2020年内控制度审计报告

内部控制制度审计报告审计报告是指注册会计师根据中国注册会计师审计准则的规定，在实施审计工作的基础上，对被审计单位的财务报表发表审计意见的书面文件。让我们来看看内部控制制度审计报告，欢迎阅读参考。：根据年初工作计划，按照总行关于加强内部控制度建设的要求和转发_(金融系统年执法监察工作实施意见) _的精神，为进一步完善我市人民保险系统各项内部控制制度，充分发挥内部控制制度在经营管理中的重要作用，不断提升企业经济效益，我部组建了审计小组。三人小组从2001年9月15日至17日用了三天时间，用了九个有效工作日对市分行理赔管理中心(以下简称中心)内部控制制度的建立、完善和实施情况进行了现场审核。审计报告如下：面对激烈的市场竞争，我市保险制度根据自身特点积极探索改革的新途径。为了有效加强理赔管理，今年年初，我市对市区三家分公司(、)实行了保险与赔偿分离的“大理赔”模式，并成立了理赔管理中心。该中心于2月1日正式开放。它有一个房间和两个分支，即主任办公室、调查和破坏司和综合司。它目前有30名员工。其中，正式聘用21人，临时工9人，分配到中心的1人，市分公司总经理助理兼任中心的全面工作，2人是副主任(l负责运输和劳动保险、鉴定和定价，每月综合部负责财产保险和货运保险)，18人在外地(包括司机)，9人在后勤办公室。该中心自成立以来，在理赔方面取得了一定的成绩。截至8月底，共受理各类索赔743件，金额1万元，同比下降20.1%。其中，运输保险422起，赔偿1万元，同比下降52.8%。货运保险索赔108起，赔偿1万元，同比下降60.9%。财产保险索赔213件，赔偿1万元，同比增长20.6%；他还代理赔偿货运保险97起，赔偿1万元。理赔管理中心的建立和运行受到了社会和广大参保家庭的好评。中心成立后，根据相关规定，结合自身实际，制定了一套系统汇编，共15项175项，包括理赔管理中心工作人员守则、中心各岗位职责、服务承诺、文明服务规范、考勤制度、值班制度、车辆使用管理规定、安全保卫制度、查勘定损权限规定、廉政建设规定、外勤人员业务工作纪律惩处规定、现场查勘定损制度这些系统加强了中心的理赔管理，防范了管理风险，规范了操作程序。这些系统管理中心配有一本书，需要不断学习和观察，以便于相互监督。如服务承诺：“我公司在市区投保的所有财产、机动车辆和货物运输保险事故，统一向中央报告，统一调查确定损失，统一理赔，365天全方位协调服务，主动、及时、准确、合理理赔。(1)24小时接收报告；(2)24小时现场调查；(3)简化程序，快速解决索赔。责任明确、损失明确、文件齐全的赔偿案件，车险在5000元以内，家庭财产险现场赔偿在1000元以内，赔偿在24小时内支付。其他普通赔偿应当自案件结案和被保险人达成赔偿协议之日起7日内支付；重大赔偿案件应当自结案并达成赔偿协议之日起10日内支付其中一项外勤人员纪律处分条例收到了调查和派遣令。现场人员必须在20分钟内立即离开。他们将被处罚一次10元，两次30元，第三次50元。那些被停职三次以上的人将被撤职。第六，现场调查报告和调查数据必须在调查完成后两天内提交至总务部内务处。加班一次罚款10元，第二次罚款50元，第三次罚款100元，暂停三次以上。该中心在成立之初，就注重规范化管理，明确提出管理要升级，制度要先行，建立的制度要落实。因此，自成立以来，运作相对良好和正常，没有违反纪律。这表明内部控制制度发挥了应有的作用。(a)好的一面1.内部运作相对平稳。中心的每个成员都根据自己的岗位要求履行自己的职责。他/她在工作的各个方面都受到相关系统的约束。哪里出了问题一目了然，责任可以落实。2.索赔结算程序标准化，索赔含水量大大降低。一是内部控制制度规范理赔程序。从报案到赔偿，案件都是按规定处理的。因此，无论是调查和确定损失、评估价格还是准备赔偿案件，每个审查和批准环节都有具体的操作程序。第二，内控制度对业务人员尤其是现场人员的工作纪律有严格的处罚规定，基本消除了人员赔偿，扩大了赔偿和过失赔偿，最大限度地挤出了赔偿水分。3.提高理赔质量，加快理赔速度。由于实行了服务承诺、现场勘察和损坏认定制度、招标和损坏认定制度。事故发生后，他可以及时赶到现场调查并确定损坏情况。同时，如果损害有争议，他可以招标确定损害。因此，赔偿案件可以公开、公平地处理。4.专业理赔极大地方便了被保险人。例如，该中心实施的24小时值班制度受到被保险人的欢迎。有一个特别的后台团队。很容易找到要找的箱子。被保险人没有必要跑得更多。5.监管效果显而易见。首先，通过调查人员的现场调查，确定有14起不属于保险责任的拒绝赔偿案件，金额为10万元。第二，有6起虚假欺诈案件，经审查人员审查有疑问，经评估人员调查核实，不予赔偿。(二)缺陷1.由于缺乏城市网络，核保公司出具的保单无法及时传递到中心。因此，中心很难随时掌握保单信息，有时会导致理赔调查走弯路。2.文件移交只控制内部服务人员，对外部服务人员没有限制。这些文件在后台注册，没有现场工作人员的签名。如果发生损失，责任不明确。如果事故照片是由后台办公室发出的，胶片号码会被登记，但现场办公室会退回这些照片，而不会指明拍摄了哪些事故照片。后台办公室应该清洗照片，然后检查它们。3.在人事管理方面，有市政公司、分公司和临时工。例如，虽然分公司的员工在中心工作，但他们仍然有一项额外的任务，他们的工资必须与分公司的工资挂钩。因此，在双重领导下，他们无法专注于理赔工作。虽然该中心现有的内部控制制度发挥了很好的作用，但从长远发展来看，仍有一些方面需要不断总结和完善。1.应进一步加强对调查和损害判定的监测。除坚持两人调查制度外，还应指派专人及时审核调查结果，落实“双层”责任5.大额理赔方式的优势在于可以控制人的感情赔偿，但不利于分公司把握形势，实行经理负责制，导致承保与理赔脱节。建议改变目前的管理模式。该中心只进行调查，编写调查报告，并将文件提交给分公司编辑。这