基于BSC的部门绩效指标分解

基于平衡计分卡的公司事业部绩效指标分解一、平衡计分卡原理和总体战略图金融我们在金融领域展示了什么顾客在顾客眼中，我们表现如何内部流程为了让股东和客户满意，我们需要更好地完成这些关键业务流程。愿景/战略学习和成长为了实现绩效目标，我们要学会掌握什么财务视角销售增长保证利润提高资产运营效率成本降低客户视角客户满意度品牌建设内部流程视角新产品开发提高质量基本管理企业文化建设渠道建设学习和成长的角度员工培训人才队伍建设性能管理员工满意度二。战略指标解读战略主题战略主题解释具体目标保证利润实现公司的产品利润目标成本降低通过采购成本、管理成本和销售成本的平衡和创新，降低公司的整体成本。提高资产运营效率加强资本管理，保持和增加资本价值。销售增长1.产品销售带来的销售增长；2.回报；3.坏账控制；4.主要客户的维护客户满意度包括客户和经销商的满意度。1、建立客户档案管理系统；2、提高客户服务质量；3.及时响应客户需求，处理客户投诉；4、客户回访品牌建设完成品牌建设计划新产品开发完成新产品开发计划提高质量继续推进和实施质量体系，加强质量管理。基本管理建立和完善企业制度、流程体系，建立和完善人力资源管理体系渠道建设完成渠道建设计划，并根据市场调研结果，继续开拓渠道企业文化建设规划并逐步建立具有公司特色的企业文化员工培训1、完善培训课程体系，加强培训成绩管理；2、加强员工技能培训人才队伍建设1、建立晋升制度和资格制度；2.加强核心员工的管理；3.销售团队的招聘与优化性能管理建立和巩固评估模式，完善评估体系，规范评估流程员工满意度1、开展员工满意度调查；2.针对管理薄弱环节提出改进措施，并确保实施和执行三。按部门分配战略指标角部门行政部门人力资源部财会部信息技术部门证券投资部质量管理部内部审计部门生产保险部研发中心产品中心国内销售中心主题金融成本降低1提高资产运营效率11销售增长1顾客客户满意度1品牌建设11内部流程新产品开发11提高质量111基本管理11111111111渠道建设1企业文化建设11学习和成长员工培训11111111111人才队伍建设111性能管理1员工满意度1目标小计45422323557四，战略指标的具体分解战略主题关键绩效指标关键成功因素关键绩效指标关键成功因素关键绩效指标保证利润人均利润率增加销售收入销售来自客户的销售收入渠道行的销售收入主要客户的销售收入行业销售收入产品销售收入核心产品的销售收入新产品的销售收入增加市场份额来自老客户的销售收入来自新客户的销售收入提高资产运营效率加快资产利用率库存周转率应付账款周转率应收款周转率总资产周转率固定资产周转率成本降低成本率控制和降低人员成本人员成本增长率控制和减少销售费用销售费用率控制和降低物流成本物流成本率控制和降低研发成本项目R&D成本率R&D成本增长率与毛利率增长率之比控制和降低维修服务成本维护服务费率加强预算管理预算的制定、调整、及时执行和完成率实际成本和预算之间的差异加强应收账款管理应收账款逾期率应收账款的收款期逾期3年以上的应收账款比率坏账率增加客户价值提高客户满意度客户满意度提高用户满意度售后服务质量满意度产品质量满意度产品到达的及时性售后服务回访的及时性响应客户需求的及时性减少投诉对产品质量的投诉数量对服务质量的投诉数量树立良好的企业和品牌形象品牌意识提高市场活动的有效性参与市场活动的比率市场活动的有效性评估行业信息收集的及时性行业信息收集的完整性市场研究质量名牌与专利申报国家、省市投资申报的效果知识产权申报的及时性品牌宣言成功率提高内部运营效率新产品开发新产品开发新产品开发数量新产品开发周期专利数量R&D目标实现率提高技术创新效率需求分析的准确性计划偏差率营销时间到了渠道建设经销商管理系统的实施效果提高质量提高研发质量产品中主要缺陷的数量产品寿命周期对R&D质量的投诉提高产品质量开箱故障率对产品质量的投诉加强质量管理监督质量体系的完善质量检验的效果质量检验的及时性分析报告的有效性基本管理系统和流程的完善和执行制度的完善系统推广的及时性系统和流程执行的合规性提高职能管理水平职能部门服务满意度文件管理的及时性和准确性提高人力资源工作的有效性人员规划的及时性实际数量和固定数量之间的差异薪酬体系的完善平均招聘天数招聘成功率工作的及时性每项工作的准确性提高财务工作的有效性财务工作的及时性财务工作的有效性提高信息技术服务的有效性软件和硬件系统事故数量软硬件系统事故处理的及时性信息安全管理的及时性信息系统建设完成率固定资产管理定期库存检查的及时性和准确性资产与账户的一致性加强各类档案的管理档案归档的及时性档案的完善提高客户关系管理水平客户文件的完成率服务标准化提高项目管理水平项目按时完成率工程质量合格率项目预算完成率内部审计质量内部审计报告的质量按时执行内部审计计划的比率内部审计报告的及时性改进供应链管理采购的及时性采购质量检验合格率采购成本降低率库存控制的合理性供应商档案的完善库存符合率采购订单完成率产品在运输过程中的损坏率企业文化建设积极建设企业文化出版物发行的及时性各种公司活动的影响提高员工技能和满意度员工培训提高管理人员的管理技能培训课程体系的建立课程体系建立的完成时间内部讲师的培训培训点培训点完成率培训的组织培训满意度人才队伍建设建立员工晋升制度晋升制度的建立设立宣传中心红色表示重要或核心指标五、各部门索引库部门种类编号性能检查指示器定义/公式/描述单位数据源人力资源部金融类1部门成本预算完成率(实际部门成本/计划成本)100%财会部2劳动力成本增长率(今年的工资和福利支出-去年的工资和福利支出)/去年的工资和福利支出 100%财会部3招聘费用预算完成率(实际费用/计划费用)100%财会部4培训成本预算完成率(实际费用/计划费用)100%财会部客户类别5员工满意度员工满意度调查的算术平均值%人力资源部内部流程6培训计划完成率(实际培训时间/计划培训时间)100%人力资源部7员工培训满意度根据满意度调查表计算%人力资源部8招聘计划完成率(实际招聘人员/计划招聘人员)100%人力资源部9空缺职位招聘周期所有职位的招聘天数/招聘职位数量天人力资源部10试用期员工的被动离职率(试用期被动辞职人数/试用期员工人数)100%人力资源部11人员配备控制率(实际/计划)100%人力资源部12员工流失率(辞职人数/雇员人数)100%人力资源部13核心员工的更替率(核心员工离职人数/员工人数)100%人力资源部14劳动合同签订率(签订的劳动合同数量/员工数量)100%人力资源部15人员处理中的错误数量根据错误的数量然后人力资源部16工资单错误数量根据错误的数量然后人力资源部17员工绩效考核的比例(实际被评估人数/被评估人数)100%人力资源部18处理绩效投诉的及时性根据延迟的数量然后人力资源部19所有工作的及时性和准确性根据人的延迟和误差，计算次数然后人力资源部20重点工作的开展按照计划人力资源部21制度的建立和完善等。按照计划人力资源部学习与发展22培训点完成率(实际完成点数/计划完成点数)100%人力资源部财会部金融类1总资产周转率(销售收入/总资产)100%财会部2应收款周转率(销售收入/平均应收账款)100%财会部3应付账款周转率(销售收入/平均应付账款)100%财会部4库存周转率(销售收入/平均库存)100%财会部5固定资产周转率(净销售收入/平均固定资产净值)100%财会部6总利润完成率(实际完成利润总额/计划利润总额)100%财会部7部门成本预算完成率(实际部门成本/计划成本)100%财会部8采购成本与总成本的比率(采购成本/总成本)100%财会部操作类9会计错误数量根据错误的数量然后财会部10会计报表中的错误数量根据错误的数量然后财会部11成本核算错误率根据错误的数量然后财会部12会计凭证错误数量根据错误的数量然后财会部13成本分析的及时性根据延迟的数量然后财会部14现金账户错误数量根据错误的数量然后财会部15固定资产财务报表的准确性根据错误的数量然后财会部16及时完成税务核算和申报根据延迟的数量然后财会部17财务和税务报表的准确性根据错误的数量然后财会部18销售收入和成本分类账的准确性根据错误的数量然后财会部19销售收入和销售税的准确性根据错误的数量然后财会部20费用报告的准确性根据错误的数量然后财会部21费用明细账户的准确性根据错误的数量然后财会部22会计凭证编制的准确性根据按照计划人力资源部客户类别26员工满意度员工满意度调查的算术平均值%人力资源部学习发展27员工流失率(辞职人数/雇员人数)100%人力资源部28部门人均培训小时完成率实际人均培训时数计划人均培训时数小时人力资源部总务部门金融类1部门