折扣行。？您可以对每一行商品进行折扣，也可以对多行连续商品或所有商品进行统一折扣。？在所有商品行生效之前，不能进行折扣。B.清单发票折扣点击面“列表”进入“销售列表填写窗口”。填写完列表内容后，选择要折扣的商品，选择“折扣”按钮，在窗口中输入“折扣率”或“折扣金额”,确定要自动计算的其他项目，点击“退出”返回到界面。4.开具负面发票1)功